Jaarstukken 2022

Ondernemingsraden op 30 november overleg plaatsgevonden met de WOR-bestuurder en de burgemeester over de algemene gang van zaken in de “onderneming”. In dit overleg is onder andere gesproken over het collegeprogramma en de programmabegroting 2022-2026 en de toename van het verzuimpercentage.

Vertrouwenspersoon In 2022 heeft de externe vertrouwenspersoon 4 meldingen ontvangen. Deze meldingen hadden betrekking op de relatie met de (naasthogere) leidinggevende. Met deze medewerkers zijn ondersteunende, adviserende gesprekken gevoerd en

68

is nazorg gegeven. Met instemming van de melders het contact afgesloten. De interne vertrouwenspersonen hebben in 2022 2 meldingen ontvangen. Deze meldingen gingen over integriteit en arbeidsrelatie.

Bereikte resultaten op doelstellingen en inspanningen Indicator Personeel Verzuimpercentage / meldingsfrequentie

Doel/inspanning 2022

Resultaat 2022

5,5%, inclusief langdurig verzuim (2021 verzuim 5,8%, landelijk beeld 2021 5,8%)

Medewerkers <35 jaar Medewerkers >55 jaar Mannen Vrouwen Instroom Uitstroom Voltijd Deeltijd Aantal fte per 1000 inwoners Financiën Goed budgetbeheer

-

11,3% totaal verzuim 1 0,83% kort (≤7 dagen) 0,84% middel (8-42 dagen) 9,6% lang (43 t/m 365 dagen) Meldingsfrequentie 1,1 21,7% 33,6% 47,0% 53,0% 14,1% 10,5% 54,9% 45,1% 6,5

Maximale afwijking van € 500.000 tussen het voorspelde resultaat in de 2e Burap en de verantwoording in de jaarrekening. (exclusief resultaat op openeinde regelingen).

In de jaarrekening over 2022 blijkt een voordelig saldo van € 11.547.000. Ten opzichte van de Burap-2 betekent dit een voordeel van € 4.368.000. Hieruit blijkt dat we dit niet gehaald hebben.

De computers, programma’s en netwerk zijn voor 99,5% beschikbaar met uitzondering van vooraf geplande werkzaamheden. We voldoen aan de belangrijkste regels van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO), zoals de technische regels. En we regelen dat iedereen weet waarom informatieveiligheid belangrijk is.

De computers, programma’s en netwerk waren voor 99,5% beschikbaar, met uitzondering van vooraf geplande werkzaamheden. We hebben maatregelen getroffen voor de grootste risico’s. Ons netwerk is beschermd tegen dreigingen en we controleren op vreemde gegevens en gebeurtenissen. We hebben voorbereidingen getroffen om beter te regelen wie toegang krijgt tot welke informatie. Tot slot hebben we onze maatregelen uitgelegd aan de verschillende toezichthouders..

We proberen zoveel mogelijk ingekomen bezwaren op te lossen met pre-mediation. In minimaal 20% van de ingekomen bezwaarschriften voeren we pre-mediation gesprekken, waarbij vervolgens in minimaal 30% het meningsverschil wordt opgelost met pre-mediation. Onze inkopende medewerkers hebben kennis van MVI en circulair inkopen.

In 2022 zijn er 126 bezwaren ontvangen. Bij 30% van deze bezwaren is een pre-mediation gesprek gevoerd. Bij 8% van deze gesprekken is het meningsverschil opgelost met pre-mediation.

Informatie Beschikbaarheid van computers, programma’s en netwerk Informatiebeveiliging

Juridisch advies Zorgvuldige juridische procedure

Inkoop

Het digitale inkoopproces is, inclusief een aantal verbeterpunten, ingevoerd in het nieuwe zaaksysteem Djuma. Ook zijn inkooptrainingen over het

1 Van het langdurig verzuim is 20% werk gerelateerd, 10% van dit verzuim heeft een gedeeltelijke relatie met het werk en 70% heeft een

medische oorzaak (fysiek of psychisch). Van het langdurig verzuim van 9,6% wordt 8% veroorzaakt door 26 medewerkers, die 120 dagen of langer ziek zijn. Waar sprake was van werk gerelateerd verzuim is bij de betreffende teams een maatwerk aanpak ontwikkeld tussen bedrijfsarts, HR, leidinggevende en verzuimcoach. De 70% langdurig medisch verzuim is volgens onze Arbodienst uniek. Mogelijk spelen de gevolgen van de coronapandemie hierbij een rol. De plannen van aanpak voor langdurig zieken worden gevolgd door de bedrijfsarts.

