Raadsvoorstel Jaarstukken 2024

Raadsvoorstel Zaakkenmerk: 257879 Documentkenmerk: 257912 Portefeuillehouder: Femke Vleij Datum besluitvormende raad: 9 juli 2025 Openbaar: Openbaar Onderwerp Jaarstukken 2024 Voorgesteld besluit De raad van Waddinxveen besluit: 1. De jaarstukken over 2024, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening met een voordelig rekeningresultaat van € 4.382.104 vast te stellen; 2. Een bedrag van € 314.085 toe te voegen aan de bestemmingsreserve accommodatiebeleid in verband met de nog te verstrekken subsidie aan Scouting Klimop. En voorts in het jaar 2025 het verstrekken van de subsidie ter hoogte van € 364.085 te begroten, met als dekking de bestemmingsreserve accommodatiebeleid; 3. Via de bestemmingsreserve budgetoverheveling een bedrag van € 466.000 aan middelen met betrekking tot duurzaamheid over te hevelen van jaar 2024 naar jaar 2025; 4. Via de bestemmingsreserve budgetoverheveling een bedrag van € 23.393 ten behoeve van het fietsplan over te hevelen van jaar 2024 naar jaar 2025; 5. Het saldo van de SPUK gelden Oekraïne voor een bedrag van € 1.095.567 toe te voegen aan de bestemmingsreserve opvang vluchtelingen en andere doelgroepen; 6. Het saldo van de organisatiekosten duurzame opvang Vluchtelingen voor een bedrag van € 365.559 toe te voegen aan de bestemmingsreserve opvang vluchtelingen en andere doelgroepen; 7.

Ten behoeve van de doorontwikkeling sociaal domein een bedrag van € 380.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve organisatie-ontwikkeling; 8. Het resterende voordelige jaarrekeningresultaat 2024 van € 1.737.500 toe te voegen aan de bestemmingsreserve maatschappelijke voorzieningen; 9. Een bedrag van € 382.000 te onttrekken aan de egalisatiereserve bouwvergunningen, daar het verstrekken van bouwvergunningen in 2024 niet kostendekkend is geweest; 10. Het voordeel van € 382.000 als gevolg van de onttrekking aan de egalisatiereserve bouwvergunningen toe te voegen aan de bestemmingsreserve maatschappelijke voorzieningen; 11. De incidentele afwijking van € 1.298.095 tussen begroting 2024 en realisatie 2024 ten aanzien van het sociaal domein te onttrekken aan de egalisatiereserve sociaal domein; 12. Het voordeel van € 1.298.095 als gevolg van de onttrekking aan de egalisatiereserve sociaal domein toe te voegen aan de Algemene Bedrijfsreserve Algemene Dienst; 13. De investeringskredieten zoals opgenomen in de Bijlage 1 – Overzicht af te sluiten investeringskredieten 2024, met een saldo van € 1.045.761 negatief, af te sluiten; 14.

De investeringskredieten zoals opgenomen in de Bijlage 2 – Overzicht restantkredieten 2024 voor een bedrag van € 9.984.171 over te hevelen naar het begrotingsjaar 2025 en voor een bedrag van € 2.646.680 te laten vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo;

15. De financiële consequenties van de besluitpunten 13 en 14 meerjarig te verwerken in de 1e Bestuursrapportage van 2025; 16. De financiële consequenties van de besluitpunten 2, 3 en 4 voor het begrotingsjaar 2025 te verwerken volgens de bijgevoegde begrotingswijziging. En deze (budgetneutrale) begrotingswijziging aansluitend op de begrotingswijziging van de 1e Burap 2025 te verwerken. Publiekssamenvatting Ieder jaar stelt de gemeente de jaarstukken vast. De jaarstukken bestaan uit de jaarrekening, het jaarverslag en de overige stukken. De gemeenteraad heeft de jaarrekening 2024 in de raadsvergadering van 9 juli vastgesteld. De jaarrekening laat een positief resultaat van € 4.382.104 zien. Uit het jaarverslag blijkt dat het college in 2024 grote stappen heeft gezet in de uitvoering van het collegeprogramma Thuis in Waddinxveen. Met een ambitieus woningbouwprogramma werkte de gemeente aan prettig wonen. Daarbij hoort ook de voorbereiding van een schoolgebouw in Triangel. De gemeente leverde de juiste zorg door inwoners te ondersteunen in hun eigen kracht en het leveren van jeugdhulp. Onder het thema Haalbaar duurzaam hielp de gemeente inwoners bij het besparen van energie. Beoogd resultaat/doel Vaststelling van de jaarstukken 2024. Argumenten Het voorgestelde besluit wordt toegelicht in de inleiding van de jaarstukken.

