Jaarstukken 2020 GA versie 2-4-21

2019 2.607.353 841.500 414.231 3.034.622

b) VOORZIENINGEN VAN DERDEN VERKREGEN MIDDELEN DIE SPECIFIEK BESTEED MOETEN WORDEN b) Voorziening afkoopsommen In de jaarstukken 2015 is een afkoopsom verwerkt ten behoeve van toekomstig onderhoud voor het fietspad Hillekade. Deze afkoopsom is opgenomen in de Voorziening afkoopsommen.

Saldo 1 januari Bij: Toevoegingen Af: Aanwendingen Saldo 31 december

2020 116.431 0 7.277 109.154

2019 123.708 0 7.277 116.431

Specificatie aanwendingen: - vrijval voorziening afkoopsom

7.277

Totaal aanwendingen

7.277

57

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar c) Overige schulden 2020 64.288 64.288

Crediteuren Totaal

2019 102.012 102.012

De post crediteuren betreft de leveranties van diensten van derden. Overlopende passiva d) Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume 2020 11.957 12.108 24.065

Nog te ontvangen facturen Accountantskosten Totaal

2019 403.665 0 403.665

De nog te ontvangen facturen 2019 betreft met name de factuur van de Gemeente Krimpenerwaard van €350.000 voor de bijdrage fietspad F441. De nog te ontvangen factuur voor accountantskosten 2019 was € 21.522 en zit in het totaal van € 403.665. e) De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren De specificatie van overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen bedragen is als volgt: Project

Saldo

Ontvangen

1-1-2020

bedragen

Vrijgevallen, bestede of terugbetaalde bedragen

Saldo 31-12-2020

Gemeente Nederlek Gemeente Nederlek, afkoopsom meeronderhoud randen Voorlopig ontwerp Twaalfmorgen Voorlopig ontwerp Hoofdentree 't Weegje VO bos, graslanden en paden Gouwebos VO entree Goudse Hout VO entree Reeuwijkse Hout Reeuwijkse Hout Avonturenroute Kwaliteitsimpuls GA

42.916 17.502

0 0

0 5.833

42.916 11.669

32.054 51.138 58.400 38.277 78.430 61.000 595.702

0 0 0 0 0 0 0

30.068 51.138 27.799 38.277 78.430 52.945 80.314

1.986 0 30.601 0 0 8.055 515.388

Totaal

975.419

0

364.804

610.615

58

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Langlopende verplichtingen De meerjarige contracten zijn geïnventariseerd. Het betreft voornamelijk contracten voor groot onderhoud en meerjarige bestekken voor regulier onderhoud (bv hygiëne, gras en water). De belangrijkste resterende verplichtingen (> € 100.000) per eind 2020 voor dit schap zijn:  Bestek regulier onderhoud hygiëne tot en met 2022 in totaal €311.952.  Bestek regulier onderhoud gras en water tot en met 2022 in totaal € 953.333.  Samenwerkingsovereenkomst met Staatsbosbeheer tot 2026 € 8.529.978. Gebeurtenissen na balansdatum Het COVID-19 (Corona) virus heeft voor de jaarrekening 2020 geen grote financiële gevolgen, maar wel voor naar verwachting veel beleidsterreinen van de begroting 2021en mogelijk voor de jaren daarna. Hoe groot de financiële impact wordt, is nu niet te bepalen. De risico’s en die van onze partners worden gemonitord. De organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. We bewaken de liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed mogelijk te blijven uitvoeren.

59

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

5.5

Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2020

Programma 1 – Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden Programma Beheer, onderhoud en exploitatie Rekening 2019 Primitieve Begroting na Rekening 2020 gebieden begroting 2020 wijziging 2020 Lasten Inrichting, beheer en exploitatie Regelgeving en Handhaving Communicatie Totaal lasten Baten Inrichting, beheer en exploitatie Regelgeving en Handhaving Communicatie

Totaal baten Saldo gewone bedrijfsvoering Kredieten Lasten kredieten Baten kredieten (bijdragen derden) Saldo kredieten Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo toevoegingen en ontrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat

Resultaat

2.540.863 146.100 80.971 2.767.934

2.870.200 151.000 89.500 3.110.700

2.545.440 154.200 98.700 2.798.340

2.410.791 154.000 75.420 2.640.210

134.649 V 200 V 23.281 V 158.130 V

489.034 489.034

458.400 458.400

786.780 786.780

792.443 792.443

5.663 V 5.663 V

(2.278.900)