69

Duurzaamheid

We maken al onze gebouwen uiterlijk in 2025 CO2 neutraal.

Gebouwen

Er is een aantal samenhangende ontwikkelingen op het gebied van gebouwen met een maatschappelijk doel. Daarvoor is een totaalaanpak nodig.

inkoopproces in Djuma en algemene inkoopkennis gegeven. Er is nieuw regionaal beleid Social Return ingevoerd. Er is een training Circulair Inkopen ingekocht. In 2022 hebben we een aanbesteding voor een ESCo (Energy Service Company) afgerond. Dit is een bedrijf dat door toepassing van verschillende maatregelen een bepaalde energiebesparing voor ons als gebouweigenaar garandeert. Daardoor is in 2025 ons vastgoed klimaatneutraal. De van de sloop van het oude gemeentehuis en De Boemel afkomstige materialen zijn opgeslagen. Ze worden hergebruikt bij de bouw van de Gouwehal in 2023. In 2022 zijn we gestart met het renoveren het gebouw Wereldwijd, Mauritslaan 55. Dit ronden we begin 2023 af. Door diverse oorzaken is de aanvraag van de omgevingsvergunning voor de Gouwehal vertraagd. De bouw kan daardoor pas half 2023 starten.

70

Paragraaf 6 Verbonden partijen Inleiding De gemeente is verantwoordelijk voor de taken die zij door verbonden partijen laat uitvoeren. Het is daarom van belang de bijdrage van verbonden partijen aan de realisatie van de programma’s en daarmee gepaard gaande risico’s te kunnen beoordelen. In de programma’s is beschreven hoe de verbonden partijen bijdragen aan de realisatie van de programma’s. Om te kunnen sturen op hoe verbonden partijen bijdragen aan de realisatie van de programma’s is ook de financiële positie van belang. In deze paragraaf is per verbonden partij vermeld op welke wijze de gemeente financieel en bestuurlijk is verbonden. Ook is opgenomen of er sprake is van risico’s voor de gemeente waarvoor geen maatregelen bij de verbonden partij zijn getroffen, maar die wel van materiële betekenis zijn voor de financiële positie. De ‘Leidraad sturing en grip op verbonden partijen 2017’ schetst de wijze waarop raad, college en ambtelijke organisatie – ieder vanuit hun eigen rol en verantwoordelijkheid – zorgen voor sturing en grip. Gegevens per verbonden partij Gemeenschappel ijke regelingen

Soort regeling/ rechtsvorm

Financieel belang (omvang werkelijke deelnemersbijd rage) € 1.555.875

Veiligheidsregio Hollands Midden (Leiden)

College Openbaar lichaam

HECHT (voorheen Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg) (Leiden) Regio MiddenHolland (Gouda)

Gemengd Openbaar lichaam

€ 2.021.158

Gemengd Openbaar lichaam

€ 47.903

Omgevingsdienst Midden-Holland (Gouda)

College Openbaar lichaam

€ 1.603.671

Werkvoorzienings chap Promen (Gouda)

College Openbaar lichaam

€ 1.982.000

Streekarchief Midden-Holland (Gouda)

Gemengd Openbaar lichaam

€ 158.938

Bestuurlijk belang (vertegenwoordigin g en stemverhouding in AB)

Eigen vermogen begin en einde 2022

Vreemd vermogen begin en einde 2022

Verwachte omvang financiële resultaat

Omvang risico’s (i.r.t. weerstandsvermogen)

1 collegelid 1 van 19 stemmen

01-01-2022: 6.823.000 31-12-2022: 6.440.000 01-01-2022: 10.012.000 31-12-2022: 5.540.000

€

01-01-2022: € 41.692.000 31-12-2022: € 66.772.000 01-01-2022: 44.974.000 31-12-2022: 33.416.000

€ 375.000

Het weerstandsvermogen bedraagt eind 2022 € 932.000. De risico’s zijn bepaald op € 932.000. Het weerstandsvermogen is in 2022 dus 1,00

€ 732.000

Het weerstandsvermogen bedraagt eind 2022 € 3.744.000. De risico’s zijn bepaald op € 2.610.000. De weerstandscapaciteit in 2022 is 1,43 en daarmee ruim voldoende.

01-01-2022: 620.000 31-12-2022: 540.000 01-01-2022: 2.280.017 31-12-2022: 2.193.075 01-01-2022: 3.766.000 31-12-2022: 3.798.000 01-01-2022: 290.128 31-12-2022: 295.209

€

€ 78.326

De Regio Midden-Holland beschikt over een weerstandscapaciteit van € 100.000, conform de hierover in het Algemeen Bestuur gemaakte afspraak.

