Raadsvoorstel 1e wijziging Begroting 2023-2026 - septembercirculaire 2022

VOORBLAD

Voorstel aan de Raad

Registratienummer: Datum collegebesluit: Datum commissievergadering: Datum raadsvergadering:

Z/22/064893/321105 donderdag 13 oktober 2022

Soort Voorstel: Onderwerp: Portefeuillehouder: Programma:

Adviesnota 1e wijziging Programmabegroting 2023-2026 Wethouder Hendrickx Alle

Kernboodschap:

Het college biedt uw gemeenteraad tegelijkertijd met de programmabegroting 2023-2026 een 1e wijziging aan op deze begroting. Deze wijziging betreft het verwerken van de gevolgen van de septembercirculaire 2022 voor de jaren 2023 t/m 2026 in de begroting 2023. De gevolgen van de circulaire voor het jaar 2022 worden meegenomen in de najaarsnota 2022. In deze wijziging worden de baten en bijbehorende lasten, t.w. loon en prijscompensatie, van de septembercirculaire 2022, opgenomen in de programmabegroting 2023-2026. De oorspronkelijke inkomstenstelpost voor het jaar 2023 van € 1,25 mln, ook wel “de plug” genoemd wordt hierbij geëlimineerd, dit mede op verzoek van onze toezichthouder de provincie.

Bijlagen:

Ja 1. Begrotingswijziging 2. Raadsbesluit bij de 1e wijziging programmabegroting 2023-2026 3. Septembercirculaire 2022

Stukken ter inzage: Beslispunten:

Ja

dinsdag 8 november 2022

1. Relatie met:

De 1e wijziging Programmabegroting 2023-2026 vast te stellen

Agendapunt: (bijv. een aangehouden stuk of een stuk wat nog moet komen of al geweest is) Toezegging: Amendement/motie: Schriftelijke vragen:

Adviesnota aan de Raad Onderwerp 1e wijziging Programmabegroting 2023-2026 Samenvatting In de primitieve begroting is anticiperend op een hogere algemene uitkering een inkomstenstelpost van € 1,25 mln opgenomen, resulterend in een overschot voor 2023 van afgerond € 392.000. De provincie heeft als toezichthouder hier bezwaar tegen gemaakt en aangegeven dat het de voorkeur heeft om in plaats van een stelpost, de septembercirculaire zelf op te nemen in de begroting. Met onderliggend besluit wordt hieraan voldaan. Het structureel meerjarig beeld van de begroting van Wassenaar blijft voor de jaren 2023 tot en met 2025 positief en in 2026 negatief. Beoogd effect Het verwerken van de gevolgen van de septembercirculaire in de programmabegroting 2023-2026 Argumenten 1 Vaststellen 1e wijziging Programmabegroting 2023-2026 Met het vaststellen van de 1e wijziging op de programmabegroting 2023-2026 wordt voldaan aan de Gemeentewet. Volgens de Gemeentewet dient de gemeente uiterlijk 15 november voorafgaand aan het begrotingsjaar een materieel sluitende begroting in te dienen voor de door de gemeenteraad gewenste uit te voeren taken en activiteiten alsmede de daarvoor aan te wenden middelen. Indien voor 15 november een wijziging op deze begroting wordt opgenomen, dan betrekt de provincie deze wijziging in haar oordeel over de begroting.

Kanttekeningen Geen Burgerparticipatie Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Online presentatie van de begroting op www.wassenaar.nl Financiën De septembercirculaire 2022 (zie bijlage) kent voor 2023 enkele grote effecten, t.w. de accresontwikkeling (compensatie loon- en prijsstijging), de ontwikkeling van de uitkeringsbasis (dit is de landelijke mutatie van de algemene uitkering) en hoeveelheidsverschillen (dit zijn de gemeentelijke mutaties van aantallen, denk aan inwoners, woonruimten etc.). In de tabel op de volgende pagina is het totaaleffect van de septembercirculaire verder uitgesplitst. Voor de jaren 2024 en 2025 valt het effect mee. In 2026 is er sprake van een eenmalige rijksbijdrage van € 1,1 mln om het negatieve effect van het ravijnjaar 2026 te dempen. Dit lukt maar beperkt met dit bedrag.

Basis: EFFECT SEPTEMBERCIRCULAIRE 2022 Stand meicirculaire Uitkeringsfactor, algemeen Accresontwikkeling in september 2022, ujr 2023 t/m 2027 Nominale ontwikkeling in de septembercirculaire 2022 Eenmalige rijksbijdrage financieringssystematiek Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor (o.a. afronding) Subtotaal: Uitkeringsfactor, ontwikkeling uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen Ontwikkeling uitkeringsbasis in septembercirculaire 2022 Subtotaal: Taakmutaties Asiel (inburgering) Participatie IPS Regeling Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Bijdrage centrale financiering GDI Afrondingsverschil Subtotaal: IU/DU/SU Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) Leerlingenvervoer Oekraïne Subtotaal:

Totaal verschil Berekening eindstand

2023 37.458.002

2024 38.097.901

2025 39.468.222

2026 36.368.750

464.765

572.181 -479.673

626.792 -826.539

28.168 492.932

6.852 99.361

-6.888 -206.635

699.072 -1.043.392 1.105.995 38.258 799.934

176.575 281.675 458.250

5.827 174.738 180.565

37.735 103.317 141.052

91.223 34.780 126.003

66.739 -8.228 -34.815 -11.557

51.619 -36.163 -11.911

12.139

3.545

-37.300 -12.326 318 -49.308

-34.755 -11.533 296 -45.992

17.538

17.552

17.552

17.420

17.538

17.552

17.552

17.420

980.860

301.023

-97.338

897.365

38.438.862

38.398.924

39.370.884

37.266.115

Hieronder het effect van de 1e wijziging en het nieuwe structurele saldo voor de jaren 2023-2026 1e wijziging begroting 2023-2026 Elimineren inkomstenstelpost uit begroting 20232026

2023

2024

2025

2026 Opmerking

-1.250.000

Resultaat septembercirculaire 2022

981.000

301.000

-97.000

897.000 zie tabel hierboven voor aansluiting

Cao-ontwikkeling 2023 - van 2,4% naar 3,3%

-151.182

-151.182

-151.182

-151.182

Indexering algemene gemeentelijke budgetten van 3,1% naar 4,1%

-123.639

-123.639

-123.639

Totaal - effect 1e wijziging

-543.821

26.179

-371.821

622.179

saldo programmabegroting 2023 (p. 101)

392.000

72.000

812.000

-2.561.000

structureel saldo Begroting 2023 (p.101)

764.000

172.000

812.000

-2.561.000

Nieuw saldo begroting 2023

-151.821

98.179

440.179

-1.938.821

Nieuw structureel saldo Begroting 2023 (bepalend voor oordeel provincie)

220.179

198.179

Cao-ontwikkeling 2,4% was in de kaderbrief € 403.152 Indexering algemene gemeentelijke -123.639 budgetten 3,1% was in de kaderbrief € 383.281

440.179 -1.938.821

Risico’s geen Duurzaamheid Niet van toepassing Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

T.N. Kramer gemeentesecretaris

drs. L.A. de Lange, burgemeester