(2.652.300)

(2.011.560)

(1.847.767)

163.793 V

7.495 (7.495)

3.500 (3.500)

2.930 (2.930)

570 V 570 V

(2.278.900)

(2.659.795)

(2.015.060)

(1.850.697)

164.363 V

18.982 18.982

7.495 7.495

3.500 3.500

2.930 2.930

570 N 570 N

(2.259.918)

(2.652.300)

(2.011.560)

(1.847.767)

163.793 V

-

Het saldo is € 163.793 voordelig. Dit is met name een voordeel van € 120.000 op het onderdeel Inrichting beheer en exploitatie op het onderdeel Gebiedsbeheer (regulier onderhoud). Bij essentaksterfte en op de bestekken hygiëne en gras en water is een sterk aanbestedingsvoordeel aanwezig (ongeveer € 50.000). Van de ingroeiregeling is geen gebruik gemaakt (€70.000),doordat kosten nieuwe inrichting in bestaande budget meegenomen kon worden. Daarnaast circa €23.000 over op communicatie onder andere aangezien een marketingopdracht niet is uitgevoerd. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de programmaverantwoording.

60

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

Programma 2 – Ontwikkeling Programma Ontwikkelingen

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020

Resultaat

Lasten Planvorming & gebiedsontwikkeling Marketing & productontwikkeling Totaal lasten

188.000 15.300 203.300

194.000 15.800 209.800

198.900 15.800 214.700

198.900 15.800 214.700

-

Baten Planvorming & gebiedsontwikkeling Marketing & productontwikkeling Totaal baten

-

-

-

-

-

Saldo gewone bedrijfsvoering

(203.300)

(209.800)

(214.700)

(214.700)

-

Kredieten Lasten kredieten Baten kredieten (bijdragen derden) Saldo kredieten

409.956 3.000 (406.956)

325.300 79.000 (246.300)

48.308 (48.308)

25.223 104.472 79.249

23.086 V 104.472 V 127.557 V

Totaal saldo van baten en lasten

(610.256)

(456.100)

(263.008)

(135.451)

127.557 V

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo toevoegingen en ontrekkingen aan reserves

426.322 834.973 408.651

246.300 246.300

477.958 383.266 (94.692)

477.958 255.709 (222.249)

127.557 N 127.557 N

Gerealiseerd resultaat

(201.605)

(209.800)

(357.700)

(357.700)

-

De baten en lasten komen overeen met de daarvoor begrote bedragen. De kosten betreffende kredieten worden gedekt door de onttrekking aan reserves. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de programmaverantwoording. Incidentele baten Omschrijving

Incidentele lasten Begroting 2020 Realisatie 2020 na wijziging Omschrijving

Kredieten - Bijdragen derden, zie tabel kredieten in programmaverantwoording Onttrekkingen aan reserves - Investeringsreserve RP, dekking kredieten - Investeringsreserve KW, dekking kredieten - Algemene reserve GA, dekking kredieten - Investeringsreserve GA, dekking kredieten - Reserve afschrijvingen Totaal Saldo

Realisatie 2020

Begroting 2020 na wijziging

25.223

48.308

334.958 143.000

334.958 143.000

503.181 143.000

526.266 143.000

-

104.472

Kredieten 0 - Diverse kredieten, zie tabel in programmaverantwoording programma 2

-82.075 810 -22.397 24.413 334.958

Toevoegingen aan reserves 0 - Investeringsreserve RP 5.810 - Algemene reserve 600 41.898 334.958

360.181

383.266 Totaal

61

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020

Resultaat

Lasten Deelnemersbijdrage Overige structurele lasten Totaal lasten

309 309

6.600 6.600

6.600 6.600

1.387 1.387

5.213 V 5.213 V

Baten Deelnemersbijdrage Overige structurele baten Totaal baten

1.377.300 1.869.274 3.246.574

1.407.500 1.869.300 3.276.800

1.407.500 1.869.300 3.276.800

1.407.500 1.869.274 3.276.774

26 N 26 N

Saldo gewone bedrijfsvoering

3.246.265

3.270.200

3.270.200

3.275.387

5.187 V

Kredieten Lasten kredieten Baten kredieten (bijdragen derden) Saldo kredieten

-

Totaal saldo van baten en lasten

3.246.265

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo toevoegingen en ontrekkingen aan reserves

