Document · PDF

03a Bijlage 1ste Begrotingswijziging 2022

Commissie SOB 14 september 2021, gemeente WeespBij agendapunt: Jaarstukken OFGV 2020, voorstel bestemming jaarrekeningresultaat 2020, definitieve 1e begrotingswijziging 2021 en definitieve begroting 2022 OFGV voorstel 1e begrotingswijziging OFGV 20221.613 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Betreft

1ste Begrotingswijziging 2022 Beslispunt

Wijziging

Toelichting

De wijzigingen betreffen: a) de verdeling van de kosten voor de decentralisatie van de bodemtaken als gevolg van de inwerkingtreding van de Omgevingswet; b) het uittreden van gemeente Weesp uit de Gemeenschappelijke regeling OFGV. De ingangsdatum voor de wijzigingen is 1 januari 2022. Conform de huidige GR en de Financiële Verordening dienen begrotingswijzigingen waardoor de bijdragen van de partners wijzigen voor zienswijzen naar raden en Staten te worden gestuurd en voor een besluit aan het AB te worden voorgelegd.

Wijziging

Kosten decentralisatie bodemtaken Omgevingswet.

Aanleiding

Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet gaan er bodemtaken van de provincie naar gemeenten. Ten tijde van het opstellen van de begroting was nog de verwachting dat de Omgevingswet van kracht zou worden per 1 januari 2022. Inmiddels is die datum uitgesteld naar 1 juli 2022. Er zijn veel kritische zienswijzen ontvangen op de wijze waarop de kosten van de bodemtaken in de begroting 2022 onder de deelnemende gemeenten zijn verdeeld. Het AB heeft daarom bij het vaststellen van deze begroting kaders gesteld voor een begrotingswijziging op dit punt. Omdat de bodemtaken in ieder geval het eerste half jaar van 2022 nog bij de provincies liggen worden de kosten van deze taken voor dit half jaar bij de provincies gelegd. Dit gebeurt aan de hand van de verdeling van deze kosten in de afgelopen jaren. Alleen voor de tweede helft van 2022, als de Omgevingswet in werking treedt, is in het AB de principeafspraak gemaakt dat de bijdragen die uit het provinciefonds voor deze taak worden gehaald in mindering worden gebracht op de bijdragen van de provincies en de bijdragen die naar gemeenten gaan via het gemeentefonds ten behoeve van deze taak, het bedrag vormen dat door de OFGV in rekening wordt gebracht bij de gemeenten. Het AB gaat er daarbij vanuit dat het Rijk haar toezegging gestand doet dat op het over te hevelen budget niet wordt gekort.

Voor 2023 en verder worden in het AB nadere afspraken gemaakt over de financiering van deze taken. Nadere afspraken worden ook gemaakt in het geval de Omgevingswet toch niet in werking treedt op 1 juli 2022 en/of als wel wordt gekort op het over te hevelen bedrag van provincienaar gemeentefonds. Omdat ten tijde van deze begrotingswijziging nog niet duidelijk is welk bedrag met deze overheveling van budget is gemoeid en wat dat per deelnemer betekent, wordt in de begrotingswijziging met een PM-post gewerkt. Deze PM-post heeft de omvang van de berekende kosten van deze taak binnen de OFGV op dit moment. Het over te hevelen bedrag van provincie- naar gemeentefonds kan kleiner, groter en eventueel gelijk zijn aan de berekende OFGV-kosten voor deze taak. Als de

