Bijlage 2. Conceptbegroting 2025 Stichting Openbaar Primair Onderwijs Wassenaar

Begrotingsboekje 08TM Bloemcampschool Gegenereerd op: 2024-11-27 12:04:21

08TM Bloemcampschool

Inhoudsopgave Inhoudsopgave 1. Algemeen 1.1 Baten en lasten meerjarenbegroting 2. Leerlingen 2.1 Totale leerlingen per teldatum 3. Formatie 3.1 Begrote formatie en loonkosten 3.2 Detail formatie 3.3 Detail loonkosten 4. Investeringen 4.1 Begrote investeringen per categorie per jaar 4.2 Totaal begrote afschrijvingen per jaar 5. Exploitatie 5.1 Baten en lasten details meerjarenbegroting 6. Investeringen 6.1 Geplande investeringen 7. Exploitatie 7.1 Detail grootboeken (1/2) 7.2 Detail grootboeken (2/2) 7.3 Projectenoverzicht 7.4 Detail grootboek (3/3)

Pagina 2

08TM Bloemcampschool

1. Algemeen 1.1 Baten en lasten meerjarenbegroting

Bovenstaande meerjarenbegroting geeft een zo volledig mogelijk beeld van de baten en lasten voor de jaren 2025 tot en met 2028. Ons schoolplan is een belangrijke richtlijn bij het opstellen van deze begroting. Het team werkt het beleid uit in ontwikkelgroepen. Voor de uitwerking van nieuw beleid conform ons schoolplan is de komende jaren een bedrag opgenomen voor teamscholing om nieuwe kennis te verwerven. Op deze wijze ontstaat er een beleidsrijke begroting, zodat wij uitdagend onderwijs kunnen realiseren. In de begroting van 2022 is een bedrag van € 500.000 opgenomen voor het aanleggen van een nieuw ventilatiesysteem met koeling. Dit bedrag is toen niet besteed en wordt daarom opnieuw opgenomen in de begroting van 2025. Daarnaast hebben we een vangnet subsidie ontvangen (€ 695.521,19) ontvangen, totaal beschikbaar budget €1.195.521,19 euro. Door de stijgende kosten en de krapte op de arbeidsmarkt is na de aanbesteding gebleken dat het volledige bedrag nodig is om het project te realiseren. De planning is nu dat dit project rond de zomer van 2025 gereed komt. De kosten zijn inmiddels verhoogd met nog €100.000,=. Belangrijke aandachtspunten in deze begroting zijn het wegvallen van subsidie vanuit de gemeente voor boventallig personeel à €25.000,= en de veranderde wijze van toekenning van Rijksbijdrage voor Professionalisering Personeel en Begeleiding (PPBS).

Deze worden in 2025 voor 50% aan de school toegekend en voor 50% aan de onderwijsregio. Hoe de verdeling binnen de onderwijsregio wordt, is op dit moment nog onzeker. Deze zijn daarom uit de begroting gelaten. Bij het opstellen van deze begroting zijn de wensen van het team en de MR geïnventariseerd. Vervolgens is deze conceptbegroting opgesteld door het bestuur. Daarna gaat de begroting voor advies naar de MR. Na het advies van de MR te hebben ontvangen en eventuele wijzigingen te hebben aangebracht gaat de begroting naar de gemeenteraad van Wassenaar ter goedkeuring. Na goedkeuring van de gemeenteraad (uiterlijk 1 februari 2024) stelt het bestuur van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Wassenaar de begroting vast.

Pagina 3

08TM Bloemcampschool

2. Leerlingen 2.1 Totale leerlingen per teldatum

Bij het opstellen van de begroting vormt de leerlingenprognose het uitgangspunt voor bekostiging. Het leerlingenaantal is de belangrijkste indicator voor de inkomsten. Dit is een prognose, de realisatie kan afwijken en het feitelijke meerjarenperspectief kan nog veranderen. We zien de komende jaren een lichte daling in het leerlingenaantal, dat zich daarna stabiliseert.

