Ontwerp jaarstukken 2020 VRGV
Tekst van het document
Bijlagen
In juni 2020 heeft onderzoeksbureau Andersson Elffers Felix (AEF) de verwachte financiële gevolgen van de coronacrisis vanaf mei tot het eind van 2020 bij veiligheidsregio’s in kaart gebracht. AEF heeft in haar rapport van 30 juni 2020 duidelijke keuzes gemaakt omtrent de kostensoorten waaraan zou moeten worden voldaan. Het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) heeft de gekozen definities van AEF overgenomen. De declaraties van de extra kosten, die konden worden ingediend bij VWS, zijn daar dan ook volledig op gebaseerd. In hoofdlijnen betekent het dat alleen de out of pocketkosten kunnen worden gedeclareerd en alleen dan wanneer het saldo van de meer- en minderkosten plus de meeren minderopbrengsten hoger is dan de begrote kosten. De veiligheidsdirectie heeft op 9 september 2020 ingestemd met het beschikbaar stellen van extra capaciteit en middelen gedurende een periode van minimaal een halfjaar. Deze is nodig voor de fysieke inrichting van de organisatieondersteuning COVID-19. De kosten die hiermee gepaard gaan worden conform een vastgestelde verdeelsleutel verdeeld tussen VRF, VRGV, GGD Flevoland, GGD Gooi en Vechtstreek en Bevolkingszorg.
49
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen
4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.2 Balans
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Een verbonden partij is een privaatrechtelijke- of publiekrechtelijke organisatie waarin de VRGV een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Er is sprake van een bestuurlijk belang in het geval van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging, hetzij uit hoofde van stemrecht. Van een financieel belang is sprake als aan een verbonden partij een bedrag ter beschikking is gesteld dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat. In 2020 had VRGV één verbonden partij, te weten het Instituut Fysieke Veiligheid.
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
In het najaar van 2020 kwam de zogenaamde tweede golf COVID-19 over ons land en zijn de oefen- en opleidingsactiviteiten in mindere mate doorgegaan. Als gevolg hiervan is gebleken, conform de regels van AEF/VWS, dat er geen specifieke meerkosten in 2020 zijn voor de veiligheidsregio (de minderkosten zijn hoger dan de meerkosten). De reeds ontvangen bedragen zijn opgenomen op de balans en zullen in de loop van 2021 worden verrekend met VWS.
3.6 Verbonden Partijen
4 Jaarrekening 2020 4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
In eerste instantie was de verwachting dat de veiligheidsregio’s vooral meerkosten zouden maken, omdat de eventuele minderkosten als gevolg van niet kunnen oefenen en opleiden later in het jaar zouden worden ingehaald. De VRGV heeft hiervoor de eerste declaraties ingediend bij VWS.
Naam: Instituut Fysieke Veiligheid (IFV) te Arnhem. De financiële bijdrage aan het IFV van de VRGV over het jaar 2020 was 300.343.
Instituut Fysieke Veiligheid Het IFV is de landelijke ondersteuningsorganisatie voor de veiligheidsregio’s (versterken van de brandweerzorg en de aanpak op het terrein van de rampenbestrijding en crisisbeheersing). Via de Wet veiligheidsregio’s zijn verschillende wettelijke taken overgeheveld naar het IFV. Het IFV is een bij wet opgericht zelfstandig bestuursorgaan (zbo). De stichting wordt gefinancierd door de veiligheidsregio’s. Het aandeel van de VRGV in de exploitatie bedraagt 4 procent. De 25 voorzitters van de veiligheidsregio’s, verenigd in het Veiligheidsberaad, vormen het algemeen bestuur van het IFV.
Bijlagen
50
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
In dit hoofdstuk presenteren wij de jaarrekening die bestaat uit onder andere de balans met een toelichting, een overzicht van baten en lasten met toelichting en een bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. 4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als deze voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De jaarrekening is opgesteld vanuit de continuïteitsveronderstelling.
Vaste activa Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
4. Jaarrekening 2020
Bijlagen
Materiële vaste activa De VRGV beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, als deze naar verwachting duurzaam is. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer
Financiële verordening Het algemeen bestuur stelt bij de financiële verordening (art.212 GW) de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie vast. Deze verordening waarborgt dat aan de eisen van rechtmatigheid, verantwoording en controle wordt voldaan. Deze wordt in principe alleen bij grote wijzigingen van de BBV of de GR gewijzigd.
51
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020 3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
noodzakelijk blijken. De gehanteerde afschrijvingstermijnen worden conform de financiële verordening in de begroting bepaald en zijn in lijn met wat in het maatschappelijk verkeer als aanvaardbaar wordt beschouwd, aldus besloten in het algemeen bestuur van 4 december 2019.
Vlottende activa Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Uitzettingen vallen onder de vlottende activa als de rentevaste periode, het interval gedurende de looptijd van de geldlening waarin op basis van de leningsvoorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekker van de geldlening niet beïnvloedbare constante geldvergoeding, korter dan één jaar is. De uitzettingen worden op grond van artikel 39 BBV onderverdeeld in: • Vorderingen op openbare lichamen • Verstrekte kasgeldleningen • Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen • Overige vorderingen en • Overige uitzettingen De vorderingen op openbare lichamen worden gecorrigeerd voor de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van de volgende jaren. Deze worden opgenomen onder de overlopende activa.
Vaste passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen betreft het saldo van de bezittingen en schulden. Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat voor bestemming, volgend uit het overzicht van baten en lasten. De reserves zijn op grond van artikel 43 van het BBV te onderscheiden naar: • Algemene reserve • Bestemmingsreserves
Bijlagen
Een algemene reserve is een reserve zonder bepaalde bestemming en dient als buffer voor het opvangen van financiële tegenvallers of andere, niet te kwantificeren, risico’s. Een bestemmingsreserve is een reserve waaraan het bestuur een bepaalde (te wijzigen) bestemming heeft gegeven.
52
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd voor: a. Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schatten. b. B estaande risico’s op balansdatum ter zake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is. c. K osten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie. d. Van derden verkregen middelen (niet zijnde EU, Rijk, Provincie, gemeenschappelijke regelingen) die specifiek besteed moeten worden.
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Schulden vallen onder de vlottende passiva als de rentevaste periode, het interval gedurende de looptijd van de geldlening waarin op basis van de leningsvoorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekker van de geldlening niet beïnvloedbare constante geldvergoeding, korter dan één jaar is. De netto-vlottende schulden worden op grond van artikel 48 BBV gesplitst in: • Kasgeldleningen • Bank- en girosaldi • Overige schulden De overige schulden hebben voornamelijk betrekking op schulden aan leveranciers voor de levering van goederen en diensten.
