bijlage 4 2e Managementrapportage 2021

Agendapunt 4 Aan het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Streekarchief Midden-Holland Klein Amerika 20 2806 CA GOUDA

2e Managementrapportage 2021

Vastgesteld door: Dagelijks bestuur d.d. 10 november 2021 Algemeen bestuur d.d. 24 november 2021

Inhoudsopgave

1

Inleiding..................................................................................................................................................................................... 3 1.1

2

Leeswijzer ...................................................................................................................................................................... 3

Financiële samenvatting ........................................................................................................................................................ 4 2.1

Uitgangspunten ............................................................................................................................................................. 4

2.2

Overzicht van baten en lasten .................................................................................................................................. 5

3

Ontwikkelingen en Highlights ............................................................................................................................................. 5

4

Resultaat 2021 ........................................................................................................................................................................ 8

5

Reserves, voorzieningen en investeringen ....................................................................................................................... 9

6

5.1

Reserves en voorzieningen ....................................................................................................................................... 9

5.2

Investeringen ................................................................................................................................................................. 9

Vaststelling 2e Managementrapportage 2021 ................................................................................................................ 11

Bijlage 1

Gemeentelijke bijdragen 2021 ............................................................................................................................. 12

Bijlage 2

Resultaten per programma ná verdeling overhead ........................................................................................ 13

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

2 van 13

1

Inleiding

Voor u ligt de 2e Managementrapportage 2021. Vooruitlopend op de informatie, welke in de volgende hoofdstukken uitgebreid beschreven wordt, volgen hier alvast de belangrijkste financiële conclusies in deze rapportage: • Het verwachte resultaat voor 2021 is ongewijzigd en bedraagt net als in de 1e Managementrapportage € 6.099 positief; • In 2021 zijn slechts beperkte financiële gevolgen van de coronacrisis; • Het weerstandsvermogen bedraagt in 2021 bijna € 77.000. De belangrijkste inhoudelijke ontwikkelingen betreffen: • Er zijn beperkte effecten op de taakuitvoering als gevolg van de Coronapandemie • Nadat vanaf 20 mei de studiezaal weer beperkt geopend kon worden na een lockdown van 6 maanden, is sinds september de capaciteit van werkplekken en de dienstverlening weer bijna als normaal • Sinds de zomer wordt weer voorzichtig gestart met een aantal activiteiten voor bezoekers • Het project regionaal e-depot is in september van start gegaan met een kickoff-bijeenkomst met alle deelnemers

1.1

Leeswijzer

In hoofdstuk 2 wordt de actuele prognose van het Streekarchief voor het jaar 2021 beschreven. Hier zijn ook de uitgangspunten voor deze prognose benoemd. Hoofdstuk 3 bevat de inhoudelijke bestuursinformatie. De financiële informatie wordt weergegeven in de hoofdstukken 4 en 5. Deze behandelen respectievelijk het resultaat, de reserves en de voorziening en de investeringskredieten. De vaststelling van deze managementrapportage in hoofdstuk 6.

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

3 van 13

2

Financiële samenvatting

Onderstaande prognose voor het lopende boekjaar is gebaseerd op de jaarrekening 2020, de programmabegroting 2021, de ontwikkelingen die plaatsvinden in 2021 en de realisatiecijfers van de eerste negen maanden. De prognose van 2021 is ongewijzigd ten opzichte van de prognose in de eerste managementrapportage en bedraagt € 6.099 positief..