Gerealiseerd resultaat

3.270.200

-

3.246.265

-

3.270.200

-

-

-

3.270.200

3.275.387

5.187 V

504.940 (504.940)

2.222.631 1.717.693 (504.938)

1.717.691 N 1.717.693 V 2V

2.765.260

2.770.449

5.189 V

Het voordelig verschil van ruim € 5.213 ten opzichte van de begroting betreft met name het niet benutten van het budget voor Onvoorzien. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de programmaverantwoording. Incidentele baten Omschrijving

Incidentele lasten Begroting 2020 Realisatie 2020 na wijziging Omschrijving

-

-

Kredieten -

Kredieten -

Onttrekkingen aan reserves - Dekking Algemene reserve - Dekking uit Reserve KI Krimpenerwaard - Dekking uit Investeringsreserve RP - Dekking uit Investeringsreserve KW Totaal Saldo

256.233 534.806 109.137 817.518 1.717.693

Toevoegingen aan reserves 0 - Algemene reserve 0 - Vervangingsinvesteringsreserve GA 0 - Reserve afschrijvingen 0 0 Totaal

Realisatie 2020

Begroting 2020 na wijziging

294.238 210.700 1.717.693

294.240 210.700 0

2.222.631 504.938

504.940 504.940

62

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

Overzicht Overhead Overhead

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020

Resultaat

Lasten Bestuurlijke aangelegenheden Totaal lasten

385.175 385.175

408.100 408.100

396.000 396.000

385.735 385.735

Baten Bestuurlijke aangelegenheden Totaal baten

-

-

-

-

Saldo gewone bedrijfsvoering

(385.175)

(408.100)

(396.000)

(385.735)

10.265 V

500 (500)

10.000 (10.000)

106.400 (106.400)

68.365 (68.365)

38.035 V 38.035 V

(385.675)

(418.100)

(502.400)

(454.100)

48.300 V

500 500

10.000 10.000

75.000 181.400 106.400

75.000 143.365 68.365

38.035 N 38.035 N

(385.175)

(408.100)

(396.000)

(385.735)

10.265 V

Kredieten Lasten kredieten Baten kredieten (bijdragen derden) Saldo kredieten Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo toevoegingen en ontrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat

10.265 V 10.265 V -

Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de programmaverantwoording. Incidentele baten Omschrijving

Incidentele lasten Begroting 2020 Realisatie 2020 na wijziging Omschrijving

Kredieten -

Onttrekkingen aan reserves - Algemene reserve GA - Investeringsreserve GA , dekking kredieten - Investeringsreserve RP, dekking kredieten - Investeringsreserve KW, dekking kredieten

Totaal Saldo

Kredieten - Diverse kredieten, zie tabel in programmaverantwoording progrogramma 1

75.000 68.365 0 0

Toevoegingen aan reserves 75.000 - Investeringsreserve GA 102.400 2.000 2.000

143.365

181.400 Totaal

Realisatie 2020

Begroting 2020 na wijziging

68.365

106.400

75.000

75.000

143.365

181.400

63

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

Overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoegingen reserves

Omschrijving programma Programma Beheer, onderhoud en exploitatie Programma Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Overhead Totaal Onttrekkingen reserves

Omschrijving programma

Raming mutaties reserves begrotingsjaar na wijziging Lasten Waarvan (toevoeging structureel reserve)

Realisatie mutaties reserves begrotingsjaar Lasten Waarvan (toevoeging structureel reserve)

0 477.958 504.940 75.000

0 0 0 0

0 477.958 2.222.631 75.000

0 0 0 0

1.057.898

0

2.775.589

0

Raming mutaties reserves begrotingsjaar na wijziging Baten Waarvan (onttrekking structureel reserve)

Realisatie mutaties reserves begrotingsjaar Baten Waarvan (onttrekking structureel reserve)

Programma Beheer, onderhoud en exploitatie Programma Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Overhead

