Programmabegroting 2023 Hecht
Tekst van het document
Omschrijving
Eenheid
Inwoners
aantal
Apparaatskosten Apparaatkosten per inwoner
€ 1.000,€
GGD
ZVH
GHOR
RAV
Overhead
Hecht 820.822
4.069
1.099 1,34
4,96
597
6.848
23.773
0,73
8,34
28,96
36.387 44,33
Bezetting (inclusief inhuur) Bezetting per 1.000 inwoners
fte fte
366,28
147,02
11,02
253,9
131,85
910,07
0,45
0,18
0,01
0,31
0,16
1,11
Formatie Formatie per 1.000 inwoners
fte fte
363,4
147,02
11,02
249,9
131,85
903,19
0,44
0,18
0,01
0,30
0,16
1,10
Kosten tijdelijk personeel
€ 1.000,-
692
1.247
257
690
761
3.647
Loonsom (excl. overige personeelslasten) Externe inhuur in % van loonsom
€ 1.000,%
26.599 2,6%
12.057 10,3%
1.032 24,9%
22.776 3,0%
62.464 5,8%
Overhead
€ 1.000,-
11.592
5.976
472
4.740
22.780
Totale lasten Overhead in % van totale lasten
€ 1.000,%
32.073 37,3%
14.546 41,1%
1.903 24,8%
31.621 15,0%
Salarissen en sociale lasten excl. overhead Overhead in % van salarislasten
€ 1.000,%
26.599 44%
12.057 50%
1.032 46%
22.776 21%
23.773
103.916 21,9%
62.464 36%
30
Beleidsindicatoren 2022 Ter vergelijking staan hieronder de beleidsindicatoren uit de programmabegroting 2022. In dit overzicht zijn de apparaatskosten, bezetting en formatie die behoren bij de overhead toegerekend aan de programma’s.
Omschrijving
Eenheid
GGD
ZVH
GHOR
RAV
Overhead
Hecht
Inwoners
aantal
Apparaatskosten Apparaatkosten per inwoner
€ 1.000,€
3.704 4,51
992 1,21
568 0,69
6.580 8,02
22.163 27,00
33.963 41,38
Bezetting (inclusief inhuur) Bezetting per 1.000 inwoners
fte fte
340 0,41
161 0,20
10,3 0,01
254,5 0,31
135,1 0,16
900,90 1,10
Formatie Formatie per 1.000 inwoners
fte fte
339
157
10,3
244
132,1
0,41
0,19
0,01
0,30
0,16
882,40 1,08
Kosten tijdelijk personeel
€ 1.000,-
700
861
153
558
648
2.920
Loonsom (excl. overige personeelslasten) Externe inhuur in % van loonsom
€ 1.000,%
25.348 2,8%
12.678 6,8%
927 16,5%
21.598 2,6%
13.146 4,9%
73.697 4,0%
Overhead
€ 1.000,-
10.981
5.052
573
4.638
Totale lasten Overhead in % van totale lasten
€ 1.000,%
30.651 36%
14.672 34%
1.701 34%
29.937 15%
Salarissen en sociale lasten excl. overhead Overhead in % van salarislasten
€ 1.000,%
25.348 43%
12.678 40%
927 62%
21.598 21%
814.457
21.244 22.163
99.124 21% 60.551 35%
Financiële kengetallen De kengetallen geven een indicatie van de financiële gezondheid van de organisatie. In onderstaande tabellen zijn de voorgeschreven kengetallen gepresenteerd en vervolgens verder toegelicht. Omdat de GGD, ZVH en de GHOR in één administratie zijn ondergebracht, is het niet mogelijk om deze balans te splitsen. Daarom is voor de gezamenlijke programma’s GGD, ZVH en GHOR één kengetal opgenomen. Solvabiliteitsratio 1 De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Als signaalwaarde voor de solvabiliteitsratio geldt een percentage van 20%.