Bijlagen
Overlopende passiva De overlopende passiva zijn op grond van artikel 49 BBV te onderscheiden naar: • Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn aangegaan en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. • De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. • Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.
Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat over verschillende zaken een oordeel wordt gevormd en dat schattingen worden gemaakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de
53
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020 3. Paragrafen
4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.2 Balans
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Begrotingscijfers Programmabegroting
4.2 Balans ACTIVA
Stand per 31 december 2020
Stand per 31 december 2019
€-
€-
€-
€-
€ 15.983.192
€ 15.964.174
€-
€-
€ 15.983.192
€ 15.964.174
€ 15.983.192
€ 15.964.174
€ 1.430.038
€ 362.306
€ 100.827
€-
Vaste activa Immateriële vaste activa
4 Jaarrekening 2020 4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.
De begrotingscijfers van 2020 in het overzicht van baten en lasten zijn gebaseerd op het totaal van de programma’s uit de vastgestelde begroting 2020. Tevens worden afwijkingen kleiner dan 25.000 niet toegelicht.
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
sub-totaal Materiële vaste activa a. investeringen met een economisch nut b. investeringen in de openbare ruimte (maatschappelijk nut) sub-totaal Totaal vaste activa Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar a. vorderingen op openbare lichamen b. overige vorderingen c.
Schatkistbankieren
€ 219.606
€ 500.000
€ 1.750.471
€ 862.306
€ 127.971
€ 8.628
€ 127.971
€ 8.628
€ 1.878.442
€ 870.934
Overlopende activa
€ 114.129
€ 26.698
Totaal overlopende activa
€ 114.129
€ 26.698
€ 17.975.763
€ 16.861.805
sub-totaal Liquide middelen sub-totaal Totaal vlottende activa
Bijlagen
TOTAAL ACTIVA
54
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Stand per 31 december 2020
Stand per 31 december 2019
a. algemene reserve
€ 804.149
€ 780.499
c. overige bestemmingsreserves
€ 837.594
€ 564.107
d. resultaat na bestemming
€ 927.471
€ 23.650
€ 2.569.214
€ 1.368.256
€ 3.701.926
€ 3.415.977
€ 3.701.926
€ 3.415.977
€ 8.456.667
€ 9.053.333
€ 8.456.667
€ 9.053.333
€ 14.727.806
€ 13.837.566
a. kasgeldleningen
€-
€-
b. bank- en girosaldi
€-
€ 310.603
c. overige schulden
€ 2.736.217
€ 2.241.163
€ 2.736.217
€ 2.551.766
€ 511.741
€ 472.472
€ 511.741
€ 472.472
Totaal vlottende passiva
€ 3.247.957
€ 3.024.238
TOTAAL PASSIVA
€ 17.975.763
€ 16.861.805
PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen
Voorzieningen sub-totaal
3. Paragrafen
Vaste schulden
4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming
sub-totaal Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten 4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
a. onderhandse leningen
sub-totaal Overlopende passiva sub-totaal
Bijlagen
55
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4.3 Toelichting balans 4.3.1 Activa Vaste activa De balanspost vaste activa betreft materiële vaste activa. Omschrijving
Saldo 31-12-2019
Grond en Terreinen
72.000
Vermeerderingen 2020
Verminderingen 2020
Afschrijving 2020
Saldo 31-12-2020
72.000
Bedrijfsgebouwen
9.903.430
236.369
365.160
9.774.639
3. Paragrafen
Vervoersmiddelen
3.233.487
1.025.042
559.357
3.699.171
4 Jaarrekening 2020
Machines, apparaten en installaties
1.906.255
74.040
344.797
1.635.498
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Overige materiële vaste activa Totaal
849.001
238.970
15.964.173
1.574.421
0
286.088
801.883
1.555.403
15.983.192
Gronden en Terreinen Dit betreft de grond bij de nevenpost in Huizen. Bedrijfsgebouwen De afschrijving op deze activa post bedroeg in 2020 365.160. Dit betreft de kazernes in Kortenhoef, Nederhorst den Berg, Loosdrecht, Weesp, Hilversum en de nevenpost in Huizen. De investeringen zijn een warmtepomp t.b.v. de tijdelijke loods bij de kazerne in Nederhorst ten Berg voor vakbekwaamheid, het afronden van de verbouwing in de kazerne in Weesp voor het gebruik door de Nationale Politie en voor afronding van werkzaamheden op kazerne Hilversum in het kader van arbeidshygiëne.
Bijlagen
Vervoermiddelen De afschrijving op deze activa post bedroeg in 2020 € 559.357. De investeringen in 2020 waren dertien vervangingen van dienstauto/dienstbussen. Daarnaast is er voor het Hoogwaardig openbaar vervoer (HOV) traject een tweedehands TAS aangeschaft en zijn drie logistieke voertuigen gekocht in het kader van arbeidshygiëne, vakbekwaamheid en algemene logistiek. Machines, apparaten en installaties De afschrijving op deze activa post bedroeg in 2020 € 344.797 De investering in 2020 was voor ICT infrastructuur, de afronding van het project gestart in 2019.
56
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Overige materiële vaste activa De afschrijving op deze activa post bedroeg in 2020 286.088 De investeringen in 2020 waren voor vervanging kantoorautomatisering cq werkstations, nieuwe overlevingspakken tbv oppervlakteredding en ter vervanging van het RIS-systeem (vervanger van de mobiele dataterminals). Afschrijvingen De termijnen voor afschrijving zijn vastgesteld op 4 december 2019 door het Algemeen Bestuur.
Vlottende activa De post vlottende activa bestaat voor de VRGV uit:
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming
Saldo 31-12-2020
Vorderingen op openbare lichamen
362.306
1.430.038
Nog te ontvangen bedragen
26.698
100.827
0
114.126
500.000
219.606
BNG Bank
0
122.573
ING Bank
2.052
1.019
Kas
6.576
4.378
Totaal
897.632
1.992.567
Vooruitbetaalde kosten BNG Bank - Rc Schatkist
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten 4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Saldo 31-12-2019
Omschrijving
Vorderingen openbare lichamen Deze post bestaat uit vorderingen op openbare lichamen, o.a. Brandweer Amsterdam-Amstelland € 52.000, VRF € 867.000, GGD Flevoland € 62.000, Regio GV € 50.000 en de gemeente Hilversum € 36.500. Daarnaast dient er voor het programma Drieslag de doorberekening ad € 160.000 nog plaats te vinden.
