Kaderbrief 2024 - 2027

Kaderbrief 2024 - 2027

Inhoudsopgave 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Inleiding Begrotingsuitgangspunten Bestaand beleid en financiële verkenning Nieuw Beleid Formatie en groei Waddinxveen Duurzaamheid Hervormingsagenda Jeugd Sturen op kosten Weerstandscapaciteit Opschalingskorting Voorjaarsnota 2023 Rijksbegroting Tot slot

3 4 4 5 7 8 8 8 9 9 10 11

2

1 Inleiding De Kaderbrief 2024 – 2027 is de start van het proces waarin we de Programmabegroting 2024 – 2027 samenstellen. De kaderbrief is een richtinggevend document en geeft inzicht in de keuzes die het college neemt. Tegelijkertijd zijn er nog grote onzekerheden. Het wordt voor gemeenten met het jaar moeilijker om een structureel sluitende begroting op te stellen. De uitdagingen die voor ons liggen zijn groot en de structurele middelen van de rijksoverheid hiervoor zijn onzeker, laten op zich wachten of komen zelfs niet. We stellen de keuzes daarom pas definitief vast bij de begroting. De raad ontvangt de kaderbrief ter kennisname. Ze stelt de kaderbrief niet vast, maar is wel in de gelegenheid kaders te stellen die het college mee kan nemen in het verdere begrotingsproces. Het college wil een financieel solide beleid blijven voeren. De gemeente Waddinxveen is momenteel een financieel gezonde gemeente. Op basis van de huidige cijfers ziet de financiële situatie van Waddinxveen er op de lange termijn echter niet positief uit. Tot en met 2025 hebben we een structureel sluitende begroting, daarna niet meer. We zouden dan niet verder kunnen investeren in zaken zoals maatschappelijke voorzieningen. Voor 2027 zouden wij zelfs bezuinigingsmaatregelen moeten overwegen. Vanwege de vele onzekerheden kiest het college er niet voor om nu al te beginnen met bezuinigingsmaatregelen.

We vertrouwen erop dat het rijk gemeentes niet laat vallen en het tekort in 2027 zal dekken. Bij deze benadering hebben we twee belangrijke keuzes gemaakt. We verwachten niet dat het rijk in de meicirculaire het volledige tekort in 2027 al zal compenseren. Dat betekent ook dat er een hoog risico is dat Waddinxveen in 2024 geen meerjarig sluitende begroting heeft. Ten tweede gaan we ervan uit dat het rijk op de lange termijn wel met aanvullende middelen komt, maar we kunnen op dit moment niet inschatten hoeveel we krijgen en wanneer we het krijgen. Tot er meer duidelijkheid is, moeten we bijzonder kritisch zijn op de uitgaven die we doen. Dit is terug te zien in de in deze kaderbrief opgenomen voorstellen nieuw beleid 2024 – 2027. Alles overziend zijn er vier grote kostenposten in deze kaderbrief. Allereerst de kosten van het sociaal domein. Via het programma ‘Sturen op kosten’ proberen wij zoveel mogelijk invloed uit te oefenen op deze uitgaven, zonder de kwaliteit van de zorg te verminderen. Daarnaast is het rijk bezig met de hervormingsagenda die ook moet bijdragen aan een vermindering van kosten. Feit blijft echter dat wij nog steeds de opgelegde taakstelling van het rijk niet halen, waardoor er een hoog risico bestaat voor ons als gemeente. In de tweede plaats hebben we kosten die voortkomen uit de groei van Waddinxveen en de daarbij horende maatschappelijke voorzieningen.