Hecht
1
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
17,2%
12,0%
11,3%
11,5%
12,6%
13,4%
Eigen vermogen / balanstotaal 31
De solvabiliteit van Hecht ligt rond de 10%. Met dit percentage kan de financiële positie van Hecht als redelijk worden aangemerkt. Netto schuldquote 2 Investeringen worden niet betaald met reserves maar met geld. Als dat niet op de bank staat, dan moet dat worden geleend. Daarmee stijgt de schuld. Als signaalwaarde voor de netto schuldquote geldt: als de netto schuld groter is dan 130% van de inkomsten, is er sprake van een erg hoge schuld. Het licht staat dan op rood. Maar al bij een netto schuld die 100% van de inkomsten te boven gaat, springt het licht op oranje. De netto schuldquote van Hecht ligt rond de 14%. Dat is ruim toereikend om aan de schuldverplichtingen te voldoen.
Hecht
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
8,7%
9,5%
14,7%
14,7%
14,1%
13,7%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen geeft aan in hoeverre sprake is van doorlenen. Zo wordt zichtbaar wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Omdat Hecht, behoudens een lening aan de personeelsstichting Hecht van €22k per 31 december 2022, geen leningen verstrekt heeft, is de uitkomst gelijk aan de netto schuldquote. Structurele exploitatieruimte 3 De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte binnen de jaarrekening is, afgezet tegen de inkomsten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Structurele exploitatieruimte 2023 naar programma
Structurele resultaat
Structurele baten
Structurele exploitatieruimte
GGD
300
44.857
0,7%
ZVH
390
20.524
1,9%
GHOR
-41
2.375
-1,7%
RAV
0
36.361
0,0%
RDOG
649
104.116
0,6%
(€ 1.000,-)
10.2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit Het weerstandsvermogen van Hecht wordt bepaald door de omvang van de reserves. Hierdoor kunnen niet begrote uitgaven worden opgevangen. De deelnemende gemeenten zijn op grond van artikel 27, lid 7 van de Gemeenschappelijke regeling RDOG Hollands Midden verplicht ervoor te zorgen dat Hecht beschikt over voldoende middelen om aan al zijn verplichtingen te kunnen voldoen. Een nieuwe manier van het risicomanagementsysteem (RMS) is in het AB van 8 december 2021 vastgesteld. De grootste veranderingen hebben betrekking op het classificeren van de risico's in een risicomatrix, waarbij er niet 2
3
[(Materiële vaste activa + voorraden) – (eigen vermogen + voorzieningen)] / (totale baten) = [(Langlopende schulden + vlottende passiva) – (financiële vaste activa + vlottende activa – voorraden)] / (totale baten) [(Totale structurele baten – totale structurele lasten) + (totale structurele toevoegingen aan de reserves – totale structurele onttrekkingen aan de reserves)] / (totale baten) 32
meer gefocust wordt op de kleine en hypothetische risico's maar op de risico's met een realistische kans en materiële impact. Hieronder volgt een actuele inschatting van de risico’s. Alle risico’s zijn gebaseerd op mitigerende maatregelen. Het risicoprofiel is € 2.630k. De begrote omvang van de reserves bedraagt eind 2022 € 9.681k. De weerstandsratio is de beschikbare weerstandscapaciteit ten opzichte van de benodigde weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit, die is gebaseerd op het risicomanagementsysteem, is begin 2022 bepaald op €2.630k. De weerstandsratio is € 6.688/ € 2.630k = >250%. Risicomatrix De laatste actualisatie van de risico-inventarisatie heeft in januari 2022 plaatsgevonden. De uitkomsten zijn opgenomen in het jaarverslag 2021. De benodigde weerstandscapaciteit is bepaald op € 2.630 (was € 5.150k). De grootste reden voor de daling in het ingeschatte risico is dat een deel van de onderkende risico’s onderdeel zijn van het verbeterprogramma Hecht24 en door het besluit om ons alleen te focussen op risico’s met een grotere kans en impact. Risico coronacrisis De uitbraak van het Coronavirus, eind februari 2020, heeft op Hecht een grote impact. De organisatie heeft een vitale, maatschappelijke en wettelijke functie in de infectieziektebestrijding, waarvoor veel inzet van medewerkers wordt gevraagd.