2.1

Uitgangspunten

Op 2 juli 2020 is de programmabegroting van het jaar 2021 vastgesteld door het algemeen bestuur. Deze programmabegroting toonde een begroting met een positief resultaat van € 3.426. Op basis van de realisatiecijfers van de periode januari tot en met september wordt in deze rapportage een prognose afgegeven met een resultaat van € 6.099 positief. Deze is onveranderd ten opzichte van de eerdere prognose in de eerste managementrapportage. Hierna worden de uitgangspunten voor de huidige begroting weergegeven. Coronacrisis Net als vorig jaar heeft de coronacrisis geen grote financiële gevolgen voor het resultaat van dit jaar. Dit jaar zijn de positieve gevolgen kleiner dan in 2020. De inkomsten worden zeer beperkt (positief) beïnvloed door de crisis en enkele kostenposten vallen iets lager. In het resterende deel van dit jaar verwachten wij hier niet veel verandering meer in. Personeelslasten De personeelslasten zijn de grootste kostenpost van het Streekarchief. Er is sinds 2019 sprake van een vaste bezetting van alle functies. Inhuur van derden is alleen noodzakelijk voor uitval voor medewerkers en voor piekbelasting. De omvang hiervan is beperkt. Omdat de cao afgelopen is op 31 december 2020, zijn de financiële gevolgen van een nieuwe cao nog onbekend. Wel zijn recentelijk de onderhandelingen weer opgestart. De hoogte van de personeelslasten van dit jaar zijn dus nog onzeker.

Vooralsnog is in de huidige begroting rekening gehouden met een stijging van 3%. In het licht van de nieuwe onderhandelingen lijken we hiermee ruim aan de veilige kant te zitten. Automatiseringslasten De digitale archivering én dienstverlening maken een groot onderdeel uit van de taken van het Streekarchief. Met de nieuwe website sinds april 2021 en de start van het e-depotproject in september 2021 is een gedegen basis gelegd voor het duurzaam en betrouwbaar beheren en toegankelijk maken van (digitale) archieven. Uitgangspunt voor deze (nieuwe) digitale taken is de informatiearchitectuur zoals die is beschreven in de beleidsvisie 2021 – 2026 (datalaag, verbindingslaag en presentatielaag) en welke aansluit op de Nationale Strategie Digitaal Erfgoed voor het toegankelijk maken van digitaal erfgoed. Toedeling gemeentelijke bijdragen In de managementrapportage zijn de gemeentelijke bijdragen verdeeld over de programma’s. Tot en met de jaarrekening 2020 en de programmabegroting 2021 werden deze bijdragen volledig aan de overhead (algemene dekkingsmiddelen) toegerekend, terwijl deze bijdragen bedoeld zijn voor de dekking van de verschillende producten in de programma’s.

Om de bestaande disbalans op te lossen is per product / dienst in de PDC een grondige analyse gemaakt van de tijdsbesteding van de medewerkers over een periode van 5 jaar en is deze besteding vervolgens aan de productencategorieën toegeschreven. Deze raming wordt jaarlijks geactualiseerd op basis van de laatste inzichten. Voor de verdeling van de bijdragen is de geraamde tijdsbesteding van de medewerkers aan de producten gehanteerd.

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

4 van 13

De verdeling van de gemeentelijke bijdragen over de programma’s zorgt er voor dat beter inzichtelijk wordt wat de vier programma’s kosten of opleveren. Dit komt tegemoet aan de ingediende zienswijzen van de gemeenten Krimpenerwaard en Waddinxveen. Dit overzicht is te vinden in de tabel onder hoofdstuk 2.2 in de kolommen van de 1e en 2e Marap. Hier zijn de resultaten per programma en van de overhead zichtbaar en worden deze ook kort toegelicht. Om BBV-technische redenen is het niet toegestaan om de kosten van de overhead toe te delen aan de programma’s. Om toch inzicht te geven in het resultaten per programma na verdeling van de overhead zijn die resultaten weergegeven in bijlage 2 van deze managementrapportage. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van het Streekarchief bedraagt na de resultaatbestemming van de jaarrekening 2020, bijna € 77.000. Hierdoor is weer enige ruimte ontstaan om financiële tegenvallers te dragen. Het blijft van belang om de komende jaren het weerstandsvermogen verder op peil te brengen. Eventuele toekomstige positieve resultaten zullen hiervoor moeten zorgen.