Door de groei van het aantal inwoners groeien ook de opbrengsten van de gemeentebelastingen. De afgelopen jaren zijn de bouwkosten echter extra hard gestegen. Hierdoor is het lastiger om met de opbrengsten de lasten te dekken. Een derde grote kostenpost is het gevolg van de cao-verhoging voor het gemeentelijk personeel. Dit is een wettelijke wijziging waar wij geen invloed op hebben. Als laatste zijn er de kosten voor verduurzaming. Verduurzaming bestaat uit meerdere elementen. De grootste elementen zijn het opwekken van duurzame energie, het verduurzamen van woningen en het ombouwen van de energievoorziening naar gasloos. De kosten voor verduurzaming zijn hoog. Tot op heden hebben wij hiervoor nauwelijks middelen van het rijk ontvangen. Het college kiest ervoor om op dit moment veel aandacht te hebben voor maatschappelijke voorzieningen, duurzaamheid, wonen en het sociaal domein. Dit heeft tot gevolg dat wij op dit moment geen prioriteit kunnen geven aan hoge ambities op het gebied van natuur & recreatie en verkeer & vervoer, behalve aan die doelstellingen die echt noodzakelijk zijn.

3 Kaderbrief 2024 - 2027

2 Begrotingsuitgangspunten Steeds meer gemeenten hebben problemen met het structureel in evenwicht houden van de (meerjaren)begroting. We zien oplopende tekorten. In deze kaderbrief is zichtbaar dat dit ook voor onze gemeente van toepassing is. Bij het opstellen van deze kaderbrief 2024 – 2027 zijn onder andere de volgende uitgangspunten gehanteerd:  We blijven bij het uitgangspunt wat betreft duurzaamheid zoals opgenomen in de Programmabegroting 2023 - 2026; Verder toegelicht bij punt 6 Duurzaamheid.  We beschouwen de tekorten bij Jeugd en Wet maatschappelijke ondersteuning ook incidenteel in 2024; Verder toegelicht bij punt 7 Hervormingsagenda jeugd.  We doen bij de vele onzekerheden geen voorstellen voor bezuinigingen en  We gaan minimaal voor een structureel sluitende begroting 2024 en 2025.

3 Bestaand beleid en financiële verkenning Vertrekpunt voor deze Kaderbrief zijn de structurele saldi bestaand beleid 2024 – 2027 tot en met de besluitvormende raad van 19 april 2023 en de voorgestelde besluiten aan de raad op 31 mei en 21 juni 2023. Dit geeft het volgende overzicht:

Structurele saldi

2024 3.694.000 Voordeel

2025 3.744.000 Voordeel

2026 348.000 Nadeel

2027 2.211.000 Nadeel

De volgende nadelige effecten zijn hierin onder andere in verwerkt:  de nieuwe Cao Gemeenten is fors hoger dan op gerekend;  de structureel hogere bijdrage aan verbonden partijen;  de structureel hogere rentelasten voor nog aan te trekken geldleningen en  de reeds bekende structurele gevolgen 1e Burap 2023 De reden van de terugval in 2027 ten opzichte van “ravijnjaar 2026” is vrijwel volledig te wijten aan een verdere structurele daling van de Algemene Uitkering 2027 van € 2,0 miljoen verder toegelicht bij punt 5 Voorjaarsnota 2023 Rijksbegroting.

4 Kaderbrief 2024 - 2027

4 Nieuw beleid Zoals gebruikelijk is de verwachte groei van Waddinxveen meegenomen in de financiële verkenning in een stelpost structureel nieuw beleid.

Stelpost structureel nieuw beleid

2024 832.000 Voordeel

2025 843.000 Voordeel

2026 797.000 Voordeel

2027 767.000 Voordeel

De nadruk in deze kaderbrief ligt op wettelijk en onvermijdelijk nieuw beleid ingegeven door de ontwikkeling van de structurele saldi. Het kan zijn dat nieuw beleid zowel een incidenteel als structureel karakter heeft. De optelsom van het structureel nieuw beleid resulteert in het volgende overzicht:

Structurele saldi - nieuw beleid

2024 358.500 Nadeel

2025 283.500 Nadeel

2026 283.500 Nadeel

2027 283.500 Nadeel

2024 83.500 Nadeel

2025 33.500 Nadeel

2026 -

2027 -

Het incidentele nieuw beleid resulteert in:

