Raadsvoorstel Najaarsnota 2025_

VOORBLAD

Voorstel aan de Raad

Zaaknummer:

Z/25/099394

Datum collegebesluit:

dinsdag 11 november 2025

Datum commissievergadering:

dinsdag 2 december 2025

Datum raadsvergadering:

dinsdag 16 december 2025

Soort Voorstel:

Adviesnota

Onderwerp:

Najaarsnota 2025

Portefeuillehouder:

Wethouder Van Doeveren

Programma:

1-5

Kernboodschap:

Het college informeert door middel van de Najaarsnota 2025 de gemeenteraad over de voortgang van de Begroting 2025. In deze rapportage worden afwijkingen gemeld over de eerste negen maanden van 2025. Daarmee wordt ook getracht een verwachting over het resultaat van het jaar 2025 te geven. Dat resultaat blijft ruim positief. Op basis van deze najaarsnota stelt de raad de financiële kaders voor 2025 bij.

Bijlagen:

Ja Bijlage 1. Najaarsnota 2025 Bijlage 2. Begrotingswijziging 2025-2028 Bijlage 3. Begrotingswijziging 2026-2029

Stukken ter inzage:

Nee

Indien dit vertrouwelijke stukken zijn of persoonsgegevens bevatten Beslispunten:

1.

kennis te nemen van de Najaarsnota 2025 met een positief saldo van € 5.243 voor 2025;

2.

de bij de Najaarsnota 2025 behorende begrotingswijzigingen vast te stellen;

Pagina 1 van 7

3.

de volgende bijbehorende reservemutaties vast te stellen voor het jaar 2025: •

een toevoeging van € 109.719 aan de Algemene reserve vanwege de verkoop van het Koffiehuisje;

•

een toevoeging van € 155.000 aan de reserve Ommedijk;

•

een onttrekking van € 310.000 aan de reserve Egalisatie omgevingsvergunningen;

•

een toevoeging van € 260.000 vanuit de Algemene reserve aan de reserve Egalisatie omgevingsvergunningen;

•

een toevoeging van € 500.000 aan de reserve Sociaal Domein;

•

een onttrekking van € 828.000 aan de reserve Grote projecten;

4.

een bedrag van € 560.780 te onttrekken uit de reserve reorganisatie voor het jaar 2026 ten behoeve van de flexibele schil ambtelijke organisatie;

5.

aanvullende budgetten beschikbaar te stellen van € 560.000 voor 2026, voor een pilot Bibob en extra inzet juridische zaken;

6.

de gevolgen vanuit de tabel (bijlage 1 van de Najaarsnota) voor krediet Dorpskern, waarbij per saldo een voordeel van € 36.000 wordt voorzien, te verwerken aan de lasten en batenkant van het investeringskrediet voor de realisatie van de Dorpskern en de kapitaallasten in de meerjarenbegroting te laten afnemen;

7.

de voorgestelde budgetten over te hevelen per saldo € 2.966.402 naar 2026, waarvan € 2.146.000 met dekking uit verschillende reserves en € 584.402 met dekking uit Rijksbijdragen, subsidies of verkoopopbrengsten;

8.

te doteren aan de voorziening pensioenen (voormalig) wethouders voor een bedrag van € 215.000.

Relatie met:

Agendapunt: Toezegging: Amendement/motie: Schriftelijke vragen:

Pagina 2 van 7

Adviesnota aan de Raad Onderwerp Najaarsnota 2025 Inleiding Deze najaarsnota is het laatste financiële document in de planning- en control cyclus van dit jaar, en de tweede tussentijdse rapportage over 2025. In deze najaarsnota geven wij de stand van zaken weer over de uitvoering van programmabegroting tot en met september 2025. Beoogd effect Het informeren van de raad over de geconstateerde ontwikkelingen en het verwerken van de daarmee samenhangende wijzigingen in de begroting. Argumenten 1.1 De najaarsnota is een rapportage over het uitgevoerde beleid. Het college stelt de najaarsnota vast en het is de verantwoordelijkheid van de raad (budgetrecht) de financiële kaders per programma bij te stellen, mutaties in de reserves en voorzieningen goed te keuren en budgetten over te hevelen. 2.1. Met het vaststellen van de begrotingswijzingen wordt de begroting 2025 en meerjarenraming 2026 tot en met 2029 bijgesteld. De bij de Najaarsnota 2025 behorende begrotingswijzigingen zijn: a. Begrotingswijziging 2025-2028 (bijlage 2) b. Begrotingswijziging 2026-2029 (bijlage 3)