2.2

Overzicht van baten en lasten

Omschrijving

Baten en lasten In bewaring nemen Bewaren en beheren Ontsluiten/beschikbaar stellen Educatie, advisering en toezicht Overhead Totaal baten en lasten Mutaties reserves Overhead Totaal mutaties reserves Resultaat

Programmabegroting 2021 Lasten Baten Saldo

Jaarstukken 2020 Lasten Baten Saldo

1ͤ en 2e Marap 2021 Lasten Baten Saldo

14.591 -39.000 -24.409 527.220 527.220 361.125 -10.000 351.125 181.797 181.797 376.929 -1.403.505 -1.026.576 1.461.662 -1.452.505 9.157

14.182 -82.287 501.227 337.618 -17.707 169.543 323.716 -1.313.637 1.346.286 -1.413.631

15.047 -48.987 277.908 -493.895 322.359 -581.408 172.227 -290.214 683.898 -53.500 1.471.439 -1.468.005

-

-12.583 -12.583

-12.583 -12.583

1.461.662 -1.465.088

-3.426

-

-68.105 501.227 319.911 169.543 -989.921 -67.345

-9.559 -9.559

-9.559 -9.559

1.346.286 -1.423.190

-76.904

-

-33.940 -215.988 -259.050 -117.987 630.398 3.434

-9.533 -9.533

-9.533 -9.533

1.471.439 -1.477.538

-6.099

In dit overzicht zijn de opbrengsten met een minteken weergegeven.

Bovenstaand overzicht bevat een weergave van de begroting conform programmabegroting 2021, de realisatie conform de jaarstukken 2020 en de begroting conform de 1e en 2e managementrapportage 2021. Omdat in de programmabegroting 2021 en de jaarstukken 2020 de gemeentelijke bijdragen nog niet verdeeld waren over de vier programma’s wijken de baten per programma af van de baten in de 1e en de 2e managementrapportage 2021. Naast de wijziging als gevolg van de herverdeling van de baten is ook een wijziging in de lasten van de overhead aangebracht. Op grond van het BBV mogen deze lasten niet toegerekend worden aan de programma’s. Deze lasten moeten apart in de overzichten opgenomen worden. Door de herverdeling van de bijdragen en de zuivere weergave van de overhead worden de resultaten per programma zichtbaar. Hierdoor laten de vier programma’s een positief resultaat zien. Omdat de overhead maar beperkte opbrengsten genereert, kent dit onderdeel een negatief resultaat. In hoofdstuk 4 worden de belangrijkste kostenposten en de opbrengsten toegelicht.

3

Ontwikkelingen en Highlights

De pandemie en daarbij horende lockdowns hebben enige invloed op een aantal archieftaken. Vanaf deze zomer wordt weer voorzichtig gestart met een aantal (educatieve) activiteiten. De dienstverlening in de studiezaal is weer bijna als normaal. Wel is er nog een beperkte capaciteit van archiefwerkplekken en wordt er deels een digitale dienstverlening uitgevoerd. 2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

5 van 13

Tot en met de zomer werkten de medewerkers volgens een ‘coronarooster’. Intussen is de bezetting op beide locaties weer als normaal, waarbij nog wel het motto geldt ‘voor taken die niet op locatie hoeven worden uitgevoerd, wordt thuis gewerkt’. Ook voor overleg wordt nog veel gebruik gemaakt van digitale vormen. De vrijwilligers konden hun werkzaamheden hervatten op het Gouwedepot. Ook de zogenaamde cafés waarbij uitwisseling van kennis en tips voorop staat door vrijwilligers en bezoekers van het archief zijn sinds deze zomer weer gestart. Dit zijn highlights van de tweede helft van dit jaar: Start ontwikkeling regionaal e-depot Op 27 september vond in de Chocoladefabriek de aftrap plaats voor de ontwikkeling van een regionaal eDepot. Om digitale informatie duurzaam te archiveren en toegankelijk te maken is de ontwikkeling van een eDepotvoorziening noodzakelijk. De Wet Open Overheid benadrukt dit. De komende periode onderzoekt een werkgroep bestaande uit medewerkers van de gemeenten Gouda, Krimpenerwaard, Krimpen a/d IJssel, Waddinxveen, Zuidplas, de Omgevingsdienst Midden Holland en het Streekarchief Midden-Holland (SAMH) aan welke eisen een e-Depotvoorziening moet voldoen. Hierna volgen twee pilots om digitale informatie uit de systemen van de gemeenten naar het e-Depot over te brengen. Zo blijft digitale informatie voor nu en in te toekomst bewaard én toegankelijk.