Bijlagen
Rekening-courant Schatkist Rijk Het saldo op onze rekening-courant bij het ministerie van Financiën, als gevolg van het verplicht schatkistbankieren1 (art. 45 lid 1 en 4 comptabiliteitswet) bedraagt 219.606. In het kader van kasverkeer wordt een beperkt saldo buiten de schatkist gehouden ad 5.397 (eind 2020). 1
Art. 45 lid 1 en 4 comptabiliteitswet
57
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen
4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.2 Balans
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
2e kwartaal 2020
3e kwartaal 2020
4e kwartaal 2020
7.785
6.648
6.052
5.397
Drempelbedrag
250.000
250.000
250.000
250.000
Ruimte onder drempelbedrag
242.215
243.352
243.948
244.603
0
0
0
0
Op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist gehouden middelen
Overschrijding van het drempelbedrag
Bank BNG Het banksaldo op 31-12-2020 bedraagt 122.573 (2019: -310.603). Bank ING Het banksaldo op 31-12-2020 bedraagt 1.019 (2019: 2.052).
4 Jaarrekening 2020 4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
1e kwartaal 2020
Omschrijving
Kas Het gezamenlijk saldo van de kas op de diverse posten ultimo 2020 4.378 (2019: 6.576). Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen Dit betreft nog een aantal kleine openstaande posten o.a. BOGO, IVF, Securitas alert services en GBV-WECO Overige vorderingen Betreft vooruitbetaalde facturen voor het jaar 2020 o.a. licenties en abonnementskosten.
4.3.2. Passiva Vaste passiva De balanspost vaste passiva betreft de onderdelen reserves, voorzieningen en vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer.
Bijlagen
58
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Reserves *Resultaat bestemming 2019
Algemene Reserve
780.499
23.650
Reserve C&R
205.136
Reserve 3e WW jaar ambtenaren
14.767
7.626
22.393
Reserve kapitaallasten
344.205
265.860
610.065
Overige bestemmingsreserves
564.108
0
3. Paragrafen
Resultaat na bestemming
23.650
-23.650
4 Jaarrekening 2020
Totaal
1.368.257
0
2020 op hoofdlijnen Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat 1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Hoofdstuk 2
Saldo 31-12-2019
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Reserves
Toevoegingen 2020
Onttrekking 2020
Saldo 31-12-2020 804.149 205.136
273.486
0
837.594 0
273.486
0
1.641.743
*De dotatie aan de algemene reserve is besloten door het AB bij resultaatbestemming jaarstukken 2019
Algemene Reserve Dotatie aan de Algemene Reserve is ter verhoging van het weerstandscapaciteit (zie bestemming van het resultaat 2019). Reserve C&R In het kader van het versterken en professionaliseren van crisisbeheersing heeft het algemeen bestuur besloten om middelen hiervoor beschikbaar te stellen. Gezien de samenwerking met Flevoland zal, ter versterking van het veiligheidsbureau, in 2021 hier een onttrekking uit plaatsvinden. Reserve 3e jaar WW ambtenaren Overheidsbedrijven zijn eigen risicodrager in het kader van de werkloosheidwet (WW). In de cao onderhandelingen is afgesproken dat ambtenaren recht hebben op een 3e jaar WW-uitkering. Onze medewerkers dragen bij aan de financiering van aanspraak op het 3e jaar WW.
Bijlagen
Egalisatiereserve kapitaallasten Naar aanleiding van de jaarrekening 2017 is een initiële storting gedaan voor de financiering van de kapitaallasten op langere termijn. De komende jaren zal de investeringsbehoefte toenemen en daarmee ook de kapitaallasten. Derhalve wordt jaarlijks het overschot op de kapitaallasten gestort totdat het kantelpunt is bereikt en uitname plaats zal vinden.
59
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen
4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.2 Balans
Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming
Omschrijving
Saldo 31-12-2019
Dotatie 2020
Vrijval 2020
41.318
Voorziening groot onderhoud
1.269.682
Voorziening transitiekosten LMS
815.000
Voorziening afbouw locatie Crailo
304.262
389.250
Voorziening FLO
985.715
487.460
3.415.977
1.095.207
Totaal
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten 4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Voorzieningen
Voorziening reorganisatie
4 Jaarrekening 2020 4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Resultaat voor bestemming De balanspost reserves bestaat, naast de algemene reserve en bestemmingsreserves, uit het onderdeel ‘resultaat na bestemming’. Voorgesteld wordt om het jaarrekeningresultaat ad 927.471 positief als volgt te bestemmen: 1. Een extra dotatie ad 648.351 worden toegevoegd aan de Algemene Reserve, ter dekking van de risico’s irt weerstandsratio van 1. 2. Een bedrag van 279.120 terug te betalen aan de deelnemende gemeenten.
218.497
94.638 94.638
Onttrekking 2020
Saldo 31-12-2020
13.944
27.374
74.879
1.413.300
20.066
794.934
194.895
403.979
410.836
1.062.339
714.620
3.701.926
Voorziening reorganisatie Het algemeen bestuur heeft in het kader van de reorganisatie (2014) besloten om een voorziening in het leven te roepen voor frictiekosten. In 2021 zal de laatste uitname zijn.
Bijlagen
Voorziening groot onderhoud In het kader van de verplichting onze gebouwen goed te onderhouden is in 2014 een nieuwe meerjarenonderhoudsbegroting/-planning opgesteld. Een revisie van dit plan -inclusief duurzaamheid- was in 2020 voorzien, echter vindt de oplevering en doorrekening van dit plan pas in voorjaar 2021 plaats. De veiligheidsregio ontvangt van de gemeenten Hilversum, Weesp en Wijdemeren een bijdrage op basis van de maatwerkafspraken. Met behulp van de onderhoudsbegroting is de voorziening geherwaardeerd. De dotatie vindt plaats op het kwaliteitsniveau ‘redelijke conditie’. De eerste jaren zal er worden gespaard gezien de ouderdom van de gebouwen. De onttrekking heeft betrekking op kosten die voortvloeien uit het onderhoudsplan.
