Bijlage 2. Begrotingsboekje Bloemcampschool (gean)

Begrotingsboekje 08TM Bloemcampschool Gegenereerd op: 2025-11-04 14:34:27

08TM Bloemcampschool

Inhoudsopgave Inhoudsopgave 1. Algemeen 1.1 Baten en lasten meerjarenbegroting 2. Leerlingen 2.1 Totale leerlingen per teldatum 3. Formatie 3.1 Begrote formatie en loonkosten 3.2 Detail formatie 3.3 Detail loonkosten 4. Investeringen 4.1 Begrote investeringen per categorie per jaar 4.2 Totaal begrote afschrijvingen per jaar 5. Exploitatie 5.1 Baten en lasten details meerjarenbegroting 6. Investeringen 6.1 Geplande investeringen 7. Exploitatie 7.1 Detail grootboeken (1/2) 7.2 Detail grootboeken (2/2) 7.3 Projectenoverzicht 7.4 Detail grootboek (3/3)

Pagina 2

08TM Bloemcampschool

1. Algemeen 1.1 Baten en lasten meerjarenbegroting

De meerjarenbegroting 2026–2029 laat een geleidelijk herstel van de financiële positie zien. Waar 2024 en 2025 nog tekorten laten zien (– €169.005 respectievelijk –€98.631), is 2026 nagenoeg sluitend begroot met een beperkt tekort van €17.820. In 2027 en 2028 wordt een positief resultaat verwacht, waarna 2029 weer een lichte daling laat zien. Daarmee is sprake van herstel, maar nog geen structurele stabiliteit. De begroting is beleidsrijk opgesteld en sluit aan op het koersplan Vanuit verbinding werken we met passie en vertrouwen aan ontwikkeling. De keuzes in deze begroting weerspiegelen de balans tussen investeren in kwaliteit en het behouden van financiële veerkracht. Baten De baten stijgen van €3.138.197 in 2025 naar €3.383.694 in 2026. Deze groei komt voornamelijk door hogere rijksbijdragen (door loon- en prijsbijstellingen) en de toegekende subsidie basisvaardigheden, die geldt voor de schooljaren 2025–2026 en 2026–2027. Deze tijdelijke subsidie biedt ruimte om gericht te investeren in het versterken van taal-, lees- en rekenonderwijs. Vanaf 2027 wordt verwacht dat de structurele bekostiging door het Rijk wordt verhoogd, waardoor de baten op peil kunnen blijven. De overige baten stijgen eveneens licht, onder andere door inkomsten uit verhuur en kleine samenwerkingsprojecten. De overige overheidsbijdragen dalen, omdat enkele specifieke subsidies aflopen.

Lasten De totale lasten nemen toe van €3.236.828 in 2025 naar €3.401.514 in 2026. De personeelslasten vormen de grootste kostenpost en stijgen naar €2.755.676. Dit weerspiegelt zowel de cao-ontwikkelingen als de bewuste inzet op professionalisering, begeleiding van startende leerkrachten en vervanging. De overige lasten blijven stabiel en zijn realistisch begroot. Afschrijvingen en investeringen De afschrijvingslasten stijgen van €100.125 in 2025 naar €123.788 in 2026, door de activering van het ventilatiesysteem dat in 2025 wordt opgeleverd. Dit systeem wordt vanaf 2026 afgeschreven en brengt structurele lasten met zich mee. Daarnaast wordt geïnvesteerd in ICT, meubilair en leermiddelen ter ondersteuning van eigentijds onderwijs.

Pagina 3

08TM Bloemcampschool Huisvestingslasten De huisvestingslasten dalen licht ten opzichte van 2025, doordat het ventilatieproject is afgerond en er geen grote nieuwe onderhoudsprojecten zijn voorzien. Wel wordt rekening gehouden met hogere energiekosten en regulier onderhoud. Financiële baten en lasten De post financiële baten en lasten blijft stabiel op €19.188. De begroting is op dit punt voorzichtig geraamd. Samenvattend De begroting 2026 markeert een fase van herstel en gerichte investering. Door de subsidie basisvaardigheden is er ruimte om extra te investeren in onderwijskwaliteit, zonder dat dit direct tot hogere structurele lasten leidt. Tegelijkertijd blijft het belangrijk alert te zijn op de periode na 2027, waarin tijdelijke middelen wegvallen en de financiële ruimte opnieuw zal moeten worden beoordeeld.

Pagina 4

08TM Bloemcampschool

2. Leerlingen 2.1 Totale leerlingen per teldatum

Bij het opstellen van de begroting vormt de leerlingenprognose het uitgangspunt voor de bekostiging. Het leerlingenaantal is de belangrijkste indicator voor de inkomsten. Dit blijft een prognose; de realisatie kan hiervan afwijken, waardoor het meerjarenperspectief op termijn kan veranderen.

Pagina 5

08TM Bloemcampschool Voor de komende jaren verwachten we een lichte daling van het aantal leerlingen, gevolgd door stabilisatie vanaf 2027. De verhouding tussen instroom en uitstroom blijft in balans, waardoor de omvang van de school grotendeels gelijk blijft. De lichte daling hangt samen met natuurlijke demografische ontwikkelingen in Wassenaar en de afronding van een iets grotere uitstroomgroep in 2025. Het stabiele leerlingbeeld maakt het mogelijk om de huidige groepsindeling te behouden en de formatieruimte evenwichtig te verdelen. Daarmee blijft de kwaliteit van onderwijs en begeleiding geborgd, ondanks een daling in de bekostiging per leerling.

