Raadsvoorstel Voorjaarsnota 2024

VOORBLAD

Voorstel aan de Raad

Zaaknummer:

Z/24/085874/395966

Datum collegebesluit:

dinsdag 28 mei 2024

Datum commissievergadering:

dinsdag 18 juni 2024

Datum raadsvergadering:

dinsdag 2 juli 2024

Soort Voorstel:

Adviesnota

Onderwerp:

Voorjaarsnota 2024

Portefeuillehouder:

Wethouder Van Doeveren

Programma:

Diversen

Kernboodschap:

Het College informeert met de Voorjaarsnota 2024 de Raad over de voortgang van de Begroting 2024. In deze rapportage, die onderdeel is van de P&C-cyclus, worden afwijkingen gemeld over de eerste vier maanden van 2024. Daarmee wordt de begroting bijgesteld op basis van verwachte ontwikkelingen in 2024. Op basis van deze voorjaarsnota stelt de Raad de financiële kaders voor 2024 bij.

Bijlagen:

Ja Bijlage 1 Voorjaarsnota 2024 Bijlage 2 Begrotingswijziging Voorjaarsnota 2024

Stukken ter inzage:

Ja

Indien dit vertrouwelijke stukken zijn of persoonsgegevens bevatten Beslispunten:

1.

Kennis te nemen van de Voorjaarsnota 2024

2.

De begrotingswijziging Voorjaarsnota 2024 vast te stellen en daardoor de Begroting 2024 bij te stellen

3.

In te stemmen met de volgende mutaties in de reserves:

Pagina 1 van 5

-

Een onttrekking van € 75.000 uit de reserve OTO Sociaal Domein. Dit betreft een correctie van de Najaarsnota 2023

-

Een toevoeging van € 75.000 aan de Algemene Reserve. Dit betreft een correctie van de Najaarsnota 2023

-

Een onttrekking van € 150.000 uit de reserve Grote Projecten voor de sanering van de gemeentewerf

-

Een onttrekking van € 150.000 uit de reserve Grote Projecten voor de woningbouw in Het Kerkehout.

-

Een onttrekking van € 130.000 uit de reserve Groencompensatie Amerikaanse ambassade.

4.

Het investeringskrediet beschikbaar te stellen van € 174.700 voor aanvullende investeringen Tractie.

Relatie met:

Agendapunt: Toezegging: Amendement/motie: Schriftelijke vragen:

Adviesnota aan de Raad Onderwerp Voorjaarsnota 2024 Inleiding In deze Voorjaarsnota 2024 rapporteert het College over de stand van zaken m.b.t. de uitvoering van de Begroting 2024 - zowel beleids- als cijfermatig – van januari tot april van dit jaar. Financieel zijn alleen wijzigingen van de ramingen opgenomen indien die een grote mate van zekerheid hebben. Door aandacht te schenken aan de voortgang van beleid gaat het gesprek met de Raad over de P&C-documenten nadrukkelijker plaatsvinden over zowel de financiële als de inhoudelijke voortgang. Voor wat betreft de financiële afwijkingen geldt het principe; ‘omdat het pas vier maanden van het begrotingsjaar 2024 betreft, stellen wij alleen voor de begroting te wijzigen, indien de afwijking van de ramingen t.o.v. de Begroting 2024 een hoge mate van zekerheid hebben’. In de gevallen dat de prognose nog beïnvloedbaar is, geven wij u in de Najaarsnota 2024 een bijgestelde verwachting. De financiële wijzigingen worden per programma toegelicht en zijn als totaaloverzicht opgenomen aan het einde van de Voorjaarsnota 2024.

Pagina 2 van 5

Beoogd effect Het informeren van de Raad over het gevoerde beleid in de eerste vier maanden van 2024, de geconstateerde ontwikkelingen en het verkrijgen van benodigde budgetten door het vaststellen van de op de Voorjaarsnota 2024 gebaseerde begrotingswijziging.