60
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen
Voorziening transitiekosten LMS In 2013 is door het Rijk besloten om te komen tot tien meldkamers voor Nederland. Dit betekent dat volgens het plan onze meldkamer per 2020 samengevoegd gaat worden tot de Meldkamer Midden-Nederland. Aangezien 2020 niet gehaald gaat worden, maar er toch flankerende maatregelen moeten worden genomen om operationeel te blijven is deze voorziening gevormd. In 2020 zijn de eerste onttrekkingen geweest. In 2025 zou in principe de nieuwe meldkamer operationeel moeten zijn. Voorziening afbouw locatie Crailo In december 2016 heeft het algemeen bestuur ingestemd met het opnemen van een voorziening in het kader van de afbouw Crailo. In 2020 heeft een heroverweging van de organisatie inzake de BHV opleidingen plaatsgevonden. Deze opleidingen vonden plaats op Crailo en zijn bij wijze van pilot op locatie gegeven. Deze verandering en de coronacrisis heeft geleid tot de conclusie dat er geen BHV-opleidingen meer worden gegeven door onze organisatie. Dit heeft geleid tot een extra dotatie.
4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Balanspost Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer (onderhandse leningen)
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Voorziening FLO Als gevolg van het nieuwe FLO overgangsrecht vanaf 2017 is er voor toekomstige verplichtingen reeds een bedrag gedoteerd, conform de kadernota 2018. In 2019 was al extra gestort om de komende jaren tot 2022 aan de FLO transitieverplichting te kunnen blijven voldoen. De 2e tranche tot en met 2025 is nu gestort en daarmee is ook het FLO risico beheersbaar en afgevoerd van de risico in de paragraaf weerstandsvermogen.
Rente percentage
Saldo 31-12-2019
Saldo 31-12-2020
Aflossing 2020
Betaalde rente 2020
Lening BNG overname kazernes 2013
2,80%
7.700.000
7.150.000
550.000
215.009
Lening BNG overname Loosdrecht
1,55%
1.353.333
1.306.667
46.667
20.977
Totaal
2,18%
9.053.333
8.456.667
596.667
235.986
Omschrijving
Bijlagen
De langlopende leningen zijn aangegaan (in 2013 en 2018) om de overname van kazernes te kunnen financieren. De lening uit 2013 kent een looptijd van 20 jaar, de lening uit 2018 kent een looptijd van 30 jaar.
Vlottende passiva Het betreft hier de onderdelen ‘Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar’ en ‘Overlopende passiva’.
61
2020 op hoofdlijnen
2. Jaarverslag 2020
4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming
2.241.163
2.736.217
Liquide middelen
310.603
0
2.551.766
2.736.217
Totaal
Overige schulden De overige schulden betreffen recente openstaande crediteuren per 31-12-2019. Dit zijn onder andere afdracht van de sociale premies aan de Belastingdienst, ABP, gemeente Almere. Deze zijn medio februari 2021 grotendeels betaalbaar gesteld.
Saldo 31-12-2019 375.895
Saldo 31-12-2020 312.653
Afrekening kolom bevolkingszorg
96.577
199.087
Totaal
472.472
511.741
Omschrijving Nog te betalen kosten
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten 4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Overige schulden
Balanspost Overlopende passiva
4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans
Saldo 31-12-2020 0
Kasgeldleningen Ultimo 2020 was er geen kasgeldlening opgenomen, een gelijke positie als in 2020.
3. Paragrafen
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Kasgeldleningen
Saldo 31-12-2019 0
Omschrijving
Hoofdstuk 3
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Nog te betalen kosten Dit betreft de transitorische rente van de geldlening en afrekening over de maanden november en december vrijwilligersvergoedingen. Afrekening kolom bevolkingszorg Dit betreft de afrekening van de kolom Bevolkingszorg over het boekjaar 2020.
Bijlagen
Niet uit de balans blijkende verplichtingen • De eigen koffiemachines worden geleidelijk vervangen door geleasede koffiemachines. • Totale leasekosten 2020 waren 3.970. • Ultimo 2016 is er voor multifunctionals een leasecontract afgesloten van 5 jaar, dit contract loopt ultimo 2021 af. De leasekosten 2020 waren 24.628.
62
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020 3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
4.4 Overzicht baten en lasten Hieronder staat het complete overzicht van baten en lasten per programma brandweer, meldkamer, GHOR, bevolkingszorg en crisisbeheersing & rampenbestrijding. Een overzicht conform de BBV treft u aan in bijlage 7 van de jaarstukken. Overzicht baten en lasten per programma
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Brandweerzorg
Saldo Realisatie 2019
Saldo PGB 2020
Saldo BURAP 2020
Lasten Realisatie 2020
Baten Realisatie 2020
Saldo Realisatie 2020
Afwijking tov PGB
15.905.667
16.296.639
16.041.912
18.441.463
-2.337.179
16.104.284
192.355
Meldkamer
862.464
1.271.764
1.186.764
657.909
0
657.909
613.855
Crisisbeheersing en Rampenbestrijding
475.363
600.572
556.000
369.606
0
369.606
230.966
GHOR
1.042.111
1.026.000
1.035.434
1.035.368
0
1.035.368
-9.368
Bevolkingszorg
419.436
516.310
551.143
502.623
0
502.623
13.687
21.006.970
Totaal
18.705.040
19.711.285
19.371.254
-2.337.179
18.669.790
1.041.495
Bijdrage gemeente
-19.120.200
-20.021.663
-20.021.663
-20.021.664
-20.021.664
1
Bijdrage huisvesting
-944.145
-934.045
-934.045
-934.045
-934.045
0
Bijdrage bevolkingszog
-501.518
-516.310
-516.310
-516.311
-516.311
1
Bijdrage C&R Rijksbijdrage Bdur Financieringsfunctie* Totaal
-337.838
-389.572
-345.000
-345.000
-345.000
-44.572
-3.584.220
-3.236.447
-3.268.567
-3.308.972
-3.308.972
72.525
-235.931
-242.407
-246.000
235.986
-446.997
-211.012
-31.395
-24.723.852
-25.340.444
-25.331.584
235.986
-25.572.989
-25.337.004
-3.440
5.466.256
81.901
0
5.466.256
81.901
0
0
Overhead
6.260.419
5.548.157
5.539.298
5.466.256
Totaal
6.260.419
5.548.157
5.539.298
5.466.256
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Mutaties reserves
-241.607
81.000
81.000
273.486
0
273.486
-192.486
Totaal
-241.607
81.000
81.000
273.486
0
273.486
-192.486
Totaal
0
0
-340.032
26.982.698
-27.910.169
-927.471
927.471
Bedrag voor de heffing voor de VPB Totaal
* Onder het saldo van de financieringsfunctie verstaan we het verschil tussen de te betalen en te ontvangen rente.
Bijlagen
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten Jaarrekeningresultaat De jaarrekening sluit met een positief resultaat van 927.471 (BURAP 2020 340.032) en dit resultaat is tot stand gekomen door voornamelijk incidentele voor- en nadelen (I/S).