Naar verwachting worden de kosten voor deze werkzaamheden in belangrijke mate vergoed door het Rijk. Daarnaast hebben de Coronamaatregelen impact op het functioneren van de organisatie zelf. Naar verwachting zullen bepaalde werkzaamheden structureel in de organisatie ingebed worden. In de huidige begrotingscijfers is dat nog niet opgenomen.
33
10.3. Financiering Algemeen Het treasurystatuut regelt de verantwoordelijkheden en randvoorwaarden voor het aangaan, garanderen en verstrekken van geldleningen. Het treasurystatuut verbiedt het gebruik van financiële derivaten. Hecht beschikt over reserves om schommelingen in de exploitatie en frictiekosten van aanvullende diensten te kunnen opvangen. Financiering Het programma GGD wordt voor het basispakket gefinancierd door de deelnemende gemeenten naar rato van hun inwonertal. De aanvullende diensten zijn gefinancierd op basis van door het Algemeen Bestuur vastgestelde tarieven of op basis van met deze afnemers gesloten overeenkomsten. Geplande investeringen worden gefinancierd uit de beschikbare liquide middelen. De financiering van het programma GHOR geschiedt sinds 1 januari 2014 door de deelnemende gemeenten in Hecht. Geplande investeringen worden gefinancierd uit de beschikbare liquide middelen. De kosten van het programma RAV worden vergoed door de zorgverzekeraars op basis van contractafspraken. De financiering van de geplande investeringen voor de nieuwe huisvesting in Leiden en Gouda van de RAV is geschied door het aantrekken van drie 50-jarige leningen. Overige geplande investeringen zijn gefinancierd door een kredietfaciliteit bij de huisbankier van de RAV. Hecht heeft vier langlopende leningen opgenomen bij de BNG Bank.
Het rentepercentage van de lening voor het gebouw aan de Parmentierweg 49 te Leiden staat gedurende de gehele looptijd vast. De rentepercentages van de drie leningen voor de RAV staan tot 2 januari 2062 vast. In 2021 zijn deze leningen opnieuw vastgesteld tegen een lager rentepercentage voor 41 jaar. Bij de ING Bank is in 2019 een financial leaseovereenkomst afgesloten voor de aanschaf van ambulances. De looptijd is 58 maanden. Hecht heeft ten gunste van de lessor een pandrecht gevestigd op het bedrijfsmiddel en de verzekering van het bedrijfsmiddel als aanvullende zekerheid verschaft. € 1.000
Nummer
Hoofdsom
Start
Looptijd
Rente
Lening Parmentierweg, Leiden
4096855
6.400
2003
20 jaar
4,35%
Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV
40114484
3.280
2021
41 jaar
3,60%
Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV
40114485
1.640
2021
41 jaar
3,79%
Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV
40114486
1.148
2021
41 jaar
2,64%
Financial lease ambulances RAV
203948-MX-0
4.327
2019
58 mnd
1,25%
Hecht heeft op haar rekening-courant rekeningen bij de BNG Bank en ING Bank een limiet van samen €9,0m, waarvan €4,0m bij de ING Bank en €5,0m bij de BNG Bank. Daarnaast heeft Hecht een kortlopende kasgeldlening van €5,0m tot 19 maart 2022. Kasgeldlimiet De toegestane kasgeldlimiet, 8,2% van de het totaal van de lasten, is € 103.916k x 8,2% = € 8.521k. Renterisico Het renterisico is nihil. De renterisiconorm wordt niet overschreden. Er zijn geen gelden uitgezet voor langer dan een jaar. Het pand aan de Parmentierweg te Leiden is in 2003 gefinancierd met een 20-jarige lineaire lening van de BNG Bank. De rentevaste periode voor de financiering is gelijk aan aflossingsperiode. De lening ter financiering verbouwing aan de Parmentierweg te leiden zal gefinancierd worden met een lening met een looptijd die aansluit bij de afschrijvingstermijn van de investering. In 2011 zijn twee 50-jarige leningen afgesloten voor de financiering van de nieuwbouw van de RAV in Leiden en Gouda. De rentevaste periode en de looptijd van de geldleningen bedraagt nu vanaf 2021 41 jaar. De eerste aflossing van beide leningen was in januari 2013. Begin 2021 is de looptijd en de rente opnieuw vastgezet. In 34
2019 is een financial leaseovereenkomst voor 58 maanden afgesloten voor de aanschaf van ambulances. De rente van deze vier leningen wordt volledig vergoed door de zorgverzekeraars.