Pagina 3 van 7

3.1 Reserveonttrekkingen en toevoegen worden hiermee door de gemeenteraad vastgesteld. De reservemutaties zijn: Tabel 1. Reservemutaties 2025

5.1 Extra budget voor uitvoering beleid in 2026 Tabel 2. Nieuwe budgetaanvragen voor 2026 Nieuwe budgetaanvragen voor 2026 Bedragen in €

Pilot Bibob (dekking septembercirculaire 2025) Aanvulling capaciteit Juridische Zaken Totaal

110.000 450.000 560.000

6.1 De aanvullende baten en lasten voor de Dorpskern moeten in de begroting worden verwerkt.

Tabel 3. Investeringen Investeringen Bedragen in €

Lasten Dorpskern

-434.000

Baten Dorpskern

470.000

Per saldo positief kredieteffect

36.000

Pagina 4 van 7

7.1 Overhevelingen zijn nodig om volgend jaar beleid uit te kunnen voeren. Per saldo zijn de voorgestelde budgetoverhevelingen € 2.966.402 naar 2026, waarvan € 2.146.000 met dekking uit diverse reserves en € 584.402 met dekking uit Rijksbijdragen, subsidies of verkoopopbrengsten. Tabel 4. Budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026 Budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026 Bedragen in € - is nadeel; + is voordeel

2025

2026

47.000

-47.000

20.000

-20.000

Ontwikkeling nieuwe gemeentewerf en milieustraat overheveling naar 2026

135.000

-135.000

Ontwikkeling nieuwe gemeentewerf en milieustraat onttrekking reserve GP

-135.000

135.000

Cliëntvolgsysteem Wmo en Jeugdwet (lasten)

20.000

-20.000

Cliëntvolgsysteem Wmo en Jeugdwet (dekking uit de algemene reserve)

-20.000

20.000

100.000

-100.000

Stichting Katholiek Onderwijs Wassenaar (SKOW) lasten

169.500

-169.500

Stichting Katholiek Onderwijs Wassenaar (SKOW) dekking reserve grote projecten

-169.500

169.500

Herontwikkeling voormalige Den Deylschool lasten

70.000

-70.000

Herontwikkeling voormalige Den Deylschool - dekking uit verkoopopbrengst

-70.000

70.000

Sanering huidige gemeentewerf lasten

1.500.000

-1.500.000

Sanering huidige gemeentewerf dekking uit de algemene reserve

Programma 2 zonder dekking Sportvisie Programma 3 zonder dekking Internationals met dekking uit reserve of (rijks)bijdragen

Programma 4 zonder dekking Invoering Omgevingswet met dekking uit reserve of (rijks)bijdragen

-1.500.000

1.500.000

Omgevingsvisie

80.000

-80.000

Omgevingsvisie - dekking uit de egalisatiereserve omgevingsvergunningen

-80.000

80.000

Integraal Kindcentrum (SKOW)

200.000

-200.000

Integraal Kindcentrum (SKOW) - dekking uit reserve grote projecten

-200.000

200.000

zonder dekking Opstellen Economische Visie

14.000

-14.000

Pilot Leegstandsbestrijding

20.000

-20.000

Noordrand

35.000

-35.000

Programma 5

met dekking uit reserve of (rijks)bijdragen Capaciteit decentrale overheden voor klimaat-en energiebeleid (CDOKE)- uitkering RVO

-419.402

419.402

Lasten energietransitie ( septembercirculaire CDOKE component voor 2025) Festiviteiten 80 jaar Vrijheid