63
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Bijlagen
Voordeel*
Nadeel*
Opmerking
Brandweer incl. meldkamer Personeel (beroeps en vrijwilligers)
200
Minder kosten agv oefen en opleiden door COVD-19
Vakbekwaamheid mono
200
Door COVID-19 geen realisatische oefeningen in Weeze (D)
Inhuur derden
356
Lagere inhuur agv samenwerking VRF
Opleidingen organisatiebreed
140
Door corona minder opleidingskosten organisatiebreed
Kosten COVID-19 brandweer
195
ICT
385
Omgevingswet
50
Diverse bedrijfskosten en kosten COVID-19 organisatie vertraging implementatie zaakgericht en digitaal werken Doorschuiven van het project naar 2021
Onderhoudskosten voertuigen
50
Verhoogde onderhoudskosten agv verouderd voertuigenpark
Bedrijfshulpverlening
35
Agv COVID-19 minder BHV opleidingen.
Quick response team brandweer
40
Werkkostenregeling
Voordeel in 2020 agv latere start en doorberekening kosten VRU 45
Extra heffing werkkostenregeling
Huisvestingskosten
18
Per saldo meer kosten huisvesting oa gas en elektra
Communicatie Personeel
50
Meer kosten oa communicatieboodschap en online bijeenkomsten
Kapitaallasten (rente en afschrijving)
340
Per saldo Multivakbekwaamheid
Hoofdstuk 4
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming
Verklaring jaarresultaat 2020
Lagere kosten rente en afschrijving. 61
Per saldo overige voor- en nadelen
C&R
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten 4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Het resultaat van 2020 komt voort uit verschillende programma’s en is het gevolg van onder andere:
99
Minder opleiden en oefen agv COVID-19
Inzet personeel en inhuur
30
Inzet personeel en inhuur mdw op projecten
Overige budgetten binnen C&R
13
oa extra kosten risicoprofiel
21
Diverse bedrijfskosten en kosten COVID-19 organisatie
Bevolkingszorg Kosten COVID-19 bevolkingszorg Inhuur derden
37
lagere inhuur oa afwikkeling inhuur kosten 2019
Rijksbijdrage
40
Loon-en prijscompensatie BDUR
Post onvoorzien
84
Minder of geen gebruik van de post onvoorzien in 2020
Algemene dekkingsmiddelen
Bijlagen
Bespaarde rente
35
Lagere inkomsten vanuit bespaarde rente
Reserves
216
per saldo dotatie / onttrekking reserves
275
per saldo dotatie / onttrekking voorzieningen
Voorzieningen 1971 Per saldo een voordeel van
927
1044
64
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Programma Brandweer incl. meldkamer Budgetten beroeps- en vrijwilligers Er is een voordeel ontstaan op de beroeps- en vrijwilligersbudgetten. Het voordeel is voornamelijk ontstaan door het niet kunnen uitvoeren van realistische oefeningen in Weeze (Duitsland). Ook het niet / weinig kunnen oefenen in het voorjaar en de zomerperiode 2020 heeft geleid tot een voordeel. Vakbekwaamheid (mono brandweer) In navolging van het eerste voordeel, voornamelijk vrijwilligersvergoedingen, zijn de out-of-pocket kosten voor vakbekwaam realistisch oefenen als gevolg van de beperkingen grotendeels niet besteed. De budgetten voor vakbekwaam worden zijn grotendeels wel besteed, ook de lokale kosten vakbekwaam blijven zijn grotendeels besteed. Inhuur derden Door de samenwerking met VRF is er minder inhuur gepleegd dan vooraf noodzakelijk werd geacht. Ook door de coronabeperking is er minder inhuur gepleegd als gevolg van het uitstel van projecten. Opleidingen organisatiebreed Naast dat er minder middelen zijn besteed voor vakbekwaamheid van ons operationeel personeel, zijn er tevens minder kosten gemaakt voor de zogenaamde koude opleidingen. Als gevolg van de corona beperkingen (en daarmee de behoefte van onze medewerkers) zijn er in 2020 fors minder middelen besteed aan het vakbekwaam houden van onze medewerkers.
ICT In 2020 is door het team I&A gewerkt aan vier grote projecten, te weten zaakgericht- en digitaal werken, vervanging MDT en informatiegestuurd werken. Deze projecten zijn in 2020 i.s.m. de veiligheidsregio Flevoland gestart en kennen een doorloop in 2021. Vanwege corona, het uitstel van de Omgevingswet en het feit dat de projecten nu voor twee regio’s worden opgepakt, zijn deze projecten en de daarmee gemoeide kosten doorgeschoven naar 2021.
Bijlagen
Omgevingswet In 2020 heeft de gezamenlijke afdeling Risicobeheersing van beide regio´s zich voorbereid op de implementatie van de Omgevingswet. Een belangrijk onderdeel hiervan is het opleiden en trainen van de medewerkers, Een flink deel van de opleidingskosten kon onverwacht gedekt worden uit landelijke subsidiegelden. Het interne opleidingstraject zal ook in 2021 nog de nodige inspanningen vragen.
65
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Quick response team In samenwerking met Veiligheidsregio Utrecht is er een Quick Response Team (QRT) brandweer opgericht. Dit QRT kan snel worden ingezet voor ons hoogtereddingen. Als gevolg van latere start van het team vallen de kosten in 2020 lager uit dan was aangenomen. Kapitaallasten Mede door het uitstellen of het later vervangen van operationele voertuigen zijn de kapitaallasten al enige jaren lager dan het geraamde budget. In 2019 heeft het algemeen bestuur besloten om de voordelen op te sparen in een bestemmingsreserve. Hiermee wordt getracht om de toekomstige vervangingen en de daarmee gemoeide kapitaallasten op te kunnen vangen binnen de exploitatie. De storting en daarmee een nadeel voor de exploitatie is verantwoord onder het programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Kosten COVID-19 brandweer Gelet op de huidige wereldwijde COVID-19 heeft de brandweer extra kosten moeten maken om onze organisatie beschermd draaiende te houden, zodat onze primaire taak niet in gevaar komt. Daarnaast is er vanwege de duur van de crisis in het najaar een COVID-organisatie ingericht, zodat onze medewerkers duurzaam worden ontlast en de continuïteit van de andere werkzaamheden is gewaarborgd. Gelet op de minderkosten als gevolg van COVID-19 kunnen deze kosten niet gedeclareerd worden bij het ministerie van VWS.
