Presentatie Raad begroting- 2e berap 20 okt.pdf

Begroting 2022 Tweede Bestuursrapportage 2021 Toelichting voor de gemeenteraad 20 oktober 2021

Agenda 1. Toelichting Begroting 2022 2. Toelichting Tweede bestuursrapportage 2021

3

Planning & Control cyclus • Vooruitkijken • Financiële kaders • Integrale afweging nieuwe wensen • Doelen/resultaten 2022

• Jaarverslag over bereikte doelen en resultaten • Verantwoording financiële resultaten

• Stand van zaken beleidsuitvoering • Financiële afwijkingen • Verwachting resultaat

Jaarstukken

Perspectiefnota

Bestuursrapportages

Begroting • Verwerken Perspectiefnota • 3 W-vragen: beleid komende jaar – wat gaan we doen? • Paragrafen

4

Begroting 2022

5

Planning & Control cyclus • Vooruitkijken • Financiële kaders • Integrale afweging nieuwe wensen

• Jaarverslag over bereikte doelen en resultaten • Verantwoording financiële resultaten

• Stand van zaken beleidsuitvoering • Financiële afwijkingen • Verwachting resultaat

Jaarstukken

Perspectiefnota

Bestuursrapportages

Begroting • Verwerken Perspectiefnota • 3 W-vragen: beleid komende jaar – wat gaan we doen? • Paragrafen

6

Begroting 2022 • In begroting de gemeentelijke uitgaven (lasten) en inkomsten (baten) voor de uitvoering van de activiteiten in het komende jaar • Raad heeft budgetrecht om de financiële middelen beschikbaar te stellen • Door vaststelling begroting geeft de raad het college toestemming om geld uit te geven • Doelen/resultaten en nieuw beleid vanuit perspectiefnota 2022 in deze begroting verwerkt. 7

Begroting - onderdelen Programma overzicht - Financiële hoofdlijnen - Per programma: - Ambitie - 3 W-vragen - Ontwikkelingen VP - Indicatoren (verplichte) - Overzicht Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB en onvoorzien - Paragrafen

Financiële begroting -

Financiële resultaat Incidentele baten en lasten Overzicht baten en lasten Geprognosticeerde balans EMU-saldo Mutaties reserves Overhead

Vastgelegd in de Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) artikel 7 8

Financiële hoofdlijnen bedragen x 1.000 euro

2022 7 -34

2023 585 3

2024 254 -11

2025 1.123 -125

- Kadernota Sport (reeds besloten door raad op 30 september 2021) - Motie Sport en Cultuur - onderdeel Cultuur

-277 -35

-227 -35

-227 -35

-227 -35

- Motie CPO-beleid Totaal actueel saldo Begroting 2022

-33 -372

-33 294

-33 -52

-33 702

Saldo Begroting 2022 Financiële effecten tweede bestuursrapportage 2021 Nog niet verwerkt in Begroting en financieel perspectief

9

Dekkingsplan bedragen x 1.000 euro

Totaal actueel saldo Begroting 2022 Dekkingsplan - Overschot COVID-gelden 2021 overhevelen naar 2022 - Aframen post Onvoorzien - Extra ramen Jeugdgelden Rijk (25%) Totaal actueel saldo Begroting 2022 na dekkingsplan

2022 -372

500 150 278

2023 294

2024 -52

2025 702

150 767 1.211

150 720 818

150 664 1.516

Titel presentatie

10

Programma’s 10 programma’s: • 3 W-vragen: - Wat willen we bereiken - Wat gaan we daarvoor doen - Wat mag het kosten

 Doelen en resultaten (vastgesteld bij Perspectiefnota 2022)  Activiteiten  baten, lasten, onttrekkingen en toevoegingen reserves

• Ontwikkelingen van de gemeenschappelijke regelingen 2021 • Verplichte indicatoren (BBV) 11

Paragrafen

BBV

Provincie

• Lokale heffingen • Weerstandsvermogen en risicobeheersing • Onderhoud kapitaalgoederen • Financiering • Bedrijfsvoering • Verbonden Partijen • Grondbeleid • Taakstellingen en stelposten

Inzicht in financiële positie van de gemeente, de beheersmatige aspecten en de risico's. Dwarsdoorsnede van de begroting

12

Financiële begroting • Financiële samenvatting van de baten en lasten van de programma’s • Overzicht per taakveld • EMU-saldo: indicator over gezondheid van de overheidsfinanciën. Verplicht in de begroting omdat Rijk dit moet doorgeven aan Europa. •

Geprognosticeerde balans: meerjarig inzicht on de ontwikkeling van investeringen, aanwenden reserves en voorzieningen en financieringsbehoefte.