419.402 11.500

-419.402 -11.500

Festiviteiten 80 jaar Vrijheid dekking uit algemene reserve

-11.500

11.500

Geluidsanering woningen

95.000

-95.000

Rijksbijdrage geluidsanering woningen

-95.000

95.000

Revitalisering Maaldrift

30.000

-30.000

Revitalisering Maaldrift dekking uit algemene reserve

-30.000

30.000

Totaal overhevelingen van 2025 naar 2026 zonder dekking Totaal overhevelingen van 2025 naar 2026 met dekking uit een reserve Totaal overhevelingen van 2025 naar 2026 met dekking uit (Rijks)bijdragen, subsidies of verkoopopbrengsten Totaal

Pagina 5 van 7

236.000

-236.000

2.146.000

-2.146.000

584.402

-584.402

2.966.402

-2.966.402

8.1 Met de dotatie aan de voorziening wordt de voorziening weer op peil gebracht. Dotatie aan de voorziening pensioenen (voormalig) wethouders voor een bedrag van € 215.000. Het verwachte begrotingsresultaat voor 2025 blijft met deze overheveling positief. Indien dit positieve saldo bij de Jaarrekening 2025 nog steeds resteert zal deze ten gunste van de algemene reserve worden gebracht. Dit is ook logisch, immers het positieve resultaat van het doorschuiven van deze middelen voor 2026 wordt bij de jaarrekening 2025 ook ten gunste van de algemene reserve gebracht. Alleen de raad is op basis van de gemeentewet bevoegd om de ramingen per programma aan te passen, middelen aan de reserves te onttrekken of te storten, budgetten over te hevelen naar een volgend dienstjaar en kredieten beschikbaar te stellen. Met de genoemde besluiten bepaalt de raad de nieuwe financiële uitgangspunten voor de uitvoering van taken in 2025. Door de begroting periodiek aan te passen hebben de raad en het college inzicht in de actuele begroting. Voor de onderbouwing van de verschillende posten wordt verwezen naar betreffende onderdelen in de Najaarsnota.

Kanttekeningen 1.1 De Najaarsnota 2025 geeft een verwachting over het jaarrekeningresultaat 2025 De verwachting over het jaarrekeningresultaat is gebaseerd op zowel de gerealiseerde ontwikkelingen gedurende de negen maanden van 2025, als op de verwachtingen voor de resterende maanden. Dat maakt dat afwijkingen bij de jaarrekening niet zijn uitgesloten. Overheveling incidentele budgetten Om incidentele zaken tot stand te kunnen laten komen, stellen wij budgetoverheveling naar 2026 voor. Dit is nodig om ook per 1 januari 2026 te kunnen beschikken over (restant)budgetten. Uitvoering: Financiën De najaarsnota geeft een verwacht positief saldo van € 5.243. Voorgesteld wordt de begroting te wijzigen n.a.v. de najaarsnota en daarmee de financiële kaders voor 2025 bij te stellen. Het begrotingssaldo vóór de najaarsnota bedroeg € 1.434.961. Naar aanleiding van de financiële ontwikkelingen in deze najaarsnota vermeerdert het begrotingssaldo 2025 en bedraagt na deze wijziging € 1.440.204. Doordat er zaken worden doorgeschoven naar 2026, laat de Najaarsnota 2025 een nadelig resultaat zien van € 619.444 in 2026. Hiermee wordt het saldo van de Begroting 2026 negatief. Bij de Voorjaarsnota 2026 wordt dit saldo opnieuw geactualiseerd. Uitvoering: Juridisch kader Artikel 7 van de Financiële verordening gemeente Wassenaar 2025 en artikel 192 van de Gemeentewet.

Pagina 6 van 7

Uitvoering: Communicatie, Bekendmaking en Inwonersparticipatie De behandeling in de commissie Bestuur & Middelen en de gemeenteraad staan gepland op de in de aanhef genoemde data. Inwonerparticipatie is hier niet van toepassing.

Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

drs. A.P.A. Oostermeijer,

drs. L.A. de Lange,

gemeentesecretaris

burgemeester

Pagina 7 van 7