Onderhoud voertuigen Als gevolg van het hebben van een wat ouder voertuigpark is het onderhoud toegenomen om de voertuigen conform de gestelde eisen operationeel te houden. Voor de komende jaren staan in ieder geval de vervanging van de dienstvoertuigen en de hoogwerkers op de rol. Bedrijfshulpverlening In 2018 is het besluit genomen om de BHV activiteiten vooralsnog door te zetten, met daarbij het besluit dat de activiteit niet verliesgevend mag zijn. In 2020 heeft deze activiteit verlies geleden en gezien het marktpotentieel is besloten definitief te stoppen met deze activiteit. Voor de loonkosten van de medewerkers BHV Crailo is een voorziening gevormd, in lijn met de besluit van het bestuur omtrent het stoppen met het oefencentrum.
Bijlagen
Werkkostenregeling Als gevolg van de corona beperkende maatregelen heeft een aantal activiteiten niet op de kazerne kunnen plaatsvinden. Echter vanuit de gedachte onze medewerkers te blijven binden en waardering te geven zijn er kosten gemaakt, die hebben geleid tot een extra heffing werkkostenregeling.
66
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Huisvestingskosten In 2020 zijn er per saldo meer kosten gemaakt op huisvesting. Dit komt o.a. door verhoogde overheidsheffingen op gas en elektra. Ook zijn er kosten gemaakt als gevolg van blikseminslag in de kazerne Weesp, niet alle schade kan verhaald worden op de verzekering. Communicatie personeel Zoals bij het nadeel werkkostenregeling al is aangeven, zijn er in 2020 extra communicatiekosten gemaakt voor onze organisatie. Met onze medewerkers is op verschillende manieren gecommuniceerd en daarmee is getracht om online met elkaar in verbinding te blijven. Overige kosten en inkomsten Per saldo in bij de brandweer een nadeel ontstaan van de overige kosten en opbrengsten. Dit zijn veelal kleine positieve en negatieve afwijkingen.
Programma C&R Vakbekwaamheid (multi) Door de coronacrisis is er minder of geen behoefte geweest om te oefenen in multidisciplinaire optreden en handelen. De hele aanpak van de coronacrisis heeft een multidisciplinaire karakter, waardoor extra oefenen in 2020 niet mogelijk of wenselijk werd geacht. Inzet personeel (incl inhuur) Als gevolg van een tweetal projecten zijn er meer uitgaven geweest dan vooraf was aangenomen. Het project overstromingen, dat vanuit 2019 was opgestart, heeft in 2020 zijn afronding gehad. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor het regionaal risicoprofiel. Overige kosten Naast de inhuur voor het regionaal risicoprofiel zijn er ook overige kosten gemaakt voor het risicoprofiel, zodat een factsheet en communicatiemiddelen.
Bijlagen
Programma Bevolkingszorg Kosten COVID-19 Bevolkingszorg Gelet op de huidige wereldwijde COVID-19 heeft ook bevolkingszorg extra kosten moeten maken voor o.a. inhuur van medewerkers t.b.v. omgevingsanalyses. Daarnaast heeft het programma Bevolkingszorg haar deel moeten dragen van de ingestelde covid-organisatie.
67
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020 3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Inzet personeel (incl inhuur) In 2020 is een groot deel van de afwikkeling inhuur personeel 2019 niet besteed, deze kosten zijn in 2020 vrij gevallen tgv deze post. Derhalve is een voordeel ontstaan.
Programma algemene dekkingsmiddelen Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Algemene Rijksbijdrage (BDuR) Voor 2020 is er loon- en prijscompensatie over de rijksbijdrage gerekend en uitgekeerd door het ministerie van Justitie en Veiligheid. Hier was bij het opstellen van de programmabegroting 2020 geen rekening mee gehouden ( 40.000). Deze structurele verhoging is opgenomen in de kadernota 2022. Post onvoorzien 2020 In 2020 is er een klein bedrag onttrokken voor de dekking van een crisisalarmeringssysteem. Het overige budget valt in 2020 vrij. Bespaarde rente In 2020 zijn er minder inkomsten gegeneerd uit bespaarde rente dan was aangenomen, echter heeft dit ook geleid tot lagere kosten op de rentecomponent van de kapitaallasten bij het programma brandweer. Reserves Bij het opstellen van de begroting 2020 was storting voorzien in de reserves. Echter bij de realisatie zien we een drietal stortingen. Er is een bedrag toegevoegd aan de reserve 3e jaar WW, een bedrag a.g.v. lagere werkelijke kapitaallasten 2020 aan de egalisatiereserve en is het resultaat 2019 verwerkt als dotatie aan de algemene reserve.
Bijlagen
Voorziening Er is een extra storting FLO rechten gedaan, dat als gevolg van het overeengekomen transitieakkoord FLO zien wij een verschuiving van toekomstige personeelslasten naar de nabije toekomst en niet gemiddeld verspreid over een periode van 30 jaar. Er is een extra bedrag gestort voor de periode 2023-2025. Tevens heeft de eerste onttrekking voor het jaar 2020 plaatsgevonden. Tevens is er conform het besluit stoppen met BHV-activiteiten een extra storting gedaan in de voorziening Crailo. In 2020 zijn uit deze voorziening de kosten gehaald voor de loonkosten. Ook heeft er een storting in de voorziening onderhoud gebouwen plaats gevonden, de uitgave op de voorzieningen onderhoud lopen vanaf 2020 direct via de balans. Vanuit de voorziening reorganisatie zijn de loonkosten gehaald voor twee medewerkers.
68
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Sinds 1 januari 2015 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector van kracht, de WNT-2. De wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks de bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoeding van hun topfunctionarissen dienen te publiceren, ongeacht de hoogte van de bedragen. Bij topfunctionarissen gaat het in dit geval om degene of degenen belast met de dagelijkse leiding van de rechtspersoon of de gehele instelling. De maximale bezoldiging mag voor een topfunctionaris in 2020 niet meer bedragen dan 201.000 per jaar (2019 194.000). Voor onze organisatie betreft het de gegevens (de vergoedingen zijn in de salarisadministratie verantwoord) uit onderstaand overzicht: Bezoldigd:
4 Jaarrekening 2020
Naam: J.A. van der Zwan Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen: € 176.567 (op basis van schaal 16) (2019: € 160.832) Beloningen betaalbaar op termijn: € 21.538 (2019: € 20.602) Totale vergoeding/beloning/bezoldiging: € 198.105 (2019: € 181.434) Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum: € 201.000 (2019: € 194.000)
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
3. Paragrafen
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De functie: commandant / secretaris algemeen bestuur VRGV Duur dienstverband: 1-1 t/m 31-12 2020 (2019: 1-1 t/m 31-12) (fictieve) Dienstbetrekking: Ja (2019: Ja) Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? n.v.t. De duur en omvang van het dienstverband in het boekjaar: 1,0 fte (2019: 1,0 fte) De in het boekjaar verrichte uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband: n.v.t. in het boekjaar verrichte uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband: n.v.t. Hoewel met ingang van 1 november 2018 voor 50% gedetacheerd bij VRF in de functie van Commandant brandweer, heeft de VRGV er voor gekozen om de bezoldiging op basis van 1,0 fte te verantwoorden.
