20240307 Presentatie Lange termijn financiën West Betuwe.pdf

Lange termijn financiën West Betuwe Informatieavond gemeenteraad 7 maart 2024

Inhoud presentatie • Terugblik planning & controlcyclus • Aanleiding informatieavond • Ontwikkeling meerjarenperspectief begroting • Ontwikkeling stand algemene reserve • Zoekrichting voor oplossingen • Proces aanpak sluitende begroting

3

Planning & Control cyclus • Vooruitkijken • Financiële kaders • Integrale afweging nieuwe wensen

• Jaarverslag over bereikte doelen en resultaten • Verantwoording financiële resultaten

• Stand van zaken beleidsuitvoering • Financiële afwijkingen • Verwachting resultaat

Jaarstukken

Perspectiefnota

Bestuursrapportages

Begroting

• Verwerken Perspectiefnota • 3 W-vragen: beleid komende jaar • Paragrafen

4

Aanleiding informatieavond • Ravijnjaren komen dichterbij • Er is nog geen nieuw kabinet • Ontwikkelingen in de begroting gaan door • Ambities West Betuwe financieel groot • Memo n.a.v. auditcommissie • Begrotingsadvies 2025-2028 VNG

5

Ontwikkeling mjp begroting (1)

PPN’25

Onderwerp/ bedragen *€ 1.000

2024

2025

2026

2027

2028

Saldo begroting 2024

342

597

-71

-300

-1.416

-1.950

-2.050

-2.070

Amendering begrotingsraad Septembercirculaire

-321

-69

4

-171

171

21

528

-2.017

-2.521

-3.315

2e berap 2023 (skaeve huse)

-21

-21

-21

-21

IKC Beesd (raad oktober)

-41

79

-161

-159

IKC Geldermalsen (raad december)

-58

110

-199

-197

-166

-15

-15

-15

Saldo na begrotingsraad

Decemberwijziging (raadsvz en Burcht)

-176

Dorpshuizen/MFC’s met sportvoorziening

-325

Decembercirculaire*

-382

-343

-350

-305

-262

Begroting bij start 2024

-862

-101

-2.214

-3.222

-3.969 6

Ontwikkeling mjp begroting (2) Onderwerp/ bedragen *€ 1.000

2024

2025

2026

2027

2028

Begroting bij start 2024

-862

-101

-2.214

-3.222

-3.969

-116

-116

-116

-116

-75

-75

-75

-75

-75

-1.174

-1.174

-1.174

--

--

--

--

n.n.b.

n.n.b.

-452

-452

-452

--

--

--

--

--

--

--

--

-1.000

-1.000

-1.000

-1.000

-1.367

-5.031

-6.039

-6.7867

Mogelijke wensen Kunstgrasvelden Beesd en Meteren Leerplicht

-75

Grote ambities Zwembad Huis van Meteren (investering of financiering?)

--

Terughalen T+H-taken Terughalen V-taken 2e theaterzaal De Pluk? Voorzieningenniveau kernen Waalzijde?

--

Warmtetransitie/warmtenet Stand begroting

-937

Ontwikkeling mjp begroting (3) Onderwerp/ bedragen *€ 1.000

2024

2025

2026

2027

2028

Stand begroting

-937

-1.367

-5.031

-6.039

-6.786

-100

-100

-100

-100

-100

-400

-400 774

774

774

774

-1.437

-1.093

-4.357

-5.365

-6.112

-2.800

?

?

?

?

Bedrijfsvoering Extra kosten (duurzame) mobiliteit Bezetting teams op orde Beheerplan kunstwerken Water rioleringsplan basisscenario Stand begroting Risico’s Jeugd en Wmo Spreidingswet en transitie klimaat/energie Kansen (algemene uitkering) 8

Ontwikkeling mjp Algemene reserve Algemene reserve Stand per 1-1 Restultaatbestemming voorgaand jaar Mutaties volgens begroting 2024 Reeds genomen besluitvorming (nog) niet in boekwerk IKC Beesd afboeking IKC Geldermalsen afboeking Programma Wonen 30 KM wegen voorstel nav kernagendawensen Bruidsschat fusieclub voetbal Terughalen V-taken Terughalen T+H-taken Randweg ontsluiting Hondsgemet/ Plantage Onttrekking tbv energietoeslag Warmtenet/ warmtevoorziening Stand per 31-12