13

Toelichting op beslispunten 1. De Programmabegroting 2022 vast te stellen 2. De meerjarenraming 2023-2025 voor wat betreft de begrotingscijfers voor kennisgeving aan te nemen 3. De financiële gevolgen van het nieuw beleid te verwerken in de begroting 2022 en verder 4. Het dekkingsplan voor een structureel sluitende meerjarenbegroting vast te stellen

Titel presentatie

14

Tweede Bestuursrapportage

15

Planning & Control cyclus

16

Stand van zaken resultaten 2021 47 resultaten voor 2021: Waarvan afgerond

19 resultaten

Waarvan in uitvoering Waarvan niet haalbaar

24 resultaten 4 resultaten

17

Voorlopig Financieel perspectief Effect op begrotingsjaar

Saldo eerste bestuursrapportage 2021 Saldo primitieve begroting 2022-2025 Saldo (voor mutaties tweede bestuursrapportage 2021) Financiele mee- en tegenvallers tweede bestuursrapportage Saldo (na verwerking mutaties tweede bestuursrapportage 2021)

Bedragen x 1.000 euro 2021 2022 2023 2024 2025 Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo

225 225

7 7

585 585

254 1.123 254 1.123

2.201

-34

3

-11

-125

2.426

-27

589

243

997

18

Grote afwijkingen 2021 Effect op begrotingsjaar Organisatieontwikkeling Gemeenschappelijke regelingen Vrijval voorziening beheerplan Wegen Kabels en leidingen Leerlingenvervoer Groenbeleidsplan - Omvorming Groenbeleidsplan Jeugd/WMO Armoedebeleid Verkoop Panden Meicirculaire Septembercirculaire Extra gelden Jeugd 2023 e.v. (75%) Onvoorzien Stelposten Overige kleine verschillen Totaal

2021 Saldo 268 916 500 153 138 -156 -2.600 100 296 690 875 250 411 360 2.201

2022 Saldo

2023 Saldo

2024 Saldo

2025 Saldo

95 -234 -91 -4.600 100

95 -139 -91 -3.500 100

95 -45 -91 -3.500 100

95 -91 -3.500 100

4.608

1.324 2.303

1.368 2.162

1.379 1.992

87 -34

-89 3

-100 -11

-100 -125 19

Conclusies financieel perspectief • 2022 verwacht positief resultaat door incidentele meevallers • Structureel extra kosten vanaf 2022 door met name Sociaal Domein – Jeugd • Via septembercirculaire extra gelden via gemeentefonds voor jeugd

Titel presentatie

20

Sociaal Domein Afwijking € 1.000

2021

2022

2023

2024

2025

- Prijsstijging

-716

-1.432

-1.432

-1.432

-1.432

- Corona effect

-1.100

-1.100

0

0

0

- Autonome groei

-1.700

-1.700

-1.700

-1.700

-1.700

- Prijsstijging

-84

-168

-168

-168

-168

- Corona effect

0

0

0

0

0

- Autonome groei

-200

-200

-200

-200

-200

-3.800

-4.600

-3.500

-3.500

-3.500

Jeugdzorg

Wmo

- Totaal

Titel presentatie

21

Ontwikkeling kosten jeugdzorg

Titel presentatie

22

Ontwikkeling kosten jeugdzorg (2)

Titel presentatie

23

Septembercirculaire - Meer inkomsten vanuit Rijk omdat Rijk ook meer geld uitgeeft (samen trap op en samen trap af) - Extra gelden steunpakket Corona voor 2021 en 2022 - Voor 2022 extra gelden ter compensatie tekorten in de jeugdzorg. Voor WB bedraagt dat 2,7 miljoen euro voor 2022.

Titel presentatie

24

Overige onderdelen • Actualisatie risico’s • Onderhoud kapitaalgoederen: technische wijziging • Kredieten • Bijlagen: - Verantwoording “Bouwen aan sociale kracht” - Stand van zaken West Betuwe Financieel in Evenwicht - Toelichting Septembercirculaire

Titel presentatie

25

Toelichting beslispunten 1. De baten en lasten voor 2021 en volgende jaren te wijzigen overeenkomstig de tweede bestuursrapportage 2021. 2. De volgende mutaties vast te stellen met betrekking tot de reserves: a. De volgende bedragen te onttrekken uit de volgende (bestemmings) reserves b. De volgende bedragen toe te voegen aan de volgende (bestemmings)reserves 3. De volgende kredieten te autoriseren 4. De tweede bestuursrapportage 2021 van de gemeente West Betuwe vast te stellen.

Titel presentatie

26