Bijlagen
Onbezoldigd algemeen bestuur Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek. Naam: P.I. Broertjes Functie: voorzitter algemeen bestuur namens de gemeente Hilversum Dienstverband: 1/1/2020 – 31/12/2020 Bezoldiging: 0,- (2019: 0,-)
69
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Naam: N. Meijer Functie: lid algemeen bestuur namens de gemeente Huizen Dienstverband: 1/1/2020 – 31/12/2020 Bezoldiging: 0,- (2019: 0,-) Naam: B.J. van Bochove Functie: lid algemeen bestuur namens de gemeente Weesp Dienstverband: 1/1/2020 – 31/12/2020 Bezoldiging: 0,- (2019: 0,-) Naam: N. Mol Functie: lid algemeen bestuur namens de gemeente Laren Dienstverband: 1/1/2020 – 31/12/2020 Bezoldiging: 0,- (2019: 0,-) Naam: H. ter Heegde Functie: lid algemeen bestuur namens de gemeente Gooise Meren Dienstverband: 1/1/2020 – 31/12/2020 Bezoldiging: 0,- (2019: 0,-) Naam: C. Larson Functie: lid algemeen bestuur namens de gemeente Wijdemeren Dienstverband: 1/1/2020 – 31/12/2020 Bezoldiging: 0,- (2019: 0,-) Naam: J.N. de Zwart-Bloch Functie: lid algemeen bestuur namens de gemeente Blaricum Dienstverband: 1/1/2020 – 31/12/2020 Bezoldiging: 0,- (2019: 0,-)
Bijlagen
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2020 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.
70
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen
4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
4.2 Balans
4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Het algemeen bestuur van de veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek besluit de baten en lasten van de jaarrekening 2020, sluitend met een positief resultaat van 927.471 vast te stellen en over te gaan tot de volgende resultaatbestemming: 1.
Een extra dotatie ad 648.351 worden toegevoegd aan de Algemene Reserve, ter dekking van de risico’s i.r.t. weerstandsratio van 1. 2. Een bedrag van 279.120 terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. Aldus besloten in de openbare vergadering van …………….. Hilversum, het algemeen bestuur,
4 Jaarrekening 2020 4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
4.7 Vaststelling en resultaatbestemming
Dhr. J.A. van der Zwan, secretaris
Dhr. P.I. Broertjes, voorzitter
Bijlagen
71
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
1. SISA 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Hoofdstuk 3
Bijlagen
3: EMU-Saldo
5: Weerstandsvermogen en risicoprofiel 2021-2024 6: Taakveldenlijst VRGV 7: Exploitatieoverzicht
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 21 januari 2021 JenV
A2
Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)
Besteding (jaar T)
Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's
Hoofdstuk 4
4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Bijlage 1. SISA
8: Controleverklaring
Aard controle R Indicatornummer: A2 / 01 3.308.972
Bijlagen
72
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Bijlage 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020 Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x 1.000)
2020
Saldo baten en lasten
1.143
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
216
Begotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
927 -833
3. Paragrafen
Structureel begrotingssaldo
4 Jaarrekening 2020
Voordelen
1. SISA 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Hoofdstuk 3
Bijlagen
L&P compensatie rijksbijdrage
40
Verkoop materieel
20
Onttrekking voorzieningen
420
Afwikkeling voorgaand boekjaar
14
HOV vergoeding
240
Onttrekking overige voorzieningen
4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Totaal
6: Taakveldenlijst VRGV 7: Exploitatieoverzicht
Hoofdstuk 4
3: EMU-Saldo
5: Weerstandsvermogen en risicoprofiel 2021-2024
8: Controleverklaring
94
278 1.012
Nadelen
Bijlagen
Extra dotatie FLO voorziening
487
Dotatie loonkosten mdw BHV
389
Extra kosten HOV traject
240
WKR heffing 2020
45
FLO kosten 2020
168
Loonkosten bovenformatieve medewerkers
278
Coronakosten
200
Lagere inkomsten agv corona
38
Totaal
1.845
73
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Bijlage 3: EMU-Saldo Vragenlijst Berekening EMU-saldo Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek (0637)
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Algemene gegevens:
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
1. SISA 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Hoofdstuk 3
Bijlagen
Overheidslaag:
Gemeenschappelijke Regeling
Berichtgevernaam
Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek
Berichtgevernummer:
0637
Jaar:
2020
Naam contactpersoon
Naam contactpersoon:
Telefoon: E-mail: Bestandsnaam:
3: EMU-Saldo
5: Weerstandsvermogen en risicoprofiel 2021-2024 6: Taakveldenlijst VRGV 7: Exploitatieoverzicht
Omschrijving
Hoofdstuk 4
4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
8: Controleverklaring
Bijlagen
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
3.
Mutatie voorzieningen
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
5.
Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa Berekend EMU-saldo
EMU200050637.XLS 2020
2021
2022
x 1000,-
x 1000,-
x 1000,-
Volgens realisatie tot en met sept. 2020, aangevuld met raming resterende periode
Volgens begroting 2021
Volgens meerjarenraming in begroting 2022
1.193 1.193 1.555
1.659
1.818
275
-236
-832
-87
-1.895
-2.650
74
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Bijlage 4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen Overzicht eigen vermogen en vreemd vermogen 2019-2020 31-12-2019
31-12-2020
3. Paragrafen
reserves. = EV
1.368.256
2.569.214
4 Jaarrekening 2020
voorzieningen
3.415.977
3.701.926
leningen
9.053.333
8.456.667
lang VV
12.469.311
12.158.593
2.551.766
2.736.217
472.472
511.741
Bijlagen 1. SISA 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Hoofdstuk 3
stand per
vlottende passiva overlopende passiva kort VV
3.024.238
3.247.957
4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
totaal VV
15.493.549
15.406.550
totaal
16.861.805
17.975.764
5: Weerstandsvermogen en risicoprofiel 2021-2024 6: Taakveldenlijst VRGV 7: Exploitatieoverzicht
Hoofdstuk 4
3: EMU-Saldo
8: Controleverklaring
Bijlagen
75
2020 op hoofdlijnen Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Bijlage 5: Weerstandsvermogen en risicoprofiel 2021-2024 doel
2020
Jaarresultaat extra storting
Extra dotatie tbv algemene reserve
648.351
0
Algemene reserve
Cfrm asfspraak de dekking van onze risico's
804.149
1.452.500
3. Paragrafen
Verrekening gemeenten
Bijstortingen gemeenten
4 Jaarrekening 2020
Vrij te besteden' bestem.reserves
Cfrm BBV geen onderdeel van dekking
0
0
Bijdrag voor onvoorzien
In jaarrrekening geen dekking, PBG wel.