Toelichting

Wijziging Aanleiding

Toelichting

bedragen daarvan afwijken worden de bedragen gehanteerd van het overgehevelde budget. Op deze wijze wordt voorkomen dat deelnemers kosten krijgen waartegenover geen dekking is. Financiële gevolgen uittreden gemeente Weesp. Als gevolg van de bestuurlijk fusie met de gemeente Amsterdam treedt de gemeente Weesp met ingang van 1 januari 2022 uit de Gemeenschappelijke regeling van de OFGV. In de vergadering van 16 juli jl. heeft het Algemeen Bestuur het voorstel tot regeling van de gevolgen van de uittreding van de gemeente Weesp uit de Gemeenschappelijke regeling OFGV met ingang van 1 januari 2022 vastgesteld. Dit voorstel geeft het kader voor het verwerken van de financiële gevolgen van het uittreden van de gemeente Weesp in de OFGV begroting. Het totaalaandeel van de gemeente Weesp in de OFGV begroting 2022 bedraagt € 321.650. Dit is exclusief bodemtaken (zie hiervoor wijziging 1a). Dit bedrag bestaat uit de volgende kosten: • € 250.386 directe kosten; • € 71.264 instandhoudingskosten. De bijdrage van de gemeente Weesp (Amsterdam) in de OFGV begroting wordt verminderd met het gedeelte directe kosten ad € 250.386.

De instandhoudingskosten ad € 71.264, een deel van de materiele overhead (zoals de huur van het pand en ICT-kosten) en een vaste deel van de randvoorwaardelijke kosten wijzigt niet bij kleine wijziging in de formatie, zoals hier het geval is, en dienen door de uittredende partij te worden gedragen voor de periode van de verdere looptijd van de KVSperiode, namelijk de jaren 2022 en 2023. Aan de lastenkant van de begroting wordt de verminderde bijdrage Weesp (Amsterdam) ad € 250.386 als volgt verdeeld tussen de budgetten: • € 227.624 – salarissen (directe personeelskosten en personele overhead) • € 2.276 – inhuur bij ziekte (1%) • € 11.381 – opleidingen (5%) • € 9.105 - algemene personeelskosten (4%) NB.: de genoemde bedragen zijn exclusief frictiekosten. Frictiekosten worden apart in rekening gebracht. De instandhoudingskosten maken deel uit de frictiekosten. Ze blijven op de begroting zichtbaar voor de huidige resterende KVS-periode van 2022 en 2023. Bij een nieuwe KVSperiode (2024-2025-2026) worden deze kosten integraal in het KVSmodel herrekend.

Bijlage 1. 1ste Begrotingswijziging 2021 1.1 Baten reguliere begroting Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2022 zijn de bijdragen van de partners door de wijzigingen in de verdeling van de kosten voor de bodemtaken en de verwerking van de gevolgen van het uittreden van de gemeente Weesp als volgt veranderd, zie tabel hieronder. Hierin zijn ook de incidentele bijdragen voor de voorbereiding op de Omgevingswet, waarvoor de verdeling over de deelnemers afhankelijk is van de omvang van de bijdrage per deelnemer, voor alle partners gewijzigd. Vastgestelde begroting incl. index Excl. OW en bodem

BATEN REGULIERE BUDGET Nummer Post 1 BIJDRAGEN DEELNEMERS EXCL. DPK 1.1 Almere € 1.691.590 1.2 Lelystad € 1.306.477 1.3 Zeewolde € 632.575 1.4 Flevoland € 3.619.548 1.5 Urk € 344.382 1.6 Dronten € 1.205.855 1.7 Noordoostpolder € 1.347.658 € 565.636 1.8 Noord Holland € 905.623 1.9 Gooise Meren 1.10 Hilversum € 591.981 1.11 Weesp € 321.650 1.12 Huizen € 235.698 € 534.819 1.13 Wijdemeren 1.14 Blaricum € 122.238 € 112.039 1.15 Laren 1.16 PM-post bodemtaken* € Subtotaal € 13.537.770 2 ANDERE BIJDRAGE 2.6 Overige opbrengsten € 333.105 Totaal reguliere baten € 13.870.875

Bodemtaken 2022

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

€

39.454 30.570 14.714 73.963 8.106 28.262 32.453 1.589 22.432 15.481 5.816 13.216 2.955 2.801 291.813