Digitale Dienstverlening. De digitale dienstverlening was ingesteld als een tijdelijke noodoplossing om tijdens de lockdowns in de afgelopen anderhalf jaar vragen en onderzoeken van urgente aard van dienst te kunnen zijn. Gebleken is dat voor zowel de klant als voor het Streekarchief zelf de digitale dienstverlening voordelen oplevert. Als een vraag eenvoudig te beantwoorden is en niet te veel onderzoektijd vergt, voeren medewerkers op het Gouwedepot nu het onderzoek uit. Bezoekers die liever zelf het onderzoek doen of die voor hun onderzoek veel dossiers moeten raadplegen, zijn welkom in de studiezaal. Verbouwing Chocoladefabriek Van juni 2021 tot juni 2022 wordt de Chocoladefabriek verbouwd. Het is een ingrijpende verbouwing die gepaard gaat met overlast. De derde verdieping zal worden gesloopt. Deze sloop is nodig omdat de derde verdieping constructief niet goed in elkaar zit, waardoor er bijvoorbeeld lekkages ontstaan op de tweede verdieping. Vervolgens wordt de tweede verdieping ingericht voor een techniekwerkplaats, een tentoonstellingsruimte van Libertum en lokalen voor Mirakel Musicaltheater en VR Space. Het gebouw zal ook worden verduurzaamd en er vindt een aantal grote onderhoudswerkzaamheden plaats. De technische installatie wordt verbeterd, de gevels en het dak worden aangepakt en het gebouw wordt gasloos.

Handleiding digitaal archiveren particulieren Omdat het Streekarchief de afgelopen jaren van verenigingen, kerken en andere particuliere instellingen steeds vaker vragen kregen over het beheer van digitaal archief, is er het afgelopen jaar een “Handleiding digitaal archiveren voor particulieren” opgesteld. We werkten hierbij samen met de PKN Gouda die als klankbord fungeerde en de handleiding testte op begrijpelijkheid en toepasbaarheid. Alle aspecten m.b.t. digitaal archiveren die voor particuliere organisaties van belang zijn passeren de revue: Archiefstructuur, bestandsbenaming, selectie, bestandsformaten, beveiliging enz. Het project noopte ons om goed in de materie te duiken en uitgangspunten van het Streekarchief helder te formuleren. De handleiding is inmiddels voltooid en zal nog dit jaar worden gepubliceerd en verspreid.

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

6 van 13

Digitalisering en toegankelijkmaking Met de start van de nieuwe website in april 2021, zijn er meer mogelijkheden om bestanden digitaal aan te bieden. Dit jaar stond dan ook in dienst van grootschalige dienstverlening. Voor een deel kan dit uit het lopende budget van het Streekarchief (zoals bijvoorbeeld een deel van de fotocollectie), voor een deel werken we samen met andere organisaties. Zo liet de Stichting Oud Zevenhuizen-Moerkapelle de plaatselijke weekbladen digitaliseren op eigen kosten. Vanaf september zijn deze integraal te doorzoeken en te raadplegen op de website. Met de Amerikaanse organisatie Familysearch werd vanaf augustus opnieuw samengewerkt. In het Gouwedepot scant een medewerker van deze organisatie delen van de Burgerlijke Stand, Doop-, Trouw- en Begraafregisters en Militieregisters. De scans worden gratis aan het Streekarchief ter beschikking gesteld, Familysearch kan vervolgens de toegankelijk gemaakte bestanden als open data harvesten voor hun eigen doeleinden. Uiteraard worden alleen de openbare registers gescand en wordt per bron een overeenkomst gesloten die de (Nederlandse) wetgeving op dit gebied eerbiedigt. Vanaf november wordt er gestart met een nieuw crowdsourcing-project waarbij de reeds bestaande indexen van de Burgerlijke Stand gekoppeld gaan worden aan scans van de akten.