Pagina 4

08TM Bloemcampschool

3. Formatie 3.1 Begrote formatie en loonkosten

Het beleid is erop gericht om het aantal leerlingen in de groepen te beperken tot circa 28 leerlingen. Met de gelden uit het Nationaal Plan Onderwijs (NPO) zijn er extra leerkrachten aangesteld. Deze leerkrachten werken met kleine groepjes leerlingen en/of ondersteunen bij het onderwijs in de klas. De afgelopen jaren is ervoor gekozen om de NPO middelen aan te vullen vanuit de reserves, zodat de inzet van het extra personeel langzaam kan worden afgebouwd. We zien echter dat afbouw van het aantal extra personeelsleden versneld moet worden om financieel gezond te blijven. Naast de leerkrachten investeren we in onderwijsondersteunend personeel, een conciërge en administratieve ondersteuning. Het is een jong team, met jaarlijks zwangerschappen. In de formatie proberen we daarop zo veel mogelijk te anticiperen. Op de Bloemcampschool is sprake van een laag ziekteverzuim. We zijn daarom eigenrisicodrager voor de vervangingskosten. Gezien de teruggang in personele inkomsten, is de keuze gemaakt om vanaf 2024 vervanging door medewerkers te laten doen die al aanwezig zijn. Dit zal vanaf 2025 noodzakelijk zijn. In de begroting zijn de middelen voor vervanging daarom niet meer opgenomen. Daar staat tegenover dat de premieafdracht aan het vervangingsfonds laag is.

Pagina 5

08TM Bloemcampschool

4. Investeringen 4.1 Begrote investeringen per categorie per jaar

Groot onderhoud: Er is in het budget rekening gehouden met de afronding van het ventilatie project. De investering zal in 2025 worden geactiveerd. Dit is terug te zien in het budget, à €575.000,=. Daarnaast is er voor €100.000,= opgenomen voor andere zaken uit het MJOP die moeten worden gedaan. Nieuwe vloerbedekking en het vervangen van de toiletten wordt doorgeschoven naar 2026 en verder omwille van het behoud van de liquiditeitspositie. ICT: Door de invoering van de Chromebooks wordt er steeds meer digitaal gewerkt. In 2025 is een deel van de Chromebooks aan vervanging toe. Daarnaast zijn er in alle groepen touchscreens. Ook hiervan is een deel aan vervanging toe en hiervoor wordt jaarlijks een budget gereserveerd. We houden een afschrijftermijn van 5 jaar aan voor digitale middelen. Jaarlijks bekijken we wat daadwerkelijk vervangen moet worden. Inventaris: Onderwijsmethodes hebben een afschrijftermijn van 8 jaar. Onze onderwijsvisie is leidraad bij het vervangen van methodes. In 2025 is ruimte opgenomen in de begroting voor de vervanging van de technisch leesmethode en de aanschaf van nieuwe leesboeken. Ook voor schrijfonderwijs wordt door de schrijfcommissie gewerkt aan een plan, waar budget voor nodig is om de doelen te behalen.

4.2 Totaal begrote afschrijvingen per jaar

Door de nieuwe methodiek van het begroten van groot onderhoud, nemen de komende jaren de afschrijvingslasten toe. Volgens de nieuwe systematiek werken we met de componenten methode en wordt over elk component geïnvesteerd en afgeschreven.

Pagina 6

08TM Bloemcampschool

5. Exploitatie 5.1 Baten en lasten details meerjarenbegroting

Het doel is om de komende jaren positief uit te komen in de exploitatie. Hiervoor zullen er met name op personeelsgebied concessies gedaan moeten worden. Door het wegvallen van subsidies en toename van andere lasten, met name in afschrijvingen, blijft dit een uitdagende tijd.

Pagina 7

08TM Bloemcampschool

6. Investeringen 6.1 Geplande investeringen

Pagina 8

08TM Bloemcampschool

7. Exploitatie 7.1 Detail grootboeken (1/2)

7.2 Detail grootboeken (2/2)

Pagina 9

08TM Bloemcampschool

7.3 Projectenoverzicht

Pagina 10

08TM Bloemcampschool

7.4 Detail grootboek (3/3)

Pagina 11