Incidentele saldi - nieuw beleid

5 Kaderbrief 2024 - 2027

Het nieuw beleid wordt hieronder per programma weergegeven: Programma 1 – Juiste zorg voor iedereen Regionale Werkorganisatie Sociaal Domein (onvermijdelijk) In het kader van een betere uitvoering van de regionale taken is in 2022 gewerkt aan het opzetten van een robuuste ‘Regionale Werkorganisatie’ (RWO). Dat betekent dat er een ontvlechting heeft plaatsgevonden van de ambtelijke inzet op lokaal en regionaal niveau vanuit de centrumgemeente Gouda. In dit ontvlechtingsproces zijn de kosten van een op te zetten RWO steeds beter in beeld gebracht, waarbij er momenteel sprake is van een 90%-inschatting van de totale kosten van een RWO. Het betreft een inschatting van zowel de incidentele als de structurele (meer)kosten. Het Bestuurlijk Orgaan Sociaal Domein heeft besloten alleen de structurele meerkosten te verwerken. Lasten: € 148.000 structureel met ingang van 2024. Lokale ontwikkelingen kinderen en jeugdigen (onvermijdelijk) Lokaal is gesignaleerd dat er onvoldoende zicht en grip is op kinderen en jeugdigen die zorg ontvangen op grond van indicaties die zijn afgegeven door gecertificeerde instellingen (GI’s). GI’s hebben, naast het sociaal team, ook het mandaat om zorg te indiceren. De samenwerking met GI’s is beperkt. Het gevolg is dat we als gemeente weinig grip hebben op de geïndiceerde zorgtrajecten en kosten die hiermee gepaard gaan.

GI’s verwijzen door naar niet-ingekochte zorgaanbieders (met hogere tarieven) en zetten soms hogere en langere trajecten in dan we denken dat nodig is. Door het inzetten van een extra formatieplaats, willen we de samenwerking met GI’s intensiveren en als gemeente meer betrokken raken bij deze kinderen en jeugdigen. Lasten: € 105.000 incidenteel in 2024. Is inclusief 1,0 formatieplaats. Baten: € 105.000 incidenteel in 2024 vanuit de Egalisatiereserve Sociaal Domein Sturen op kosten (onvermijdelijk) Begin 2019 is de gemeente Waddinxveen geconfronteerd met tekorten binnen het sociaal domein, met name op het gebied van de Wmo en Jeugdhulp. Dat heeft ertoe geleid dat door de gemeenteraad een aantal beheersmaatregelen is vastgesteld. In 2021 is bij de 2e burap opnieuw melding gemaakt van een tekort in het sociaal domein (€ 1,65 miljoen) en is de lopende begroting daarop aangepast. Naar aanleiding van dit tekort is geconcludeerd dat het beheersen van de uitgaven om een meer programmatische wijze van sturen op kosten vraagt. De verschillende sturingsinstrumenten (beheersmaatregelen 2019, de Hervormingsagenda Jeugd, het dashboard beschikkingen en het versterken preventie inzet vanuit Wadwijzer) moeten meer in onderlinge afstemming en samenhang worden gebracht en vragen incidenteel inzet. Lasten: € 106.000 incidenteel in 2024 en 2025.

Is 1,0 formatieplaats Baten: € 106.000 incidenteel in 2024 en 2025 vanuit de Egalisatiereserve Sociaal Domein Programma 3 – Dorp in ontwikkeling Wonen en zorg (onvermijdelijk) De regio Midden-Holland heeft eind 2022 een analyse afgerond naar wonen en zorg in de vijf regiogemeenten (‘Onderzoek Nog Langer Thuis in Midden-Holland’). De doelgroep van de analyse zijn ouderen met een (toekomstige) lichte of zware zorgbehoefte en mensen met lichamelijke, verstandelijke en psychische beperking. In 2023 wordt een regionale woonzorgvisie opgesteld en naar verwachting opgeleverd in het eerste kwartaal 2024. Om de regionale visie te vertalen naar lokaal beleid is budget nodig in 2024 en mogelijk formatie voor de uitvoering hiervan vanaf 2025. Lasten: € 25.000 in 2024 en PM structureel vanaf 2025. Nieuwe Wet versterking regie volkshuisvesting (wettelijk) Naar verwachting treedt de Wet versterking regie volkshuisvesting inwerking op 1-1-2024. We hebben onderzoeksbudget nodig om de consequenties van de nieuwe wetgeving in beeld te brengen, zodat we onze projecten en beleid kunnen aanpassen. Denk hierbij aan het bijstellen van woningbouwprogramma’s, de woonzorgvisie, de huisvestingsverordening, etc. Lasten: € 50.000 in 2024 en PM structureel vanaf 2025.