€ 86.670

De risico’s zijn € 1.531.515, het weerstandsvermogen € 1.402.500. Dit is 91,6% dekking van de risico’s.

€ 69.000

Het weerstandsvermogen bedraagt eind 2022 € 2.200.000. De risico’s zijn bepaald op € 2.400.000 Het weerstandsvermogen is 0,92 en wordt hiermee als voldoende beschouwd.

€ 14.614

De risico’s zijn gekwantificeerd op € 200.000. Van de reserves is alleen de egalisatiereserve aan te merken als beschikbare weerstandscapaciteit. Het weerstandsvermogen bedraagt € 101.951. Dit is 57% van het gewenste weerstandvermogen van €180.000

1 collegelid 2 stemmen

2 collegeleden 2 van de 10 stemmen 2 collegeleden stemverhouding 16/183e 1 collegelid

2 collegeleden 2 van de 10 stemmen

€

€

€ € € € € € €

01-01-2022: 437.000 31-12-2022: 586.000 01-01-2022: 9.149.090 31-12-2022: 9.874.988 01-01-2022: 7.154.000 31-12-2022: 7.868.000 01-01-2022: 210.137 31-12-2022: 183.057

€ € € € € € € € € €

71

Grondbank RZG Zuidplas (Den Haag)

College Openbaar lichaam

€0

2 collegeleden 2 van de 40 stemmen (= 5%)

Bedrijvenschap Regio Gouda (Gouwe Park) (Gouda)

Gemengd Openbaar lichaam

€0

2 collegeleden

Groenalliantie Midden-Holland en omstreken (Gouda) Belastingsamenwe rking Gouwe Rijnland (Leiden)

Gemengd Openbaar lichaam

€ 222.600

2 collegeleden 2 van de 10 stemmen

College Openbaar lichaam

€ 526.212

Vennootschappe n

Rechtsvorm

Bank Nederlandse Gemeenten

N.V.

Financieel belang (omvang deelnemersbijd rage) N.v.t.

Bestuurlijk belang (vertegenwoordigin g en stemverhouding in AB) 1 collegelid in de AVA 17.823 aandelen

Oasen

N.V.

N.v.t.

1 collegelid in de AVA 27 van de 748 aandelen

Cyclus

N.V.

€ 2.923.705

1 collegelid in de AVA 5,5% van de aandelen

1 collegelid 3,99% van stemrecht

het

01-01-2022: € 4.262.000 31-12-2022: € 2.986.000 01-01-2022: € 7.000.000 31-12-2022: € 0

01-01-2022: € 93.025.000 31-12-2022: € 94.307.000 01-01-2022: € 393.000 31-12-2022: € 0

€0

01-01-2022: 10.694.119 31-12-2022: 10.722.131 01-01-2022: 1.286.000 31-12-2022: 782.000

01-01-2022: € 0 31-12-2022: € 0

€ 200.484

€ € € €

01-01-2022: 6.491.000 31-12-2022: 16.205.000

€

€0

€ 86.000

€

Verwachte omvang financiële resultaat De netto winst over het boekjaar 2022 bedroeg € 300.000.000 Netto winst over het boekjaar 2021 bedroeg € 5.685.000 Netto winst over het boekjaar

In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat de deelnemende gemeenten en provincie als achtervang dienen. Zij dienen derhalve in hun risicoparagrafen, naar rato van hun aandeel in de gemeenschappelijke regeling, rekening te houden met de weerstandscapaciteit van het SAMH Het weerstandsvermogen van de Grondbank is per 31 december 2022 nihil. Risico gemeente Waddinxveen blijft tot moment van onherroepelijk bestemmingsplan aanwezig. Nihil. De gemeente Waddinxveen is voor 1/3 aandeelhouder van het Bedrijvenschap. Vanaf 2020 is de GR gestart met winstuitkeringen aan de deelnemers. In 2020 en 2021 was dit voor Waddinxveen per jaar € 1,0 mln. Het restant is in 2022 opgedeeld onder de deelnemers. Voor Waddinxveen bedroeg de uitkering € 2,5 mln. De exploitatie en GR zijn per 31-122022 geliquideerd. Rekening houdend met de resterende claims en het voordelig resultaat bedraagt de Algemene Reserve € 2,5 mln. De gekwantificeerde risico’s bedragen € 1,2 mln. Daarmee is de ratio van het Weerstandsvermogen ruim 2. De risico’s zijn gekwantificeerd, het totaal aan risico’s in geld bedraagt € 1.280.000. Het weerstandsvermogen is niet voldoende om al deze risico’s indien ze tegelijk voordoen, te kunnen afdekken.