Het wordt zo voor de (genealogisch) onderzoeker nog gemakkelijker om thuis onderzoek te kunnen doen. Mini-exposities Vanaf juni is het Streekarchief weer gestart met palletexposities. Elke maand / twee maanden wisselt het onderwerp, afhankelijk van thema’s die spelen in de Chocoladefabriek, in de regio of op landelijk niveau. Zo werd in juni aandacht gegeven aan de opgraving van de Statensluis in Gouda, in samenwerking met de archeologische vereniging Golda en de werkgroep Oude Hollandse Waterlinie. In juli en augustus werd de auteur Herman de Man uitgelicht en zijn rol in en voor deze regio. Deze expositie vond plaats in het grotere geheel van de Herman de Man-maand, waarbij meer dan 300 activiteiten werden uitgevoerd in deze regio. Vanaf september en oktober was het tijd voor de onderwerpen van de landelijke Open Monumentendag en Maand van de Geschiedenis, respectievelijk Gasthuizen in de middeleeuwen en bekende fabrieken in de regio. De palletexpositie geeft het Streekarchief de kans om meer van zijn collectie te laten zien aan een publiek dat wellicht zelf niet zo gauw in aanraking met het archief komt. Daarna levert elke expositie nieuwe samenwerkingspartners op, kennis die weer gedeeld kan worden op onze website én soms zelfs archiefschenkingen. Voorbereiding WOO De voorbereidende activiteiten voor de Wet Open Overheid gaan in volle vaart verder.

Het Streekarchief participeert actief in de Proeftuinen VNG voor dit doel. Dat gebeurde in 2019 – 2020 en nu 2020 – 2021 wederom. De focus in het tweede jaar ligt op de ontwikkeling van de rol taak archiefinstelling met de inwerkingtreding van de wet. Er wordt in november een promo-film gemaakt over dit onderwerp. Dat wordt uitgangspunt voor gesprekken met de bestuurders van de deelnemende gemeenten welke thans als zogenaamde bestuurstafels worden georganiseerd per gemeente.

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

7 van 13

4

Resultaat 2021

De prognose voor het resultaat blijft ongewijzigd € 6.099 positief. Onderstaand wordt een nadere toelichting gegeven op de voornaamste kosten en opbrengsten van het Streekarchief. Salarislasten De salarislasten zijn de grootste kostenpost voor het Streekarchief. Ze omvatten circa 60% van de totale lasten. In 2021 zijn alle functies binnen het Streekarchief ingevuld met eigen medewerkers. Er zijn geen vacatures en er wordt slecht op kleine schaal ingehuurd. Inhuur van personeel van derden vindt alleen plaats als de eigen medewerkers voor een langere periode afwezig zijn. De cao is afgelopen op 31 december 2020 en een nieuwe cao is er nog niet. Wel zijn tijdens het opstellen van deze managementrapportage de onderhandelingen wee opgestart. Onduidelijk is dus nog, hoe groot de cao-stijging in 2021 zal zijn. Vooralsnog houden we rekening met een verhoging van 3%. Het lijkt er op dat we hiermee aan de veilige kant zitten en dat de nieuwe cao onder deze 3% zal blijven. Huur en servicekosten Een tweede grote kostenpost betreft de huur en de daarmee samenhangende servicekosten van de Chocoladefabriek en van het Depot. Deze kostenpost is een vrij constante factor in de begroting van het Streekarchief. De huurlasten vormen ongeveer 17% van de totale jaarlijkse lasten. Een deel van het Depot wordt onderverhuurd aan de gemeenten Alphen aan de Rijn en Gouda.

Hiervoor wordt naast huur ook een evenredig aandeel van de gemeenschappelijke kosten in rekening gebracht. Gemeentelijke bijdragen Het overgrote deel van de opbrengsten wordt gevormd door de gemeentelijke bijdragen. Deze bedragen ruim € 1,3 miljoen. In bijlage 1 is een specificatie van deze bijdragen weergegeven.