6 Kaderbrief 2024 - 2027

Programma 4 – Aantrekkelijke gemeente Structurele bijdrage Bentwoud (onvermijdelijk) In 2022 heeft de Stuurgroep Bentwoud (Provincie Zuid-Holland, Staatsbosbeheer en de gemeenten Zoetermeer, Alphen a/d Rijn en Waddinxveen) het Ontwikkelperspectief Bentwoud vastgesteld. We willen dat het Bentwoud een volwaardig natuur- en recreatiegebied wordt en voldoet aan de behoeften van bezoekers. Daarnaast biedt het Bentwoud kansen voor biodiversiteit. In 2023 wordt een uitvoeringsprogramma opgesteld. Op basis hiervan wordt een samenwerkingsovereenkomst opgesteld, waarin de beheerkosten worden verdeeld over de verschillende partijen. Momenteel bestaat onze bijdrage uit het onderhouden van de fietspaden in het Bentwoud die op Waddinxveens grondgebied liggen. Er is een structureel tekort op beheerkosten, waardoor alle partijen meer moeten gaan bijdragen. We schatten in dat we € 40.000 structureel gaan bijdragen aan de totale beheerkosten van het gebied. Lasten: € 40.000 structureel vanaf 2024. Natuur en recreatie (onvermijdelijk) Na het opstellen van de visie in 2023 hebben we budget nodig om aan de slag te kunnen gaan met de uitvoering van deze visie. Daarnaast is de provincie Zuid-Holland vanaf 2018 uit de Groenalliantie gestapt en heeft aangekondigd zich vanaf 2026 ook financieel volledig terug te trekken uit de Groenalliantie Midden-Holland.

Daarom moeten we anticiperen op een andere rol voor de gemeente in het ontwikkelen en beheren van natuur- en recreatiegebieden. Lasten: € 50.000 incidenteel in 2024. Programma 5 – Slagvaardige gemeente Formatie ondermijning veiligheid (onvermijdelijk) Ondermijning kent vele vormen, maar heeft als belangrijk kenmerk dat de legale structuur van onze maatschappij misbruikt wordt voor criminele doeleinden. Hierdoor neemt het gevoel van veiligheid en leefbaarheid af. Hoewel ondermijning, in tegenstelling tot high impact crimes zoals woninginbraken of geweldsmisdrijven, niet altijd direct zichtbaar is, heeft het indirect toch een grote invloed op het veiligheidsgevoel van onze inwoners. Om ondermijning tegen te gaan is formatie nodig. Lasten: € 95.000 structureel vanaf 2024. Is 1,0 formatieplaats Programma 6 – Algemene dekkingsmiddelen Circulair inkopen borgen (onvermijdelijk) We verstrekken een opdracht aan een adviesbureau dat medewerkers ondersteunt en begeleidt bij het uitvoeren van aanbestedingen op circulaire wijze. Op deze manier wordt circulair inkopen in het inkoop- en aanbestedingsproces verder geborgd. Lasten: € 25.500 incidenteel in 2024 en 2025.

Verduurzamen catering en voedsel (onvermijdelijk) We verstrekken een opdracht aan een adviesbureau dat ons begeleidt en ondersteunt bij het bereiken van een duurzame catering, Resultaat is dat er aangetoond kan worden op welke wijze en hoeveel verduurzaming er is bereikt. Lasten: € 8.000 incidenteel in 2024 en 2025.

