Raadsvoorstel Kaderbrief 2027-2030

Raadsvoorstel Zaakkenmerk: 514855 Documentkenmerk: 543631 Portefeuillehouder: Femke Vleij Datum besluitvormende raad: 8 juli 2026 Openbaar: Openbaar Onderwerp Kaderbrief 2027-2030 Voorgesteld besluit De raad van Waddinxveen besluit: 1. De Kaderbrief 2027-2030 vast te stellen

Publiekssamenvatting De gemeenteraad stelt ieder jaar voorafgaand aan de Programmabegroting de kaders daarvoor vast. Met deze Kaderbrief 2027-2030 legt de raad de financiële en beleidsmatige spelregels vast voor de komende jaren. Vanwege de recente gemeenteraadsverkiezingen en de lopende formatie van een nieuwe coalitie, is deze Kaderbrief "beleidsarm". Dit betekent dat we uitgaan van bestaand beleid en de verwachte groei van Waddinxveen. Met de huidige inzichten zijn 2027 en 2028 structureel sluitend en verwachten we voor 2029 en 2030 een tekort in de begroting. Deze tekorten zijn kleiner dan waar we bij de Programmabegroting 2026-2029 vanuit gingen. We stellen voor om 2029 en 2030 sluitend te maken door een onttrekking uit de Algemene Reserve. Inleiding De Kaderbrief 2027-2030 vormt de basis voor de Programmabegroting die in november door uw raad wordt behandeld. Dit onderwerp is nu van belang omdat we ons in een overgangsfase bevinden. De gemeenteraadsverkiezingen van maart 2026 zijn achter de rug, maar de vorming van een nieuwe coalitie is op het moment van schrijven nog gaande. Dit maakt dat deze Kaderbrief en waarschijnlijk ook de aankomende Programmabegroting vrij zijn van een nieuwe koers en we ons alleen focussen op wat al in gang is gezet.

Beoogd resultaat/doel Het doel van dit besluit is het bieden van een stabiel financieel fundament voor de gemeente Waddinxveen voor de periode 2027-2030. Hiermee bereiken we dat de ambtelijke organisatie tijdig een sluitende begroting kan presenteren. Het maatschappelijk effect hiervan is dat de continuïteit van de dienstverlening aan onze inwoners, ondernemers en verenigingen gewaarborgd blijft, terwijl er ruimte wordt gehouden voor toekomstige politieke keuzes van het nieuwe bestuur. Argumenten De financiële positie van de gemeente Waddinxveen en de periode na de gemeenteraadsverkiezingen leiden ertoe dat dit een Kaderbrief is zonder nieuw beleid. Het is echter wel noodzakelijk om richting het opstellen van de Programmabegroting 2027-2030 goede

kaders te hebben en inzicht in het financieel saldo. Daarom zijn de volgende zaken wel onderdeel van de voorliggende Kaderbrief: • Indexaties • Actualisatie Lange Lijn prognose • Autonome ontwikkelingen of mutaties als gevolg van bestaand beleid/ al genomen besluiten Kanttekeningen en risico’s Kosten sociaal domein De kosten binnen de Jeugdwet blijven een onzekere factor. In de jaarrekening 2025 was er een tekort van € 1,5 miljoen, waarvan we vermoeden dat een deel structureel is. Dit is nog niet in het huidige begrotingssaldo verwerkt en vormt dus een reëel financieel risico. De hoogte van het structurele effect en de eventuele te nemen beheersmaatregelen worden nu onderzocht. Onzekerheid over de Rijksbijdrage Een belangrijke onzekerheid is de aanhoudende onduidelijkheid over de financiering vanuit het Rijk. Hoewel de jaren 2027 en 2028 momenteel een positief saldo laten zien, blijft dit een extern risico dat we als aanvaardbaar beschouwen mits we scherp blijven sturen op de meerjarenraming. Duurzaamheid Dit besluit heeft geen directe effecten op duurzaamheidsambities van de gemeente. Financiële consequenties Het verloop van de stand van de begroting ziet er als volgt uit: Financiele positie gemeente Waddinxveen (bedragen x € 1.000) Meerjarenbegroting 2027 - 2030 Vastgestelde begrotingssaldi Al genomen raadsbesluiten met financiele consequenties t/m april 2026:

2027 710 710

2028 -725 -725

2029 -1.731 -1.731

2030 -1.731 -1.731

Begrotingswijziging nr. 1 OZB Begrotingswijziging nr. 2 realisatie vier lokalen MFA Park Vredenburgh Begrotingswijziging nr. 3 Septembercirculaire 2025 Totaal vastgestelde begrotingswijzigingen Actueel begrotingssaldo Nog vast te stellen door de raad: Mutaties met meerjarig financieel effect (1e Burap 2026) Besluiten met financieel effect (Kaderbrief 2027) Effecten actualisatie lange termijn prognose begroting Structureel effect tekorten sociaal domein Totaal nog vast te stellen begrotingswijzigingen Actueel begrotingssaldo incl nog vast te stellen mutaties Prijsindexatie Indexering loonkosten Indexering subsidies Indexering verbonden partijen Verwachting meicirculaire 2026 Totaal autonome ontwikkelingen Stand begroting 2027-2030 Totaal nieuw ontwikkelingen in Kaderbrief 2027 Verwacht saldo nieuwe begroting inclusief ontwikkelingen Waarvan incidenteel Verwacht structureel saldo begroting

303 -88 171 386 1.096

303 -88 104 319 -406

303 -88 37 252 -1.479

303 -88 0 215 -1.516

221 -650 298 pm -130 966 1.216 1.195 114 489 -3.014 0 966 0 966 -949 1.915

229 -745 531 pm 15 -391 1.216 1.195 114 489 -3.014 0 -391 0 -391 -1.378 987

137 -751 516 pm -98 -1.577 1.216 1.195 114 489 -3.014 0 -1.577 0 -1.577 -1.145 -432

140 -993 540 pm -313 -1.829 1.216 1.195 114 489 -3.014 0 -1.829 0 -1.829 -1.145 -684

Het saldo van de begroting laat een verbetering zien ten opzichte van het saldo bij de Programmabegroting 2026-2029. Het structurele saldo in 2028 is van negatief omgeslagen in positief, maar het reële saldo is nog negatief. De saldi van laatste twee begrotingsjaren zijn nog

steeds negatief. Het voorstel is om deze jaren sluitend te maken met een onttrekking uit de Algemene Reserve. Voor de komende begrotingsjaren betekent het dat, om ruimte te vinden voor nieuw beleid of nieuwe plannen, het nodig is om te stoppen met ander beleid of om zaken anders te organiseren. Juridische consequenties Bij het opstellen van deze Kaderbrief is het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) toegepast. Het besluit heeft geen directe juridische consequenties. Participatie en communicatie De Kaderbrief wordt met een persbericht gedeeld. Uitvoering/vervolg Na besluitvorming in de gemeenteraad worden de inhoudelijke en financiële kaders verwerkt in de Programmabegroting 2027-2030. De Programmabegroting 2027-2030 staat geagendeerd voor de raadsvergadering van 11 november 2026. Ook wordt de Kaderbrief ter informatie verstuurd aan de provinciaal toezichthouder. Bijlage(n) • Bijlage 1: Kaderbrief 2027-2030 • Bijlage 2: Overzicht verwerkte mutaties Kaderbrief 2027-2030 • Bijlage 3: Persbericht Kaderbrief 2027-2030

Raadsbesluit De raad van de gemeente Waddinxveen, gelezen het voorstel van Burgemeester en wethouders d.d. 2 juni 2026 besluit: 1. De Kaderbrief 2027-2030 vast te stellen

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Waddinxveen in zijn openbare vergadering van 8 juli 2026.

de griffier

de voorzitter

{{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

{{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

(mr. F.W. van der Dussen)

(drs. E.J. Nieuwenhuis)