10.4. Onderhoud kapitaalgoederen Huisvesting In 2003 is het pand aan de Parmentierweg 49 te Leiden door de GGD Zuid-Holland Noord gekocht. Bij de fusie met de GGD is dit pand aan Hecht overgedragen. In de jaren 2017 t/m 2020 is sprake geweest van niet tijdig uitgevoerd onderhoud. Het niet tijdig uitgevoerd onderhoud wordt zo snel mogelijk, maar uiterlijk binnen vier jaar uitgevoerd. Hiervoor wordt een onderhoudsplan opgesteld waarmee de omvang van de verplichting door middel van een inventarisatie en een financiële vertaling is ingeschat. Hetzelfde geldt voor het reguliere meerjaren onderhoud. Hiervoor wordt een nieuw meerjaren onderhoudsplan 2022-2030 opgesteld. De verbouwing aan het pand aan de Parmentierweg in Leiden zal eind 2022 starten. Wagenpark De RAV beschikt over een wagenpark van ambulancevoertuigen en piketvoertuigen. Materieel wordt centraal ingekocht. Ten behoeve van het onderhouden van de ambulances is een meerjarige overeenkomst met een leverancier afgesloten waar al het onderhoud is ondergebracht. De GHOR beschikt over vier piketvoertuigen voor de operationele GHOR-functionarissen met opkomstplicht en over een logistiek voertuig.
10.5. Bedrijfsvoering Investeringsbeleid Hecht is de laatste jaren terughoudend geweest met investeringen. In de begroting is een inschatting gemaakt voor de kosten van de verbouwing van de Parmentierweg welke naar verwachting in de 2e helft van 2022 gaat starten. Informatisering en automatisering Het informatiserings- en automatiseringsbeleid is geconcretiseerd in het beleidsplan IM/ICT 2019-2022. Daar komen ook onderwerpen naar voren als business intelligence, privacybescherming en informatiebeveiliging en applicatiemanagement. Op deze onderwerpen zal de komende jaren een verbeterslag gerealiseerd worden in het programma Hecht24. Personeelsbeleid Om het personeel mee te laten groeien met de vernieuwde doelstellingen en ambities van Hecht is de personele bezetting en het personeelsbeleid een nadrukkelijk onderdeel van het verbeterprogramma Hecht24.
Programma Hecht24 Hecht24 zorgt dat Hecht in 2024 een wendbare, moderne en klantgerichte organisatie is. Een organisatie die kan meebewegen met veranderingen in de maatschappij en met integrale gezondheidsdeskundigheid kan blijven bijdragen aan een gezonder en veiliger Hollands Midden. Daarbij heeft de organisatie extra oog voor inwoners in kwetsbare situaties. De kracht van het programma ligt in het verbeteren van de interne processen, zodat de inwoners merkbaar betere ondersteuning krijgen. Dit terwijl de taken van Hecht voor de opdrachtgevers op een moderne, datagedreven wijze worden uitgevoerd tegen aanvaardbare kosten.
