B2 08 Bijlage 2 Ontwerp programmabegroting 2023-2026 BWB.pdf
Tekst van het document
Begroting 2022 lasten baten saldo
Begroting 2023* lasten baten saldo
2.483
272
2.211
2.746
275
2471
2.779
233
2.546
3.833
20
3.813
3.253
18
3.235
3.278
18
3.260
6.526
119
6.407
7.213
8
7.205
7.416
17
7.399
1.276
67
1.208
1.444
90
1.354
1.425
30
1.395
1.873
105
1.767
1.487
4
1.483
1.528
---
1.528
1.794
129
1.665
2.052
73
1.979
2.112
74
2.038
661
---
661
2.143
---
2.143
1.298
---
1.298
---
17.843
-17.843
---
19.796 -19.796
---
18.445
18.557
-111
20.338
20.265
73
19.837
19.837
---
--18.445
396 18.952
-396 -507
--20.338
73 20.338
-73 ---
--19.837
--19.837
-----
19.464 -19.464
* Bedragen begroting 2023 en verder inclusief bedragen nieuw.
Programma
Begroting 2024
nr.
omschrijving
lasten
1
Personeel, Organisatie & informatie
2.555
10
2.545
3.278
18
7.462
3
saldo
lasten
baten
saldo
2.555
10
2.545
2.555
10
2.545
3.260
3.278
18
3.260
3.278
18
3.260
17
7.445
7.470
17
7.453
7.682
17
7.665
1.425
30
1.395
1.425
30
1.395
1.425
30
1.395
1.528
---
1.528
1.528
---
1.528
1.528
---
1.528
2.112
74
2.038
2.112
74
2.038
2.112
74
2.038
1.298
---
1.298
1.213
---
1.213
1.213
---
1.213
Algemene dekkingsmiddelen
---
19.509
-19.509
---
19.432 -19.432
---
Programmatotaal
19.659
19.659
---
19.583
ICT, Applicaties & GEO Basisregistraties
4 Informatiebeheer Juridische Zaken & Control Facilitaire zaken & 6 Inkoop 5
7 Directie -
saldo
lasten
Begroting 2026
baten
2 Financiën
baten
Begroting 2025
19.583
---
19.795
19.645 -19.645 19.795
39
---
Uitgangspunten begroting Bij het opstellen van deze programmabegroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Index prijsontwikkeling Als algemene prijsindexering passen we, conform voorgaande jaren, de door het CPB opgestelde prijsindex nationale bestedingen toe. Deze is opgenomen in de septembercirculaire 2021 die door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties wordt uitgebracht. Indien voor specifieke kostencategorieën andere indexeringspercentages gelden, kan worden afgeweken van het algemene indexeringspercentage en worden de marktconforme kostenstijgingen in de begrotingscijfers verwerkt. Op basis van deze gegevens hanteren we voor de begroting 2023 een prijsontwikkeling van 1,5%. Loonontwikkeling Ook voor de loonontwikkeling wordt aansluiting gezocht bij de door het CPB berekende stijging van de lonen (loonvoet sector overheid), die in de door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties uitgebrachte septembercirculaire is gepubliceerd. In 2021 is een nieuwe CAO gemeenten afgesloten. Hierin is een loonstijging van 3,9% opgenomen tot eind 2022. Op basis van de huidige inzichten en de gepubliceerde informatie van het CPB wordt in de begroting 2023 gerekend met een loonontwikkeling van 2,3%. In de begroting 2022 was rekening gehouden met een loonontwikkeling van 3%.
Zodat de totale stijging van de salariskosten in de begroting 2023 3,2% is (3,9%-3%+2,3%). Algemeen uitgangspunt voor de salariskosten is dat de personele formatie en de bijbehorende salariskosten voor de begroting 2023 worden geraamd op basis van de actuele personele formatie per 1 januari 2022. Dat is het moment dat de cijfers van de begroting 2023 worden berekend. Verder worden, indien van toepassing, de jaarlijkse periodieke verhogingen binnen de functieschalen toegepast. Vacatures Bij de raming van de salarisbudgetten is de vastgestelde formatie het uitgangspunt. We ramen de loonkosten van de medewerkers die per 1 januari 2022 op een formatieplaats zitten, waarbij reguliere periodieken worden meegenomen. Formatieplaatsen waarvoor een vacature openstaat ramen we volgens het maximum van de schaal. Gemeentelijke bijdrage 2023 De verrekensystematiek gaat uit van de totale begrotingsomvang van BWB. In de vastgestelde verrekensystematiek (oktober 2019) is met de verschillen die er nog zijn tussen de gemeenten uiteraard rekening gehouden. Ook de gemeenten houden hier binnen hun eigen P&C – cyclus rekening mee. De verrekensystematiek is gebaseerd op de producten- en dienstencatalogus (PDC) en dat betekent dat er nog maar één gemeentelijke bijdrage is en er geen afzonderlijke verrekeningen meer plaatsvinden, behalve op het maatwerk.
Zoals eerder beschreven zal vanaf juni 2022 tot juni 2023 de tijd genomen worden voor een aanvullende evaluatie. Eventuele financiële gevolgen voor de partners zullen met terugwerkende kracht worden gecorrigeerd. 40
Bijlage 1. Taakvelden Overzicht taakvelden (Bedragen x € 1.000)
Taakveld
L/B
0.4 Overhead
Lasten
19.644
192
19.837
Baten Lasten
19.644 -----
192 -----
19.837 -----
Baten
---
---
---
Saldo taakveld 0.10
---
---
---
Saldo begroting 2023
---
---
---
Saldo taakveld o.4 0.10 Mutaties reserves
Primitief 2023
Nieuw
Totaal 2023
41
Bijlage 2. Maatwerk Onderstaande middelen zijn als maatwerk in de begroting van BWB opgenomen. (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving Inhuurdesk Vastgoedregistratie WB Projecten DIV WB
2023 224 16 30 270
2024 --16 30 46
2025 --16 30 46
2026 Verdeling --- Op basis van afname 16 100% West Betuwe 30 100% West Betuwe 46
42