Raadsvoorstel zienswijze eerste begrotingswijziging 2023 Hecht

Raadsvoorstel Zaakkenmerk: 59890 Documentkenmerk: 60006 Onderwerp: Zienswijze eerste begrotingswijziging 2023 Hecht Portefeuillehouder: Brigitte Leferink Datum besluitvormende raad: 13 december 2023 Onderwerp Zienswijze eerste begrotingswijziging 2023 Hecht Voorstel 1. De zienswijze op de eerste begrotingswijziging 2023 van Hecht wordt vastgesteld. Inleiding Op 25 september 2023 heeft Hecht een eerste begrotingswijziging 2023 ter zienswijze aan de raad aangeboden. In deze begrotingswijziging wordt een extra gemeentelijke bijdrage gevraagd. De reden die Hecht hiervoor aanvoert is dat de loonkosten als gevolg van de cao-afspraken in 2023 aanzienlijk meer zijn gestegen dan de indexering die voor dit jaar op basis van de Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regeling (FKGR) is toegepast. Hierdoor wordt over 2023 een substantieel financieel tekort opgebouwd dat volgens Hecht niet kan worden opgevangen met het eigen vermogen. Onderbouwing voorstel Hieronder wordt eerst een korte toelichting gegeven op opbouw van de extra bijdrage die Hecht van de Gemeente Waddinxveen vraagt. Daarna volgen een aantal aandachtspunten die zijn opgenomen in de opgestelde zienswijzebrief. Toelichting extra bijdrage Waddinxveen In de begrotingswijziging wordt een extra gemeentelijke bijdrage van 172.000 euro van Waddinxveen voor 2023 gevraagd.

Van dit bedrag is 21.000 euro bestemd voor de geleverde jeugdgezondheidszorg door Hecht aan Oekraïense vluchtelingen in 2022. Dit betreft een nafacturering en is daarom geen onderdeel van deze zienswijze. Via de Algemene Uitkering (decembercirculaire 2022) zijn gemeenten hiervoor reeds gecompenseerd. Op 25 oktober 2023 heeft Hecht middels een brief laten weten dat het definitieve bedrag op basis van een nacalculatie uitkomt op 20.421 euro. Verder is van Waddinxveen een bijdrage van 156.000 euro extra nodig om de gestegen loonkosten in 2023 te kunnen compenseren. De stijging van materiaalkosten beoogt Hecht zelf op te vangen. Van het bedrag is 123.000 euro bestemd voor de extra loonkosten die voortkomen uit de reguliere taken die Hecht voor alle gemeenten in 2023 uitvoert en 33.000 euro voor de aanvullende diensten die de Gemeente Waddinxveen afneemt. Onder deze aanvullende diensten vallen onder andere logopedische zorg, begeleidingstrajecten voor ouders in kwetsbare posities en groepsvoorlichting.

Omdat de begrote kosten ter bestrijding van mensenhandel in 2023 wegvallen, valt de extra bijdrage die wordt voorgesteld in de begrotingswijziging uiteindelijk 5.000 euro lager uit. Namelijk 172.000 in plaats van 177.000 euro. Daarmee wordt, los van de compensatie voor jeugdgezondheidszorg aan Oekraïense vluchtelingen in 2022, uiteindelijk extra bijdrage van 152.000 euro aangevraagd voor 2023. Aandachtspunten begrotingswijziging Omdat de gehanteerde index op basis van het FKGR onvoldoende rekening heeft kunnen houden met de stijging van de loonkosten in 2023 en de oorzaak hiervan grotendeels buiten de invloed van Hecht ligt, ligt het in de lijn der verwachting dat Hecht over dit jaar een tekort realiseert. Verder heeft de Werkgroep FKGR aangegeven (zie bijgevoegde brief) geen tussentijdse correctie voor te stellen en de loonstijgingen over de voorgaande jaren pas vanaf 2025 mee te wegen in de indexering. Omdat het eigen vermogen volgens Hecht niet toereikend is om het resulterende tekort tussentijds op te vangen, zien zij zich genoodzaakt om middels een begrotingswijziging een extra bijdrage te vragen. Het FKGR geeft aan dat dit inderdaad als laatste redmiddel kan dienen. Bij deze begrotingswijziging zijn echter belangrijke kanttekeningen te plaatsen.

De begrotingswijziging is (te) laat aangeboden Allereerst heeft het voorstel tot deze begrotingswijziging aanzienlijke vertraging opgelopen. De begrotingswijziging stond geagendeerd voor de vergadering van het algemeen bestuur in juli, maar is toen van de agenda gehaald omdat de stukken niet gereed waren. Dat maakt dat de begrotingswijziging pas in september in de vergadering van het algemeen bestuur behandeld kon worden en aan gemeenteraden is aangeboden. Daarmee kan de wettelijke termijn voor zorgvuldige behandeling van een zienswijze door gemeenten niet meer gehaald worden en wordt een goede aansluiting op de gemeentelijke P&C-cyclus bemoeilijkt. Hecht geeft gemeenten onvoldoende inzicht in de financiële beheersmaatregelen Uit de eerdere en huidige stukken komt onvoldoende naar voren welke structurele en incidentele beheersmaatregelen Hecht treft om de huidige tekorten zo veel mogelijk te reduceren. Speciale aandacht gaat hierbij uit naar het programma Hecht24, waarvan de in eerste instantie geprojecteerde baten niet lijken te worden gerealiseerd, maar waarover niet op heldere en definitieve wijze wordt gerapporteerd. De urgentie hiervan is in het kader van deze voorgestelde begrotingswijziging alleen maar verder toegenomen.

Doorwerking structurele lasten op begroting 2024 Doordat in de begroting voor 2024 niet geheel rekening is gehouden met de doorwerking van structureel hogere lasten in 2023 was deze begroting op moment van vaststelling (5 juli 2023) helaas al achterhaald. Hoewel Hecht de ambitie heeft om het tekort over 2024 zelf op te vangen, bestaat er een reële kans dat ook voor 2024 via een begrotingswijziging een extra, hetzij lagere, bijdrage zal worden gevraagd van gemeenten. Zienswijze De bovengenoemde punten zijn in de zienswijze verwerkt en gaan gepaard met een afwijzing van de voorgestelde begrotingswijziging. Er wordt voorgesteld dat Hecht aan de slag gaat met het verder uitwerken van en inzicht geven in de financiële beheersmaatregelen om het huidige tekort te reduceren en dat bij de bespreking van de jaarstukken 2023 wordt gesproken over het eventueel resterende tekort en de oplossing daarvan. Vervolg De zienswijze van de raad wordt na vaststelling verstuurd naar Hecht.

Bijlage(n) 1. Aanbiedingsbrief eerste begrotingswijziging 2023 Hecht 2. Eerste begrotingswijziging 2023 Hecht 3. Zienswijzebrief Raadsbesluit De raad der gemeente Waddinxveen; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 14 november 2023; besluit: 1. De zienswijze op de eerste begrotingswijziging 2023 van Hecht vast te stellen. Aldus vastgesteld door de raad der gemeente Waddinxveen in zijn openbare vergadering van 13 december 2023; de griffier {{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

(mr. F.W. van der Dussen)

de voorzitter {{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

(drs. E.J. Nieuwenhuis)