Ontwerp Begrotingswijziging 2021 DB versie.pdf

BEDRIJVENSCHAP REGIO GOUDA Provincie Zuid-Holland

Bijlage(n):

Begrotingsjaar

2021

Begrotingswijziging nummer: 1

1. Toelichting 2. Financieel overzicht

Begrotingswijziging

Toelichting 1. Deze staat bestaat uit één onderdeel 2. Dit onderdeel is bestemd voor wijziging van de in de begroting van baten en lasten geraamde bedragen van het hierboven genoemde begrotingsjaar.

Ingevolge artikel 27 sub 5 van de Gemeenschappelijke Regeling Bedrijvenschap Regio Gouda ter kennisgeving gezonden aan Gedeputeerde Staten Datum van verzending: Kenmerk: Aantal exemplaren: 2 Aantal bijlagen: 2

Het Algemeen Bestuur van het Bedrijvenschap Regio Gouda besluit: de begroting van baten en lasten voor het dienstjaar 2021 te wijzigen als volgt. Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 23 juni 2021

J.F. Weber, voorzitter M. Kuipers, secretaris

Toelichting (1) Op 2 december 2020 heeft het Algemeen Bestuur de grondexploitatieberekening 2021 vastgesteld. In voorliggende begrotingswijziging 2021-1 zijn de primitieve ramingen 2021, zoals deze zijn vastgelegd in de begroting 2021, aangepast aan de grondexploitatieberekening 2021, de voorlopige uitkomsten van de jaarrekening 2020 en de door het B.B.V. voorgeschreven wijze van ramen van de fysieke winstuitkering. Deze begrotingswijzing is niet van invloed op het verwachte uiteindelijk voordelig projectresultaat ad € 11.831.886 zoals in de grondexploitatieberekening 2021 is aangegeven. Genoemd bedrag is gelijk aan het verwachte bedrag dat over de jaren 2020 tot en met 2022 volgens onderstaand schema aan de drie deelnemende gemeenten zal worden uitgekeerd.

2020 2021 2022

€ 3.000.000 € 3.000.000 Resterend bedrag, thans geraamd op € 5.831.886

Algemeen In de herziene grondexploitatieberekening 2021 zijn de volgende actualisaties ten opzichte van de versie 2020 verwerkt: Actualisatie budgetten voor apparaatskosten en voor adviezen derden Vrijval van het nazorgbudget ten dienste van de afwikkeling Fasering civieltechnische werkzaamheden als gevolg van aanpassing uitgiftetempo Opvoeren van budget voor de opwaardering van de entree Vrijvallen van budget te betalen vennootschapsbelasting Opvoeren van budgetten voor tussentijdse fysieke winstuitkering Fasering uitgiftetempo Apparaatskosten De raming van de apparaatskosten is met € 38.800 verhoogd. Dit wordt met name veroorzaakt door een aanpassing van € 36.000 van de kosten van ambtelijke ondersteuning. Oorzaken hiervoor zijn de toenemende noodzakelijke ambtelijke inzet ten dienste van de rechtmatigheid, met name voor de controller, en de vanaf 2021 zich aandienende werkzaamheden gericht op de opheffing van de gemeenschappelijke regeling in 2022. Adviezen derden Deze raming betreffen de kosten van externe advisering. Voor 2021 is de raming met € 40.100 verhoogd vanwege verwachte kosten als gevolg van handhaving van het beeldkwaliteitsplan en kosten als gevolg van begeleiding in de opheffing van de gemeenschappelijke regeling in 2022.