0
100.000
Stille reserves*
Nvt toepassing voor de VRGV
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
1. SISA 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Hoofdstuk 3
Bijlagen
Hoofdstuk 2
Omschrijving
Totaal
2021
2022-2024
1.452.500
0
100.000
0 1.452.500
1.552.500
1.552.500
2020
2021
2022-2024
1.552.500
1.552.500
1.552.500
Ratio weerstandsvermogen (beschikbaar/benodigde weerstandscapaciteit)
0,936
1,000
1,000
Netto euro verschil tussen beschikbaar en benodigde weerstandscapaciteit
-100.000
0
0
3: EMU-Saldo
5: Weerstandsvermogen en risicoprofiel 2021-2024 6: Taakveldenlijst VRGV 7: Exploitatieoverzicht
Hoofdstuk 4
4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
8: Controleverklaring
Totaal risicoprofiel
Bijlagen
*De VRGV heeft geen stille reserves. Als bijvoorbeeld de brandweer een kazerne moet verlaten of herplaatsen, dan geldt de terugkoopverplichting tegen de dan geldende boekwaarde door de desbetreffende gemeente. Derhalve kan er nooit sprake zijn van boekwinst op de verkoop van kazernes.
76
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Risico's
Financiële omvang risico (in €)
Benodigde dekking (in €)
Kans
Horizon
Benodigde dekking gemeenten
Benodigde dekking VRGV
Structureel (S) / Incidenteel (I)
Veranderende wet- en regelgeving 1. Wet Datalekken
900.000
15%
135.000
4 jaar
135.000
I
2. Openbaar Meldsysteem
150.000
75%
112.500
4 jaar
112.500
S
200.000
25%
50.000
4 jaar
pm
50.000
S
Inkoop en facilitair 3. Onderhoud gebouwen
pm
pm
4 jaar
pm
pm
S
3. Paragrafen
5. MVO incl. energietransitie
pm
pm
4 jaar
pm
pm
S
4 Jaarrekening 2020
Personeel pm
pm
4 jaar
pm
S
900.000
S
Bijlagen 1. SISA 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Hoofdstuk 3
4. ARBO - aanpassing kazernes
3: EMU-Saldo
5: Weerstandsvermogen en risicoprofiel 2021-2024 6: Taakveldenlijst VRGV 7: Exploitatieoverzicht
Hoofdstuk 4
4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
8: Controleverklaring
6. WNRA 7. Taakdifferentatie brandweerpers. 8. Predispositie Personeelsverzekering 9. Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s (WVSV)
3.000.000
30%
900.000
4 jaar
500.000
2%
10.000
4 jaar
10.000
S
pm
4 jaar
pm
S
105.000
4 jaar
105.000
S
pm
pm
Samenwerkingsverbanden 10. Samenwerking VR Flevoland stoppen
1.050.000
11. Interregionaal crisiscentrum
pm
pm
4 jaar
pm
I
12.BOTC (voorheen IKVC)
pm
pm
4 jaar
pm
S
pm
4 jaar
240.000
S
13. Uittreding gemeente Weesp
2.400.000
Totaal Risicoprofiel JR20
5.800.000
10%
10%
1.312.500
pm
1.552.500
Bijlagen
77
2020 op hoofdlijnen
1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Jaarverslag 2020
Hoofdstuk 2
Voorstel bestemming jaarrekeningsresultaat
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
3. Paragrafen 4 Jaarrekening 2020
1. SISA 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Hoofdstuk 3
Bijlagen
3: EMU-Saldo
5: Weerstandsvermogen en risicoprofiel 2021-2024 6: Taakveldenlijst VRGV 7: Exploitatieoverzicht
Hoofdstuk 4
4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
8: Controleverklaring
Toelichting op de risico’s Hieronder zijn de risico’s omschreven. Daarbij zijn per risico de risicoafweging en beheersmaatregelen nader uitgewerkt.
1. Wet Datalekken Omschrijving risico Vanuit de Wet Datalekken zijn organisaties waar een ‘lek’ zich voordoet verplicht dit te melden bij de Autoriteit Persoonsgegevens. Het gaat om een datalek waarbij gevoelige informatie op ‘straat’ kan komen te liggen. Deze melding moet binnen 72 uur worden gedaan. Doet men dit niet dan kan de Autoriteit Persoonsgegevens een boete opleggen van maximaal 900.000. Beheersmaatregelen Binnen de veiligheidsregio zijn we bezig om bewustwording aangaande deze wet te vergroten. Daarnaast zijn we op informatisering en automatiseringsgebied bezig om onze ICT omgeving hierop aan te passen. Restrisico en dekking Ondanks alle maatregelen is het niet ondenkbaar dat er een ‘lek’ kan ontstaan. Indien dit zich voordoet, zullen we dit conform de vereisten melden. Het kan echter voorkomen dat er onbewust is gelekt. Bij onbewust lekken is de termijn van 72 uur uiterst kort. Bij een te late aangifte kan er een boete worden opgelegd. Deze kans schatten wij in op 15%, dat het zich voor kan doen in de komende 4 jaar. Derhalve is het financiële risico 135.000.
2. Ontwikkeling lasten en baten openbaar meldsysteem (OMS)
Bijlagen
Omschrijving risico Diverse ontwikkelingen maken op termijn een andere inrichting van het OMS-stelsel noodzakelijk, mede gezien de samenvoegingen van regionale meldkamers naar tien meldkamergebieden. Het toekomstbestendig herinrichten van het OMS-systeem dient fasegewijs binnen de kaders van wet- en regelgeving plaats te vinden via een zorgvuldige transitie. Veiligheid en continuïteit wat betreft de uitvoering van de kerntaken dient steeds zo goed als mogelijk gewaarborgd te worden waarbij ook gelet moet worden op het voorkomen van nodeloze alarmeringen en onnodig uitrukken van de brandweer. Beheersmaatregelen Binnen de VRGV zijn we de toekomst van het openbaar meldsysteem aan het verkennen. De bestaande contracten moeten worden herbezien of ze standhouden in de toekomst.