Pagina 6

08TM Bloemcampschool

3. Formatie 3.1 Begrote formatie en loonkosten

Het beleid blijft gericht op kleine groepen van gemiddeld circa 28 leerlingen, zodat er voldoende aandacht en differentiatie mogelijk is binnen de klas. De formatie 2026 is daarop afgestemd. De totale formatie daalt licht ten opzichte van 2025 (van 26,22 naar 25,70 fte). Deze afname hangt samen met de natuurlijke uitstroom en de afbouw van tijdelijke formatie die in eerdere jaren werd gefinancierd met middelen uit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Deze middelen zijn in 2024 volledig afgerond en verantwoord. Vanaf 2026 wordt de inzet binnen de groepen volledig gedekt uit de reguliere bekostiging en de tijdelijke subsidie basisvaardigheden, die geldt voor de schooljaren 2025–2026 en 2026–2027. Deze subsidie biedt ruimte om gericht te investeren in taal-, lees- en rekenonderwijs. Vanaf 2027 wordt verwacht dat de structurele bekostiging vanuit het Rijk wordt verhoogd, waardoor een deel van deze inzet duurzaam kan worden voortgezet. Naast het onderwijzend personeel blijft er aandacht voor een evenwichtige ondersteuningsstructuur. In 2026 is ruimte voor onderwijsondersteunend personeel, een conciërge en administratieve ondersteuning. De directieformatie van 1,6 fte blijft gehandhaafd, passend bij de omvang en complexiteit van de school. De loonkosten stijgen van €2.512.862 in 2025 naar €2.579.190 in 2026.

Deze stijging is het gevolg van de cao-ontwikkelingen, de hogere werkgeverslasten en het behoud van voldoende personele ruimte om de onderwijskwaliteit te waarborgen. Tegelijkertijd wordt zorgvuldig gestuurd op formatieomvang en taakverdeling, zodat de personele lasten in verhouding blijven tot de beschikbare middelen. Het ziekteverzuim op de Bloemcampschool blijft laag. De school is eigenrisicodrager voor vervanging en kiest ervoor vervanging zoveel mogelijk intern op te vangen. Dit beleid blijft in 2026 gehandhaafd: er is een klein deel aan vervangingsmiddelen begroot, naast dat er wordt gewerkt met inzet van medewerkers die al aanwezig zijn. De formatieplanning voor 2026 weerspiegelt daarmee het streven naar kwaliteit binnen haalbare financiële kaders: een stabiel team met voldoende personele ruimte om het onderwijs op niveau te houden, ruimte voor ontwikkeling, en financiële verantwoordelijkheid richting de toekomst.

Pagina 7

08TM Bloemcampschool

3.2 Detail formatie

Pagina 8

08TM Bloemcampschool

Pagina 9

08TM Bloemcampschool

3.3 Detail loonkosten

Pagina 10

08TM Bloemcampschool

Pagina 11

08TM Bloemcampschool

4. Investeringen 4.1 Begrote investeringen per categorie per jaar

Groot onderhoud In 2026 wordt geen nieuw groot project gestart, maar wordt het ventilatiesysteem dat in 2025 is gerealiseerd geactiveerd en opgenomen in de afschrijvingslasten. De focus ligt dit jaar op regulier onderhoud volgens het MJOP. In het budget is hiervoor circa €100.000 gereserveerd (schilderwerk, herstel van kozijnen en plafonds en kleinere bouwkundige verbeteringen). De vervanging van vloerbedekking en toiletruimten is doorgeschoven naar latere jaren (2027–2030), passend bij de liquiditeitsruimte. Voor het gymgebouw zijn in 2026 alleen beperkte onderhoudswerkzaamheden voorzien (o.a. legionellabeheer en klein schilderwerk). ICT In 2026 vindt een vervangingsronde plaats van Chromebooks en enkele verouderde touchscreens. Daarvoor is een structureel jaarbudget opgenomen met een afschrijftermijn van vijf jaar; de investeringen sluiten aan op het koersplan en ondersteunen het dagelijks digitaal werken in alle groepen. Inventaris en leermiddelen De in 2025 voorgenomen vervanging van de technische leesmethode is niet uitgevoerd. In 2026 reserveren we budget voor selectie, aanschaf en implementatie (inclusief benodigde team-scholing) met beoogde invoering vanaf schooljaar 2026–2027. De inzet sluit aan bij de doelen rond basisvaardigheden (taal/lezen/rekenen). Daarnaast wordt in 2026 geïnvesteerd in de doorontwikkeling van schrijfonderwijs.

Voor methodes blijft een afschrijftermijn van 8 jaar gelden. Afschrijvingen Door de activering van het ventilatiesysteem nemen de afschrijvingslasten structureel toe (van circa €100.000 in 2025 naar €123.788 in 2026), conform de meerjarenbegroting.

Pagina 12

08TM Bloemcampschool

4.2 Totaal begrote afschrijvingen per jaar

Pagina 13

08TM Bloemcampschool

5. Exploitatie 5.1 Baten en lasten details meerjarenbegroting

Pagina 14

08TM Bloemcampschool

6. Investeringen 6.1 Geplande investeringen

Pagina 15

08TM Bloemcampschool

7. Exploitatie 7.1 Detail grootboeken (1/2)

Pagina 16

08TM Bloemcampschool

7.2 Detail grootboeken (2/2)

Pagina 17

08TM Bloemcampschool

7.3 Projectenoverzicht

Pagina 18

08TM Bloemcampschool

Pagina 19

08TM Bloemcampschool

7.4 Detail grootboek (3/3)

Pagina 20

08TM Bloemcampschool

Pagina 21