5 Groei en formatie Waddinxveen De groei van Waddinxveen, de uitbreiding van wettelijke taken en de ambities in het coalitieakkoord maken een heroriëntatie op de inrichting en samenstelling van de ambtelijke organisatie noodzakelijk. Een eerste globale analyse maakt duidelijk dat een kwalitatieve en kwantitatieve herijking van functies noodzakelijk is. Zodra de heroriëntatie heeft plaatsgevonden en de omvang hiervan valt te ramen in budget en/of formatieplaatsen komen we hierop terug.

7 Kaderbrief 2024 - 2027

We zijn in afwachting van deze heroriëntatie en gelet op de structurele saldi voorzichtig geweest met de groei in de formatie van de ambtelijke organisatie. Het uiterst noodzakelijke is opgenomen in deze kaderbrief. De bijstelling op basis van groei is dit jaar +/+ 2 formatieplaats. De groei en formatie Waddinxveen resulteert in de volgende saldi:

Structurele saldi - Groei en formatie

2024 184.000 Nadeel

2025 184.000 Nadeel

2026 184.000 Nadeel

2027 184.000 Nadeel

6 Duurzaamheid De transities op het gebied van warmte en energie, klimaatadaptie, biodiversiteit en grondstoffengebruik zijn ingrijpend voor iedereen. De doelstellingen die eraan gekoppeld zijn, zijn ambitieus en vergen van inwoners, het bedrijfsleven en alle overheden serieuze inspanningen. In Waddinxveen hebben we hier het thema ‘Haalbaar duurzaam’ aan gekoppeld. We zijn voortvarend van start gegaan en hebben structureel € 1,1 miljoen in Programmabegroting 2023 – 2026 beschikbaar gesteld en Incidenteel tot en met 2026 € 2,2 miljoen uitgetrokken om deze transities vorm te geven en onze verantwoordelijkheid te nemen. Inwoners, bedrijven en overheden moeten allemaal bijdragen om dit een succes te maken. Het rijk heeft tot nu toe geen structurele middelen beschikbaar gesteld. Voor de jaren 2023, 2024 en 2025 is wel incidenteel gemiddeld € 550.000 per jaar beschikbaar gesteld via een specifieke uitkering aan Waddinxveen. In het collegeprogramma 2022 – 2026 hebben we aangegeven dat het voor iedereen haalbaar en betaalbaar moet blijven om te verduurzamen. Met de middelen die nu vanuit het rijk beschikbaar zijn gesteld, blijven we de koers volgen die ingezet is in de Programmabegroting 2023 – 2026. Uitgangspunt blijft deze uit te breiden zodra het rijk structurele middelen beschikbaar stelt.

7 Hervormingsagenda Jeugd Het Rijk en de VNG hebben op 18 april 2023 laten weten dat een financieel principeakkoord bereikt is voor de Hervormingsagenda Jeugd. Voor ons een belangrijk onderwerp in het thema ‘De juiste zorg’. Eén van de financiële afspraken in het principeakkoord is dat de er tot en met 2025 besparingen in de gemeentelijke lasten Jeugdzorg gerealiseerd dienen te worden van € 374 miljoen per jaar. Dit is minder dan voorheen omdat de besparingen vertraagd op gang komen. Vanaf 2026 staat de besparing in de gemeentelijke lasten Jeugdzorg echter structureel nog steeds op ongeveer € 1 miljard. De besparingen die voor Waddinxveen op de Jeugdzorg mogelijk zouden moeten zijn in 2023 tot en met 2025 zijn structureel € 475.000 per jaar oplopend naar € 1,2 miljoen vanaf 2026. Er zijn gemeenten die deze verwachte besparing al structureel verwerken in hun begroting zonder dat er daadwerkelijk zicht is in welke omvang deze gerealiseerd gaan worden. We hebben ervoor gekozen deze besparingen niet te verwerken.