10.6. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De beloning van de directie is lager dan de algemene maximale bezoldigingsnorm. De leden van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur ontvangen geen beloning voor hun bestuurslidmaatschap. De accountant controleert ieder jaar of de wet correct wordt toegepast en rapporteert daarover aan het Algemeen Bestuur.
35
Bijlagen Bijlage I BPI per taak
Ka tw ijk
Kr im pe ne rw aa rd
Le ide
Le ide
Lis se
27.896 1.157
66.040 3.036
57.065 2.476
125.100 3.990
27.461 1.045
23.012 903
Crisisplan Publieke Gezondheid
1.604 813 610 580 476 562 553 101 123
221 112 84 80 65 77 76 14 17
70 35 27 25 21 24 24 4 5
145 73 55 52 43 51 50 9 11
44 22 17 16 13 15 15 3 3
55 28 21 20 16 19 19 3 4
129 65 49 47 38 45 45 8 10
112 57 42 40 33 39 38 7 9
244 124 93 88 72 86 84 15 19
54 27 20 19 16 19 19 3 4
45 23 17 16 13 16 16 3 3
Wettelijke taken GGD
5.422
746
236
490
147
184
436
377
826
181
152
Prenataal Contactmoment
13.533 9.655 23.188 1.773 1.163 243 96 272
1.808 1.328 3.136 244 160 33 13 37
679 420 1.099 77 51 11 4 12
1.227 872 2.099 160 105 22 9 25
367 263 629 48 32 7 3 7
461 328 789 60 40 8 3 9
1.210 777 1.986 143 94 20 8 22
986 671 1.658 123 81 17 7 19
1.590 1.472 3.061 270 177 37 15 41
416 323 739 59 39 8 3 9
360 271 630 50 33 7 3 8
Publieke Zorg voor de Jeugd
26.734
3.624
1.253
2.419
725
910
2.272
1.904
3.601
858
730
1.189 33.344
163 4.533
52 1.541
107 3.016
32 905
40 1.134
96 2.803
83 2.364
181 4.609
40 1.079
33 915
10.774 -416 1.499 1.191 1.908 419 569 549 132 452
1.482 -57 206 164 263 58 78 75 18 62
469 -18 65 52 83 18 25 24 6 20
973 -38 135 108 172 38 51 50 12 41
293 -11 41 32 52 11 15 15 4 12
366 -14 51 40 65 14 19 19 4 15
867 -33 121 96 154 34 46 44 11 36
749 -29 104 83 133 29 40 38 9 31
1.642 -63 228 181 291 64 87 84 20 69
360 -14 50 40 64 14 19 18 4 15
302 -12 42 33 54 12 16 15 4 13
17.077
2.349
743
1.542
464
580
1.374
1.187
2.603
571
479
Geneeskundige Hulpverlening (GHOR)
2.372
326
103
214
64
81
191
165
362
79
66
Totaal
52.793
7.208
2.388
4.773
1.434
1.795
4.368
3.716
7.573
1.730
1.460
Infectieziektenbestrijding Epidemiologie en gezondheidsbeleid Tuberculosebestrijding Gezondheidsbevordering Soa / Sense Medische milieukunde Lijkschouw Technische hygiënezorg
JGZ 0-4 jaar JGZ 4-19 jaar (incl. RVP) JGZ 0-19 jaar (incl. RVP) Beleidsadvisering jeugd Gezondheidsbevordering jeugd CJG dienstverlening Prenatale voorlichting
n
Al ph en
rdo rp
Ka ag en
22.318 920
go m Hil le
74.134 3.079
BPK
Bo de gra ve nRe e
35.730 1.704
BPI
aa n
112.905 4.538
BP I2 02 3
Go ud a
Br aa sse m
uw ijk
de nR i jn
€1.000
Program m a RDOG2024
Gem eentelijke Gezondheidsdienst (GGD)