291.813

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

€

1e BW AB Incl. OW en bodem

Bodemtaken

Weesp

Begroting na BW excl. OW

na 1e BW

Begroting

2022

89.567 73.624 31.683 -280.464 21.584 70.069 117.460 -493.886 107.098 106.936 42.072 26.854 61.829 11.166 14.408 0

€ 1.820.611 € 1.410.671 € 678.971 € 3.413.047 € 374.073 € 1.304.187 € 1.497.571 € 73.340 € 1.035.154 € 714.399 € 363.722 € 268.368 € 609.863 € 136.360 € 129.247 € € 13.829.583

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

-89.567 -73.624 -31.683 140.232 -21.584 -70.069 -117.460 246.943 -107.098 -106.936 -42.072 -26.854 -61.829 -11.166 -14.408 387.175 -

€ 333.105 € 14.162.687

€

-250.386

€

-250.386

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

€

-250.386

€ €

1.691.590 1.306.477 632.575 3.479.316 344.382 1.205.855 1.347.658 318.694 905.623 591.981 71.264 235.698 534.819 122.238 112.039 387.175 13.287.384

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

38.478 29.718 14.389 79.142 7.833 27.429 30.654 7.249 20.600 13.465 5.361 12.165 2.780 2.548 291.813

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

1.730.067 1.336.195 646.963 3.558.458 352.216 1.233.284 1.378.312 325.943 926.223 605.447 71.264 241.060 546.984 125.019 114.587 387.175 13.579.197

333.105 13.620.489

€

291.813

€ €

333.105 13.912.301

1.2 Lasten reguliere begroting De begroting 2022 is aan de lastenkant gewijzigd als gevolg van het uittreden van de gemeenten Weesp uit de Gemeenschappelijke regeling van de OFGV. Vastgestelde begroting incl. index LASTEN REGULIERE BUDGET Nummer Post 1 PERSONEEL 1.1a Salarissen 1.1b Samenwerking bedrijfsvoering 1.1c Flexibele schil 1.1d Inhuur bij ziekte Subtotaal personeelskosten 1.2 Opleidingskosten 1.3 Algemene personeelskosten 3 KAPITAALLASTEN 3.1 Afschrijving ICT 3.2 Afschrijving Meubilair 3.3 Afschrijving Verbouwing 4 INDIRECTE KOSTEN 4.1 Huisvesting (pandgebonden) 4.2 Huisvesting (niet-pandgebonden) 4.3 Informatiemanagement 4.4 Wagenpark 4.5 Diverse kosten 4.6 Accountant 4.7 HRM 5 ONVOORZIEN 5.1 Onvoorzien Totaal reguliere lasten

Excl. OW

1e BW AB

Bodemtaken

Incl. OW

Bodemtaken

Weesp

Begroting na BW excl. OW

2022 € € € € € € €

10.844.817 35.812 110.339 10.990.969 403.157 535.959

€ € €

€

291.813

€

291.813

2022 € € € € € € €

11.136.630 35.812 110.339 11.282.781 403.157 535.959

120.931 33.593 45.684

€ € €

€ € € € € € €

341.521 145.565 772.140 123.172 201.421 27.993 72.783

€ € € € € € €

€ €

55.988 13.870.875

€

291.813

€

na 1e BW Begroting

€ € € € € € €

10.617.194 35.812 108.063 10.761.069 391.775 526.854

120.931 33.593 45.684

€ € €

341.521 145.565 772.140 123.172 201.421 27.993 72.783

€ 55.988 € 14.162.687

€

-227.624

€ € € €

-2.276 -229.900 -11.381 -9.105

€

-250.386

€ € € € € € €

10.909.006 35.812 108.063 11.052.881 391.775 526.854

120.931 33.593 45.684

€ € €

120.931 33.593 45.684

€ € € € € € €

341.521 145.565 772.140 123.172 201.421 27.993 72.783

€ € € € € € €

341.521 145.565 772.140 123.172 201.421 27.993 72.783

€ €

55.988 13.620.489

€ €

55.988 13.912.301

€

291.813 291.813 -

291.813

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10463128/1