8 Sturen op kosten We hebben voor 2021 en 2022 incidenteel € 1,65 miljoen extra geraamd en voor 2023 € 1,65 miljoen in de Egalisatiereserve Sociaal Domein gestort om de tekorten op te vangen. In 2021 was het tekort uiteindelijk € 1,5 miljoen en in 2022 is de verwachting zo’n € 800.000 tot € 900.000 op het reguliere structurele budget. Er is dus € 1,65 miljoen beschikbaar in Egalisatiereserve Sociaal Domein om de tekorten op te vangen. Op dit moment met de daling in 2022 ten opzichte van 2021 is er geen reden een deel hiervan als structureel te beschouwen. Het is een openeinderegeling en te vroeg om hier conclusies uit te trekken. De stand van de Egalisatiereserve Sociaal Domein inclusief het incidenteel voorgesteld beslag in 2024 en 2025 hierop in de kaderbrief 2024 – 2027 is € 2,8 miljoen in totaal.

8 Kaderbrief 2024 - 2027

9 Weerstandscapaciteit Vertrekpunt voor deze Kaderbrief zijn de incidentele saldi bestaand beleid 2024 – 2027 tot en met de besluitvormende raad van 19 april 2023 en de voorgestelde besluiten aan de raad op 31 mei en 5 juli 2023.

Incidentele saldi - bestaand beleid

2024 3.095.000 Nadeel

2025 3.115.000 Nadeel

2026 558.000 Nadeel

2027 -

2026 -

2027 -

2026 558.000 Nadeel

2027 -

Het incidentele nieuwe beleid in deze kaderbrief 2024 – 2027 is:

Incidentele saldi - nieuw beleid

2024 83.500 Nadeel

2025 33.500 Nadeel

In totaal zijn de incidentele saldi na deze kaderbrief 2024 – 2027:

Incidentele saldi - kaderbrief 2024

2024 3.011.500 Nadeel

2025 3.081.500 Nadeel

Algemene Bedrijfsreserve Algemene Dienst Het meerjarige beeld van de Algemene Bedrijfsreserve Algemene Dienst (ABAD) is bijgewerkt tot en met de besluitvormende raad van 19 april 2023. De aan de raad voorgelegde besluitvorming op 31 mei 2023 “Uitbreiding maatschappelijke voorzieningen Park Triangel” wordt deels uit de ABAD voorgefinancierd en is in het meerjarig beeld niet meegenomen. De voorfinanciering vloeit op 5 juli 2023 bij aan de raad voorgelegde besluitvorming “Jaarstukken 2022” volledig terug. Op basis van voorgestelde besluitvorming budgettair neutraal. Voor de volledigheid is de voorgestelde besluitvorming aan de raad op 21 juni 2023 en de mogelijke gevolgen voor de ABAD daarvan wel in het meerjarig beeld meegenomen.

Meerjarig beeld - ABAD

2024 19.867.000

2025 19.394.000

2026 18.767.000

2027 18.767.000

Volgens de concept Jaarstukken 2022 is de ratio weerstandsvermogen uitstekend.

10 Opschalingskorting Sinds 2015 is een opschalingskorting in het gemeentefonds opgenomen, die oploopt tot omgerekend een structureel nadeel van € 675.000 voor de gemeente Waddinxveen. Deze opschalingskorting is opgelegd omdat gemeenten door gedwongen opschaling tot 100.000+ inwoners kosten zouden kunnen besparen. Met deze besparing is de omvang van het gemeentefonds verlaagd. Dit beleid is inmiddels achterhaald en is tot en met 2025 geschrapt. Vanaf 2026 staat deze opschalingskorting structureel nog steeds.