Veilig Thuis (VT) Correctie VT 2023 Crisisinterventieteam (CIT) Jeugdpreventieteam (JPT) Meldpunt Zorg en Overlast Basiszorgcoördinatie Kw etsbare Kinderen Maatschappelijke Zorg, preventie en beleid Wet verplichte ggz (Wvggz) Mensenhandel Veiligheidshuis Zorg- en Veiligheidshuis (ZVH)
36
Te yli ng en
Vo or sch ot en
W
44.362 1.608
25.497 1.125
37.940 1.557
25.626 989
31.338 1.811
9.299 404
45.796 2.359
821 34
Crisisplan Publieke Gezondheid
1.604 813 610 580 476 562 553 101 123
57 29 22 21 17 20 20 4 4
87 44 33 31 26 30 30 5 7
50 25 19 18 15 17 17 3 4
74 38 28 27 22 26 26 5 6
50 25 19 18 15 18 17 3 4
61 31 23 22 18 21 21 4 5
18 9 7 7 5 6 6 1 1
90 45 34 32 27 31 31 6 7
1.604 813 610 580 476 562 553 101 123
Wettelijke taken GGD
5.422
194
293
168
251
169
207
61
302
5.422
Prenataal Contactmoment
13.533 9.655 23.188 1.773 1.163 243 96 272
505 345 850 63 42 9 3 10
641 522 1.162 96 63 13 5 15
448 300 748 55 36 8 3 8
620 446 1.067 82 54 11 4 13
394 301 695 55 36 8 3 8
721 369 1.090 68 44 9 4 10
161 109 270 20 13 3 1 3
940 539 1.479 99 65 14 5 15
13.533 9.655 23.188 1.773 1.163 243 96 272
Publieke Zorg voor de Jeugd
26.734
976
1.354
858
1.230
806
1.225
310
1.676
26.734
1.189 33.344
42 1.212
64 1.711
37 1.064
55 1.536
37 1.013
45 1.478
13 385
66 2.045
1.189 33.344
10.774 -416 1.499 1.191 1.908 419 569 549 132 452
385 -15 54 43 68 15 20 20 5 16
582 -22 81 64 103 23 31 30 7 24
335 -13 47 37 59 13 18 17 4 14
498 -19 69 55 88 19 26 25 6 21
336 -13 47 37 60 13 18 17 4 14
411 -16 57 45 73 16 22 21 5 17
122 -5 17 13 22 5 6 6 1 5
601 -23 84 66 106 23 32 31 7 25
10.774 -416 1.499 1.191 1.908 419 569 549 132 452
17.077
610
923
530
789
533
652
193
953
17.077
Geneeskundige Hulpverlening (GHOR)
2.372
85
128
74
110
74
91
27
132
2.372
Totaal
52.793
1.907
2.762
1.668
2.435
1.620
2.220
606
3.130
52.793
BPI BPK
Infectieziektenbestrijding Epidemiologie en gezondheidsbeleid Tuberculosebestrijding Gezondheidsbevordering Soa / Sense Medische milieukunde Lijkschouw Technische hygiënezorg
JGZ 0-4 jaar JGZ 4-19 jaar (incl. RVP) JGZ 0-19 jaar (incl. RVP) Beleidsadvisering jeugd Gezondheidsbevordering jeugd CJG dienstverlening Prenatale voorlichting
To ta al
Zu idp las
Oe gst ge es t
Zo ete rw ou de
No or dw ijk
29.303 1.268
BP I2 02 3
Ni eu wk oo p
ad din xv ee n
€1.000
Program m a RDOG2024
Gem eentelijke Gezondheidsdienst (GGD)
Veilig Thuis (VT) Correctie VT 2023 Crisisinterventieteam (CIT) Jeugdpreventieteam (JPT) Meldpunt Zorg en Overlast Basiszorgcoördinatie Kw etsbare Kinderen Maatschappelijke Zorg, preventie en beleid Wet verplichte ggz (Wvggz) Mensenhandel Veiligheidshuis Zorg- en Veiligheidshuis (ZVH)
Voor de gemeente Voorschoten wordt het CIT niet in rekening gebracht (47k).
37