3.500 383.266 0 181.400

18.982 0 0 0

2.930 255.709 1.717.693 143.365

18.982 0 0 0

Totaal

568.166

18.982

2.119.697

18.982

64

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi publieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de op Staatsbosbeheer van toepassing zijnde regelgeving. In 2020 is op basis van de afgesloten dienstverleningsovereenkomsten en mandaatregeling, dhr. Thijsen, directeur Staatsbosbeheer, topfunctionaris volgens de WNT. Hij is in loondienst bij Staatsbosbeheer. De in onderstaande tabellen opgenomen bezoldigingen (kosten) zijn niet als zodanig in rekening gebracht bij het Natuur- en Recreatieschap. De inzet (dienstverlening) valt namelijk onder de samenwerkingsovereenkomst met het Natuur- en Recreatieschap en de hiermee samenhangende kosten zijn conform de begroting 2020 in rekening gebracht bij het Natuur- en Recreatieschap (fixed-price). Het bezoldigingsmaximum in 2020 is € 201.000,-. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband.

65

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

S. Thijsen Directeur 01-01 tm 31-12 1,0 ja 193.240 22.747 215.987

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

n.v.t. 215.987

Het bedrag van de overschrijding, en De reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Gegevens 2019 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

14.987 Overgangsrecht / nabetaling eerder jaar S. Thijsen Directeur 01-01 tm 31-12 1 ja 190.010 22.044 212.054

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

194.000

Bezoldiging

212.054

Op de bezoldiging van de heer S. Thijsen is het overgangsrecht op basis van artikel 7.3 WNT van toepassing. Daarin is opgenomen dat vanaf 01 januari 2019 een stapsgewijze afbouw zal plaatsvinden tot maximaal 100 % van het bezoldigingsmaximum op 1 januari 2022. Behalve de heer S. Thijsen zijn er geen topfunctionarissen conform de WNT met dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT (Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens) of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden

66

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

DUUR DIENSTVERBAND

Dhr. C. A. Oskam Dhr. O. Wagner Dhr. T. van Vugt Dhr. C. Derickx Dhr. W. Tempel Mevr. C.J.M. Schippers

Voorzitter AB lid Plv. voorzitter DB lid AB lid DB lid

Dhr. J. Vente Dhr. L. de Wit Dhr. M. Kortleven Mevr. H. Niezen

Penningmeester AB lid AB lid AB lid

Heel 2020 Vanaf AB 8 oktober 2020 aangesteld Heel 2020 Vanaf AB 8 oktober 2020 aangesteld Vanaf AB 8 oktober 2020 aangesteld Tot AB van 2 juli 2020 en wederom vanaf DB van 16 november 2020 Heel 2020 Heel 2020 Vanaf DB van 16 november 2020 aangesteld Heel 2020

In de kolom "duur van het dienstverband" is de duur van het bestuurslidmaatschap vermeld. De genoemde vergoedingen zijn over 2020 nihil en liggen dus onder de daarvoor gestelde wettelijke grens van € 201.000,-. Samenstelling van het bestuur in het verslagjaar Leden Dagelijks Bestuur Naam Dhr. C.A. Oskam Dhr. T. van Vught

Gemeente / organisatie Bodegraven-Reeuwijk Gouda

Dhr. J. Vente Mevr. C.J.M. Schippers Dhr. C. Derickx

Krimpenerwaard Waddinxveen Krimpen aan den IJssel

Leden Algemeen Bestuur Gemeente Krimpen aan den IJssel Waddinxveen

Naam Dhr. C. Derickx Dhr. W. Tempel Mevr. C.J.M. Schippers Dhr. M. Kortleven

Bodegraven-Reeuwijk

Dhr. C.A. Oskam Dhr. O. Wagner

Krimpenerwaard

Dhr. L. de Wit Dhr. J. Vente Dhr. T. van Vugt Mevr. H. Niezen

Gouda

Functie Voorzitter Waarnemend Voorzitter Penningmeester

67

Jaarstukken 2020 |Jaarrekening

5.6

Verdeling naar taakvelden

Verdeling taakvelden

lasten 2020

baten 2020

saldo 2020

- Overhead - Treasury - Overige baten en lasten - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

385.735 1.387 722.938 2.951.428

67.046 2.766.188

385.7351.387655.893185.239-

0.11 - Resultaat van de rekening baten en lasten

-

1.407.500

1.407.500

4.061.488

4.240.734

179.246

0.4 0.5 0.8 5.7

Totaaltelling lasten en baten

68