9 Kaderbrief 2024 - 2027

11 Voorjaarsnota 2023 Rijksbegroting De Voorjaarsnota 2023 is vrijdag 28 april 2023 gepubliceerd en geeft een vooruitblik op de rijksbegroting voor de komende jaren. We lichten twee onderwerpen eruit die zijn uitwerking krijgen bij goedkeuring van de voorjaarsnota in de meicirculaire 2023 en van invloed zijn voor de gemeenten vanaf het begrotingsjaar 2027.  Structurele bijdrage  Indexatie op basis van bruto binnenlands product Structurele rijksbijdrage: Vooruitlopend op een nieuwe financieringssystematiek gemeentefonds vanaf 2026 heeft het kabinet in de septembercirculaire 2022 in 2026 eenmalig € 1 miljard beschikbaar gesteld. Op vrijdag 28 april jl. heeft het kabinet in de Voorjaarsnota 2023 aangekondigd dat dit bedrag vanaf 2027 structureel beschikbaar komt. Hiervan is € 924 miljoen voor de algemene uitkering en € 76 miljoen voor het btwcompensatiefonds. Voor de gemeente Waddinxveen resulteert dit in een bijdrage in de algemene uitkering structureel van € 1,35 miljoen vanaf 2027 voordelig. Indexatie op basis van bruto binnenlands product Vanaf 2026 wordt het gemeentefonds niet langer via de normeringssystematiek ‘samen de trap op en samen de trap af’ geïndexeerd. Er wordt alleen een Loon en Prijs Ontwikkeling-accres verstrekt, geen volume accres.

Het huidige LPO-accres wordt, net als de jaren tot en met 2025, vanaf 2026 bijgesteld op basis van de jaarlijkse loon- en prijsontwikkeling zoals door CPB geraamd wordt. In de Voorjaarsnota 2023 heeft het kabinet aangekondigd het gemeentefonds voor de volumeontwikkeling vanaf 2027 te indexeren op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product. Voor de gemeente Waddinxveen resulteert dit in een bijdrage in de algemene uitkering structureel van € 219.000 vanaf 2027 voordelig. Structurele saldi exclusief en inclusief verwachte uitwerking meicirculaire 2023 Op het moment van schrijven van deze kaderbrief is de meicirculaire 2023 nog niet bekend. Toch willen we u mee nemen in de verwachte gevolgen van de 2 eerdergenoemde onderwerpen uit de Voorjaarsnota 2023 voor de structurele saldi van de gemeente Waddinxveen. De huidige structurele saldi na toekenning nieuw beleid, formatie en groei Waddinxveen en het vrijvallen van de resterende stelpost structureel nieuw beleid als volgt.

Structurele saldi - kaderbrief 2024

2024 3.984.000 Voordeel

2025 4.112.000 Voordeel

2026 -19.000 Nadeel

2027 -1.912.000 Nadeel

Inclusief de verwachte uitkomsten meicirculaire 2023 op basis van de voorjaarsnota 2023 rijksbegroting voor het begrotingsjaar 2027.

Structurele saldi - incl VJN Rijk

2024 3.984.000 Voordeel

2025 4.112.000 Voordeel

2026 -19.000 Nadeel

2027 -343.000 Nadeel

De financiële gevolgen van de stelpost loon- en prijsstijging voor het begrotingsjaar 2024 zijn in bovenstaande cijfers financieel neutraal verwerkt. Deze stelpost is € 2,3 miljoen structureel. De kaderbrief geeft richting en tijdens het begrotingsproces wordt alles verder uitgewerkt. De structurele saldi 2026 en 2027 nadelig zijn een redelijke indicatie, maar nog geen feit.

10 Kaderbrief 2024 - 2027

12 Tot slot Zoals gezegd is de Kaderbrief 2024 – 2027 de start van het proces van samenstelling van de Programmabegroting 2024 – 2027. De kaderbrief geeft richting, helaas een sombere, door de vele onzekerheden. Steeds meer gemeenten hebben problemen met het structureel in evenwicht houden van de (meerjaren)begroting. We zijn voor de begrotingsjaren 2024 en 2025 structureel in evenwicht en vertrouwen erop dat het rijk met aanvullende middelen komt. We kunnen als college echter de structurele daling in 2026 en 2027 niet negeren. Het aangevraagde nieuw beleid is daarom minimaal. We houden wel nadrukkelijk aandacht voor maatschappelijke voorzieningen, duurzaamheid, wonen en het sociaal domein. We kiezen er voorlopig voor voorzichtig door te gaan en vertrouwen erop dat er snel meer financiële duidelijkheid komt.

11 Kaderbrief 2024 - 2027