Op grond van artikel 32 lid 4 van de Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking GouweRijnland zijn de deelnemers verplicht er zorg voor te dragen dat de BSGR te allen tijde beschikt over voldoende middelen om aan al zijn verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. Dit betekent dat de deelnemers zelf maatregelen moeten treffen om eventuele risico’s af te dekken. Op te nemen in de risicoparagraaf van de deelnemers € 572.000 Risico’s (i.r.t. weerstandsvermogen)

De bank heeft een laag risicoprofiel, hetgeen ook blijkt uit de ratings.

Risico betreft de waarde van de aandelen. Er is een systeem van risicomanagement bij Oasen.

Het risico voor Cyclus is beperkt tot het aandeel van € 188.000 in de N.V. De solvabiliteit is voldoende, zodat de risico’s beperkt zijn.

72

Triangel

C.V./B.V.

€ 4.900.000

1 collegelid en 1 directielid in de AVA 50% van de aandelen

Stichtingen en Verenigingen

Rechtsvorm

Stichting Greenport regio Boskoop

Stichting

Financieel belang (omvang deelnemersbijd rage) € 3.250

Bestuurlijk belang (vertegenwoordigin g en stemverhouding in AB) 1 collegelid 1 stem per lid

CV begin: € 10.563.000 CV Einde: € 11.603.000 BV begin: € 27.327 BV einde: € 45.006

1-1-2021: 15.024 31-12-2021: 19.641

2021 bedroeg € 484.000 Verwacht resultaat totale deelneming circa € 3,0 mln.

CV begin: € 19.338.000 CV Einde: € 18.693.000 BV begin: € 192.900 BV einde: € 194.600

€ €

1-1-2021: 157.676 31-12-2021: 268.170

€

De GEM CV heeft zelf een uitgebreide risicoparagraaf. Daarnaast zijn in de gemeentelijke grondexploitatie gekwantificeerde risico’s opgenomen.

Verwachte omvang financiële resultaat

Risico’s (i.r.t. weerstandsvermogen)

€ 4.617

Er zijn geen risico’s. De stichting is een overlegorgaan.

€

73

Paragraaf 7 Grondbeleid Inleiding In deze paragraaf geven we een financieel totaalbeeld van de portefeuille van de Grondbedrijfsfunctie (GBf). Dit doen we op basis van de per 31 december 2022 geactualiseerde grondexploitaties en recente beoordelingen van de lopende facilitaire projecten. De effecten van deze actualisaties hebben een directe invloed op de Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfs-functie (ABG), de voorzieningen en de weerstandscapaciteit. In deze paragraaf grondbeleid wordt een verdere toelichting gegeven op de mutaties.

Visie en uitvoering grondbeleid in relatie tot doelstellingen uit programma’s Het grondbeleid van de gemeente is geen doel op zich, maar een middel om ruimtelijke doelstellingen te bereiken. In de Structuurvisie Waddinxveen 2030, beleidsnota’s en bestemmingsplannen is vastgelegd hoe we ruimtelijk ontwikkelen. Vanuit risicobeheersing doen we dit zoveel mogelijk vanuit facilitair grondbeleid, we geven de ruimte om andere partijen te laten ontwikkelen binnen de gestelde kaders. Echter de gemeente heeft de mogelijkheid om actief grondbeleid te voeren als dat vanuit een strategisch belang gewenst is. Daarnaast voert de gemeente grondbeleid uit via een deelname in Verbonden partijen. Facilitaire projecten. Zoals hiervoor is aangegeven streven wij in principe de vastgestelde doelstellingen na, door middel van facilitair grondbeleid. We geven bij facilitaire projecten de ruimte aan andere partijen om te ontwikkelen binnen de gestelde kaders. De aankoop en uitgifte van gronden wordt bij facilitair grondbeleid uitgevoerd voor rekening en risico door andere partijen. De invloed van de gemeente Waddinxveen loopt dan niet via het grondeigendom, maar via bestemmingsplannen, overeenkomsten en/of een exploitatieplan. In de volgende tabel, tabel 1, zijn facilitaire projecten aangegeven die bij opmaak van deze paragraaf en jaarrekening 2022 in ontwikkeling zijn in de gemeente Waddinxveen.