Civieltechnische werkzaamheden Het overgrote deel van de nog uit te voeren werkzaamheden op civieltechnisch gebied hangt samen met de uitgifte van de kavels. Denk hierbij aan dam/duikers en/of inritten ter ontsluiting van de verkochte kavels. De raming voor de civieltechnische werkzaamheden is voor het jaar 2021 met € 921.000 verhoogd en betreft voornamelijk oorspronkelijk in 2020 geraamd werk dat is doorgeschoven naar 2021. Opwaarderen entree In 2021 zal naar verwachting een kunstwerk worden geplaatst bij de hoofdingang van Gouwe Park. Vanuit de grondexploitatie zal de realisatie daarvan worden gefinancierd; hiervoor is in de jaarschijf 2021 een bedrag van € 110.000 geraamd. Parkmanagement De raming betreft de verwachte contributie aan de VVE Gouwe Park; voor 2021 bedraagt deze naar verwachting € 1.300. Winst op verkopen De raming 2021 is aangepast naar aanleiding van de omvang van de genomen winst op verkopen tot en met 31 december 2020 in relatie tot de verwachte totaalwinst tot en met 2022. Fysieke winstuitkering/bijdrage reserve Voorlopige Winst In de primitieve begroting is de fysieke winstuitkering over het jaar 2021 als exploitatielast geraamd. Dit is op grond van het B.B.V. niet correct. Ditzelfde geldt voor de in de primitieve begroting 2021 geraamde bijdrage uit de reserve Voorlopige winst. In deze begrotingswijziging is deze omissie gecorrigeerd.

De winstuitkering 2021 ad € 3.000.000 (€ 1.000.000) per deelnemende gemeente dient rechtstreeks als mutatie van de reserve Voorlopige Winst te worden verantwoord.

Grondverkopen De wijziging heeft betrekking op de verwachte uitgiften in 2021; de raming is met € 1.682.900 verhoogd en betreft met name een aanpassing als gevolg van fasering (2020 doorgeschoven naar 2021).

Onderhanden werk Deze 1e wijziging 2021 leidt tot een aanpassing van de verwachte mutatie 2021 van het onderhanden werk van € 672.600. Resultaat 2021 Het saldo van lasten en baten bedraagt na 1e wijziging € 0; dit is in overeenstemming met de B.B.V.-voorschriften

Specificatie begrotingswijziging 1 van 2021 2021 Primitief

1e wijziging

2021 na 1e wijziging

Apparaatskosten

178.400

38.800

217.200

Adviezen derden

36.400

40.100

76.500

Civieltechnische werkzaamheden

466.500

921.000

1.387.500

0

110.000

110.000

Parkmanagement

1.400

-100

1.300

Winst op verkopen

650.300

-99.500

550.800

3.000.000

-3.000.000

0

29.900

0

29.900

Grondverkopen

-2.387.100

-1.682.900

-4.070.000

Onderhanden werk

1.024.200

672.600

1.696.800

RESULTAAT VOOR BESTEMMING

3.000.000

0

0

Bijdrage reserve Voorlopige Winst

-3.000.000

0

0

RESULTAAT NA BESTEMMING

0

0

0

Opwaarderen entree

Fysieke winstuitkering Overige inkomsten

Deze cijfers halen we uit administratie 2021, tabblad tbv 1e wijziging

Toelichting (2) Gemeenschappelijke regelingen (GR’s) zijn op grond van het BBV verplicht om een overzicht op te nemen waarin de lasten en baten van de GR verdeeld worden naar taakvelden. Deze taakvelden zijn door het Rijk vastgesteld. Deze 1e begrotingswijziging 2021 leidt tot aanpassing van de primitieve ramingen 2021 op de diverse taakvelden.

Specificatie begrotingswijziging 1 van 2021 (taakvelden)

LASTEN

2021 Primitief

1e wijziging

2021 na 1e wijziging

0.1 Bestuur

3.027.500

-3.003.800

23.700

0.4 Overhead

118.500

-1.200

117.300

0.10 Mutatie reserves

650.300

-99.500

550.800

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

1.560.900

1.787.400

3.348.300

Totaal lasten

5.357.200

-1.317.100

4.040.100

-29.900

0

-29.900

0.10 Mutatie reserves

3.000.000

-3.000.000

0

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

2.387.100

1.682.900

4.070.000

Totaal baten

5.357.200

-1.317.100

4.040.100

BATEN 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Deze cijfers halen we uit administratie 2021, tabblad tbv 1e wijziging