Mail bij de toelichting reserve budgetoverhevelingen

Beste Raads- en commissieleden, Onder andere de PCW heeft een aantal vragen gesteld in de commissie die niet direct beantwoord waren. In een telefonisch gesprek tussen Bert Waterman en de financieel adviseur zijn deze vragen beantwoord. Deze antwoorden zijn schriftelijk bevestigd. Zie daarvoor onderstaand verslag.

---------------------------------------------------Met vriendelijke groet, Femke Vleij Wethouder

Geachte heer Waterman, Zoals zojuist telefonisch besproken hierbij de verduidelijking van de beantwoording van de door u gestelde technische vragen. Overhevelingen: Het is mij nu duidelijk dat het gaat om de mutaties van de reserve budgetoverhevelingen. Deze toelichtingen zijn bij de laatste aanpassing van de 2e Burap weggehaald bij de programma’s (omdat het effect op het begrotingsresultaat 2024 < € 50.000 is). Wij hebben echter verzuimd om de toelichtingen vervolgens op te nemen bij het overzicht van toevoegingen aan de reserve budgetoverhevelingen. Bij de beantwoording van de technische vragen zijn wij er ten onrechte vanuit gegaan dat de toelichtingen nog bij de programma’s vermeld stond. Bijgaand doe ik u de toelichting op de mutaties van de reserve budgetoverhevelingen > € 50.000 toekomen. Zoals afgesproken overlegt u met de wethouder of dit overzicht breder gedeeld moet worden. Meerkosten RWO: Ten tijde van het opstellen van 1e burap 2024 én programmabegroting 2025-2028 is vastgesteld dat de kosten in 2024 € 260.000 hoger zijn dan begroot en in 2025 nog eens € 253.000 hoger zullen worden. Per abuis zijn de meerkosten 2024 niet meegenomen in de 1e burap, daarom worden ze alsnog (structureel) in de 2e burap opgevoerd. De verwachte kostenstijging voor 2025 is al in de programmabegroting opgenomen.

In de beantwoording van de technische vragen had dus moeten staan ‘… De kostenstijging vanaf 2025 zijn reeds via de programmabegroting 2025-2028 verwerkt’. Leerlingenvervoer: De € 180.000 bestaat uit ca. € 89.000 vanwege de tariefstijging (/indexering) Connexxion en ca. € 91.000 door volumegroei (stijging aantal jeugdigen dat gebruik maakt, toename lange afstandsritten en verhoogde kilometervergoeding). - Indexering: € 89.000 is opgenomen in de Programmabegroting 2025-2028, maar nog niet opgenomen in de burap. Vandaar dat deze nu in de 2e Burap opgenomen wordt. - Volumegroei ed.: € 91.000 is nog niet eerder opgevoerd. Eerst is geanalyseerd waar de stijging vandaan komt. Voor 2024 worden deze meerkosten nu opgenomen in de 2 e Burap. Als een structurele verwerking van deze kostenstijging noodzakelijk blijkt, wordt deze voor 2025 via de burap en voor 2026 en verder via de programmabegroting 2026-2029 verwerkt. In de toelichting in de 2e Burap had dus moeten staan ‘de benoemde ontwikkelingen’ in plaats van ‘de overige benoemde ontwikkelingen’.