Deze facilitaire projecten lopen veelal door in 2023 en verder. Tabel 1 Facilitaire projecten in ontwikkeling R.6810 Locatie Postkantoor (Kerkweg Oost 161)

R.6825 Esdoornlaan 26

R.9804 Noordeinde 130

R.0802 Onderweg 10

R.2802 Bredeweg 4

R.2812 Henegouwerweg 105 en 105a

R.6811 Noordpark

R.7801 Pluimveehouderij Zesde Tochtweg tegenover 6

R.9806 Otweg 3

R.0804 Middelburgseweg 5

R.2803 Kerkstraat 1923

R.2813 Wilhelminakade 83

R.6812.1 Glasparel+ fase 2

R.7809 KerkwegOost 214-216

R.9814 Tweede Bloksweg 2/2bis

R.0805 Bredeweg 7-11

R.2804 Noordstaring 31

R.3801 Bloemendaalseweg 19bis

R.9814 Matrix R.8804 Plasweg Locatie 4 Roskam

R.9816 Zorgboerderij Noordkade 108

R.0806 OverslagwegTruckparking

R3802 G. van Dort Kroonweg 1,3 en Plasweg 28

R.6820 R.9802 Noordeinde 65 Noordeinde 4, 46, 46bis, 46a

R.9817 Kanaaldijk 6

R.1804 Abr. Kroesweg 16

R.2805 Zuidelijke rondweg achter Akkeroord R.2810 Abr. Kroesweg 40

R.6824 GEM Triangel

R.0801 PostNL locatie

R.2801 Bredeweg achter 15,16,17

R.2811 Tweede bloksweg 54 b

R.3804 Zesde Tochtweg 2a

R.9803 Noordeinde 74, 122a en 134

R.3803 Noordeinde 61

74

Actieve gemeentelijke projecten Naast de bovengenoemde facilitaire projecten zijn ook projecten in ontwikkeling genomen die onder 100% regierol van de gemeente Waddinxveen worden ontwikkeld, Hierbij hebben wij een actieve rol waarbij we voor eigen rekening en risico ruimtelijke plannen ontwikkelen. Actief grondbeleid wordt alleen gevoerd indien dit van strategisch belang is voor de gemeente, in een dergelijk geval verwerven en ontwikkelen wij zelf de benodigde gronden. Per 31 december 2021 bestaan de volgende gemeentelijke actieve grondexploitaties: het Centrum, het Sleutelkwartier, Coenecoop III, ’t Suyt fase II, De Dreef en Park Triangel. In het boekjaar 2022 is een nieuwe grondexploitatie, Peter Zuidlaan, hieraan toegevoegd.

Prognose resultaten Grondbedrijfsfunctie Portefeuillerisico

Voor de beheersing van de portefeuille van de Grondbedrijfsfunctie (GBf) is het noodzakelijk een inschatting te maken van risico’s die zich enerzijds in de verschillende portefeuilleonderdelen kunnen voordoen en anderzijds in de portefeuille als totaal. De risico’s worden op het niveau van de gehele portefeuille alsmede op het niveau per onderdeel in beeld gebracht. De belangrijkste risico’s vloeien voort uit de woningbouwprogrammering versus de woningbehoefte-raming op langere termijn. De gemeente heeft een forse woningbouwprogrammering ten opzichte van de woningbehoefteraming die door de provincie Zuid-Holland is opgesteld. In de Regionale Agenda Wonen en de bijbehorende woningbouwprogrammering worden hier regionaal afspraken over gemaakt. De huidige projecten zijn allemaal afgestemd met de regio.

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit geeft aan in welke mate we in staat zijn om nadelige gevolgen van niet-afgedekte risico’s op te vangen. Ook is van belang te weten welke grootte de ABG moet hebben om de risico’s in de portefeuille te kunnen dekken. Hierbij wordt onderscheid gemaakt in beschikbare weerstandscapaciteit en benodigde weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit is het totaal van de financiële vertaling van alle project-specifieke en generieke (conjuncturele) risico’s die in beeld zijn gebracht. De beschikbare weerstandscapaciteit, de Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfsfunctie (ABG), geeft aan in hoeverre de benodigde weerstandscapaciteit (risico’s) hieruit gedekt kan worden. In het volgende schema is de weerstandscapaciteit van de GBf weergegeven. De stand van de ABG minus de risico’s geeft het weerstandsvermogen weer. Tabel 2 Weerstandscapaciteit (bedragen x € 1.000) 2.325

31-12-2022 3.219

Verschil t.o.v. 2021 894

3.332

4.619

1.287

0 Weerstandscapaciteit -1.007 Voor de risico’s wordt verwezen naar de geheime bijlage.

0

0

-1.400

-393

ABG Risico’s Actief grondbeleid Risico’s Verbonden partijen

31-12-2021

75