2024 19.183 -1.260 -683 1.000 -576 -1.547 -950 0 -350 0 0 0 -150 0 14.667

2025 14.667 -1.437 3.758 0 0 0 -950 0 0 0 0 0 0 0 16.037

2026 16.037 -1.093 -40 0 0 0 -950 0 0 -7.850 0 0 0 0 6.104

2027 6.104 -4.357 -20 0 0 0 -950 0 0 0 -2.706 0 0 0 -1.930

2028 -1.930 -5.365 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -7.295

9

Algemene reserve vs risicoprofiel Onderwerp/ bedragen *€ 1.000

2024

2025

2026

2027

2028

Saldo ultimo

14.667

16.037

6.104

-1.930

-7.295

Risicoprofiel

12.059

7.000

7.000

7.000

7.000

Over/tekort

2.608

9.037

-896

-8.930

-14.295

10

Zoekrichtingen voor oplossingen • Uitgaven verlagen • Inkomsten verhogen • Voorkómen hogere uitgaven • Reserves kritisch doorlopen en, waar mogelijk, opheffen

11

Uitgaven verlagen • Onderzoek Berenschot jeugd/wmo • Reëel ramen dotaties beheerplannen (aframen boeggolf) • Benchmark formatie en kosten • Benchmark provincie, Deloitte en WSJG bekijken op gemiddeld hogere kosten • Heroverwegen beleid: temporiseren interne en externe projecten/ ambities (pas als er ruimte is: doen) • Alleen subsidies aanvragen die een voordeel opleveren in de begroting of huidige kredieten/projectbudgetten • Zware inzet op efficiency • …ideeën ophalen 12

Inkomsten verhogen • Raden in verzet (verhogen algemene uitkering) • Kostendekkend maken leges omgevingswet, begraafplaatsen.. • Marge accres AU inzetten? • Invoeren dan wel verhogen inkomensafhankelijke eigen bijdrage • Heroverwegen dure/goedkope woningbouw per locatie • … ideeën ophalen

13

Voorkómen hogere uitgaven • Onderzoek Berenschot jeugd/wmo • Bewaken beheerplannen • Capaciteits- en portfoliomanagement • Heroverwegen dure/goedkope woningbouw op vrijkomende locaties waardoor afboeking grondwaarde wordt voorkomen • Niet investeren in opgaves waar Rijk geen middelen beschikbaar stelt, bv klimaat • Subsidies alleen inzetten als dit niet tot extra kosten leidt • … ideeën ophalen

14

Proces en tijdlijn Onderzoeken - financieel perspectief - oplossingen bedenken - oplossingen uitwerken

Afwegingskader maken Keuzes maken Met politiek en samenleving - Participatietraject over prioriteiten Op basis van uitkomsten Onderzoeken en Afwegingskader keuzes maken bij de begroting 2025 en 2026

Ambtelijke voorbereiding

Januari – september 2024 resp 2025 April – juli 2024 resp 2025

November 2024 en 2025

15

Vragen aan de raad • Eens met de noodzaak? • Betrokkenheid in dit proces via Auditcommissie?

16

Rollen en verantwoordelijkheden Rol

Functies

Verantwoordelijkheden

Stuurgroep

Directielid, wethouder, projectleider

Ambtelijk en bestuurlijk opdrachtgeverschap, zorgen voor kaders en capaciteit, voortgang bewaken

Projectleider

Concerncontroller

Verantwoordelijk voor opleveren eindresultaat

Projectgroep

Senior financieel beleidsmedewerker, programma managers (of aantal teamleiders), communicatie adviseur

Voorbereiden afwegingskader, interne en externe communicatie, aansturen uitvoering

Uitvoering

Financieel adviseurs en budgetbeheerders

Uitvoeren onderzoeken

Participatietraject

Participatieadviseur

Advisering over aanpak inwonersparticipatie

Auditcommissie +/Denktank raad? 17

Benodigd budget Voor verschillende onderdelen van het traject zullen we een beroep doen op externe ondersteuning: - Onderzoek Berenschot - Benchmark formatie en kosten en open data

reeds afgedekt

begroting (10K reeds afgedekt) - Aanvullende analyse data Provincie en WSJG - Participatietraject

26.000 euro eigen kracht 15.000 euro

18