Argumenten 1.1 De vaststelling van de Voorjaarsnota 2024 is een bevoegdheid van het College Het College stelt de Voorjaarsnota 2024 vast en biedt deze ter kennisneming aan de Raad aan. De financiele wijzigingen in de Voorjaarsnota 2024 zijn verwerkt in de begrotingswijziging die aan de Raad ter vaststelling wordt aangeboden. 2.1 Het budgetrecht ligt bij de Raad Alleen de Raad is op basis van de Gemeentewet bevoegd om: - de begroting te wijzigen - de beschikbare middelen per programma aan te passen - middelen in de reserves te storten of daaraan te onttrekken - budgetten beschikbaar te stellen dan wel aan te passen. Het overhevelen van budgetten tussen taakvelden is een bevoegdheid van het College. 2.2 Door bijstelling van de financiële kaders blijft de begroting actueel. Met het vaststellen van de nieuwe financiële kaders bepaalt de Raad de nieuwe financiële uitgangspunten voor de uitvoering van taken in 2024. Door de begroting periodiek aan te passen hebben de Raad en het College inzicht in de actuele begroting. Voor de onderbouwing van de verschillende posten wordt verwezen naar de Voorjaarsnota 2024. Ook wordt in de Voorjaarsnota zelf de context geschetst waarbinnen deze ontwikkelingen zich voordoen.

3.1 Reservemutaties zijn een bevoegdheid van de Raad Ook als het budgettair neutrale wijzigingen binnen hetzelfde programma gewenst zijn, is het aan de Raad hierover te besluiten.

4.1 Investeringskredieten zijn een bevoegdheid van de Raad Over het beschikbaar stellen van aanvullende middelen voor het doen van investeringen besluit de Raad.

Kanttekeningen 1.1 De Voorjaarsnota 2024 heeft niet alleen effect op 2024 Een aantal financiële afwijkingen heeft een structureel effect en is daarmee van invloed op de jaren 2024 en verder. Wanneer mutaties structureel budgettair neutraal kunnen worden verwerkt, is dit meegenomen in meerjarig perspectief. Indien bijsturing mogelijk is wordt dit betrokken bij de Pagina 3 van 5

Kadernota 2025 en het daaropvolgende proces van het opstellen van de Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028.

Uitvoering: Financiën Het begrotingssaldo vóór de Voorjaarsnota 2024 bedroeg € 751.000 negatief. Naar aanleiding van de financiële ontwikkelingen in deze Voorjaarsnota, die per saldo een budgettair nadelig effect van € 1.536.000 kennen, daalt het geprognotiseerde begrotingssaldo voor 2024 naar € 2.287.000 negatief. Voor de jaren daarna resulteert de Voorjaarsnota in een oplopend negatief beeld: 2025 (€ 858.000 nadelig), 2026 (€ 838.000 nadelig) en 2027 (€ 832.000 nadelig). Deze structurele gevolgen zijn van invloed op het budgettair kader voor de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028.

Financiële ontwikkeling per programma

Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) Primitieve begroting 2024 Begrotingswijzigingen door de raad vastgesteld Saldo na door de raad vastgestelde wijzigingen

2024

2025

2026

2027

32

82

-4.702

-3.989

-783

0

0

0

-751

82

-4.702

-3.989

Wijzigingen voorjaarsnota per programma P1 Veiligheid en handhaving

-221

-15

-15

-15

P2 Mens en maatschappij

-70

68

68

68

P3 Bestuur en middelen

-1.249

-1.201

-1.181

-1.175

P4 Fysieke leefomgeving

371

225

225

225

P5 Natuur, klimaat en mobiliteit

-367

64

64

64

-1.536

-858

-838

-832

-2.287

-775

-5.540

-4.821

Totaal wijzigingen voorjaarsnota 2024 Saldo na wijzigingen voorjaarsnota

Wij stellen u voor de begroting te wijzigen op basis van de Voorjaarsnota 2024 en daarmee de financiële kaders vanaf 2024 bij te stellen.

Pagina 4 van 5

Uitvoering: Juridisch kader De Gemeentewet Artikel 156 en de Financiele verordening 2023 gemeente Wassenaar, Artikel 7.

Uitvoering: Communicatie en Inwonersparticipatie Anders dan de begroting en jaarrekening, die actief worden gepubliceerd op de website van de gemeente Wassenaar, is de Voorjaarsnota 2024 voor inwoners te vinden via de agenda van de Raadsvergadering op 2 juli 2024.

Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

drs. K.D. Handstede,

drs. L.A. de Lange,

gemeentesecretaris

burgemeester

Pagina 5 van 5