Kanttekeningen en risico’s De jaarstukken dienen vóór 15 juli 2025 overlegd te worden aan de Provincie Zuid-Holland. Het risico is klein dat deze datum niet gehaald wordt. Duurzaamheid Niet van toepassing. Financiële consequenties Er zijn geen financiële consequenties. Juridische consequenties Het college heeft geheimhouding opgelegd op de bijlage risico's grondbedrijf: het belang van de openbaarheid weegt niet op tegen de economische of financiële belangen van de gemeente. Het openbaar maken van deze bijlage kan de gemeente financieel benadelen. Participatie en communicatie Na vaststelling van de jaarstukken 2024 door de raad wordt deze gepubliceerd op de website. Uitvoering/vervolg Na vaststelling door de raad dienen de jaarstukken 2024 vóór 15 juli 2025 overlegd te worden aan de Provincie Zuid-Holland. Het college van Waddinxveen verklaart in de rechtmatigheidsverantwoording dat het niet is gelukt om onder de tolerantiegrens van 2.255.000 aan onrechtmatigheden te blijven. Het merendeel van de geconstateerde onrechtmatigheden zijn in beginsel niet onrechtmatig, maar omdat deze niet tijdig aan de raad zijn voorgelegd, worden ze alsnog als onrechtmatig aangemerkt. De extern onafhankelijk adviseur van de raad (accountant) toetst de volledige jaarrekening, inclusief de cijfers en bevindingen benoemd in deze verklaring op getrouwheid en zal hier zijn onafhankelijke

oordeel over geven. Het college zal in 2025 aan de slag gaan met de beheersmaatregelen zoals genoemd in de paragraaf Bedrijfsvoering van de jaarstukken. Bijlage(n) 1. Jaarstukken 2024 2. Geheime bijlage Grondbedrijf (GEHEIM) 3. Begrotingswijziging behorende bij de Jaarstukken 2024

Raadsbesluit De raad van de gemeente Waddinxveen, gelezen het voorstel van Burgemeester en wethouders d.d. 3 juni 2025 besluit: 1. De jaarstukken over 2024, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening met een voordelig rekeningresultaat van € 4.382.104 vast te stellen; 2. Een bedrag van € 314.085 toe te voegen aan de bestemmingsreserve accommodatiebeleid in verband met de nog te verstrekken subsidie aan Scouting Klimop. En voorts in het jaar 2025 het verstrekken van de subsidie ter hoogte van € 364.085 te begroten, met als dekking de bestemmingsreserve accommodatiebeleid; 3. Via de bestemmingsreserve budgetoverheveling een bedrag van € 466.000 aan middelen met betrekking tot duurzaamheid over te hevelen van jaar 2024 naar jaar 2025; 4. Via de bestemmingsreserve budgetoverheveling een bedrag van € 23.393 ten behoeve van het fietsplan over te hevelen van jaar 2024 naar jaar 2025; 5. Het saldo van de SPUK gelden Oekraïne voor een bedrag van € 1.095.567 toe te voegen aan de bestemmingsreserve opvang vluchtelingen en andere doelgroepen; 6. Het saldo van de organisatiekosten duurzame opvang Vluchtelingen voor een bedrag van € 365.559 toe te voegen aan de bestemmingsreserve opvang vluchtelingen en andere doelgroepen; 7. Ten behoeve van de doorontwikkeling sociaal domein een bedrag van € 380.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve organisatie-ontwikkeling; 8.

Het resterende voordelige jaarrekeningresultaat 2024 van € 1.737.500 toe te voegen aan de bestemmingsreserve maatschappelijke voorzieningen; 9. Een bedrag van € 382.000 te onttrekken aan de egalisatiereserve bouwvergunningen, daar het verstrekken van bouwvergunningen in 2024 niet kostendekkend is geweest; 10. Het voordeel van € 382.000 als gevolg van de onttrekking aan de egalisatiereserve bouwvergunningen toe te voegen aan de bestemmingsreserve maatschappelijke voorzieningen; 11. De incidentele afwijking van € 1.298.095 tussen begroting 2024 en realisatie 2024 ten aanzien van het sociaal domein te onttrekken aan de egalisatiereserve sociaal domein; 12. Het voordeel van € 1.298.095 als gevolg van de onttrekking aan de egalisatiereserve sociaal domein toe te voegen aan de Algemene Bedrijfsreserve Algemene Dienst; 13. De investeringskredieten zoals opgenomen in de Bijlage 1 – Overzicht af te sluiten investeringskredieten 2024, met een saldo van € 1.045.761 negatief, af te sluiten; 14. De investeringskredieten zoals opgenomen in de Bijlage 2 – Overzicht restantkredieten 2024 voor een bedrag van € 9.984.171 over te hevelen naar het begrotingsjaar 2025 en voor een bedrag van € 2.646.680 te laten vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo; 15. De financiële consequenties van de besluitpunten 13 en 14 meerjarig te verwerken in de 1e Bestuursrapportage van 2025; 16.

De financiële consequenties van de besluitpunten 2, 3 en 4 voor het begrotingsjaar 2025 te verwerken volgens de bijgevoegde begrotingswijziging. En deze (budgetneutrale) begrotingswijziging aansluitend op de begrotingswijziging van de 1e Burap 2025 te verwerken.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Waddinxveen in zijn openbare vergadering van 9 juli 2025.

de griffier

de voorzitter

{{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

{{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

(mr. F.W. van der Dussen)

(drs. E.J. Nieuwenhuis)