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

8 van 13

5

Reserves, voorzieningen en investeringen

5.1

Reserves en voorzieningen

Hieronder volgt een overzicht van de reserves en voorzieningen en de in 2021 geraamde mutaties daarin: Boekwaarde Onttrekkingen per 2021 1-1-2021

Omschrijving

Stortingen 2021

Boekwaarde per 31-12-2021

Reserves Egalisatiereserve Bestemmingsreserve Nieuwbouw depot Totaal reserves

76.904 212.323 289.227

0 9.559 9.559

6.099 0 6.099

83.003 202.764 285.767

Voorzieningen Voorziening gebruikersonderhoud Totaal voorzieningen

75.110 75.110

0 0

8.425 8.425

83.535 83.535

Totaal reserves en voorzieningen

364.337

9.559

14.524

369.302

Onderstaand volgt per reserve of voorziening een toelichting op de mutaties in 2021. Egalisatiereserve Begin 2020 was de egalisatiereserve leeg. Als het algemeen bestuur, conform het voorstel bij de jaarrekening, besluit om het positieve jaarrekeningresultaat van het afgelopen jaar in deze reserve te storten, bedraagt het saldo aan het begin van dit jaar € 76.904. Ook voor het verwachte positieve resultaat van 2021 zal voorgesteld worden, dit aan de egalisatiereserve toe te voegen. Bestemmingsreserve Nieuwbouw depot Deze bestemmingsreserve wordt ingezet voor de dekking van de kapitaallasten van de investeringen van het Gouwedepot. Voorziening gebruikersonderhoud De voorziening gebruikersonderhoud betreft het grote onderhoud van het Gouwedepot. Het jaarlijkse onderhoud wordt uit de exploitatie betaald. De jaarlijkse bijdrage voor dit jaar aan deze voorziening bedraagt. € 8.425. Uitgaven zijn voor dit jaar niet begroot.

5.2

Investeringen

Hierna volgt een overzicht van de verwachte investeringen in het jaar 2021. In de programmabegroting was beperkt rekening gehouden met investeringen. Investeringen Inventaris Kantoorinventaris Totaal

Programmabegroting 13.000 13.000

Mutaties 50.000 50.000

e

e

1 en 2 Marap 63.000 63.000

In 2021 wordt in de laatste fase (50.000) geïnvesteerd van de nieuwe beheeromgeving genealogie en kranten en daarmee de vervanging van de website. De totale kosten zijn geraamd op € 76.000. Voor het kunnen beheren, raadplegen en delen van (digitale) bestanden op de website, moet de website van het Streekarchief omgevormd

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

9 van 13

worden tot een nieuwe raadpleegomgeving. De bestaande infrastructuur aan de achterkant (ScopeArchiv), waarin de archiefcollecties, bibliotheek en beeldcollectie worden beheerd, wordt daarbij aangesloten op de voorkant, zodat deze op regelmatige basis kan worden bijgewerkt. Daarnaast wordt voor de nadere toegangen en periodieken een nieuwe beheeromgeving ingericht. In deze nieuwe raadpleegomgeving worden ook alle digitale bestanden en gedigitaliseerde archiefstukken ontsloten, die toegankelijk worden gemaakt in de periode 2021-2024. Bij het kiezen van de nieuwe leverancier is zo veel mogelijk rekening gehouden met de noodzakelijke vervanging en conversie van het archiefbeheersysteem in 2024, zodat deze dan zo effectief en kostenbesparend uitgevoerd kan worden. Daarnaast zijn vervangingsinvesteringen geraamd voor de server, vervanging van de A0 scanner en een boekscanner.

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

10 van 13

6

Vaststelling 2e Managementrapportage 2021

Het algemeen bestuur van het Streekarchief Midden-Holland, • gezien het voorstel van het dagelijks bestuur van 10 november 2021 BESLUIT: •

De 2e Managementrapportage 2021 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 24 november 2021.

De secretaris,

De voorzitter,

S. Janzing

T. van Vugt

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

11 van 13

Bijlage 1

Bijdrage gemeenten Krimpenerwaard Gouda Krimpen a/d IJssel Zuidplas Waddinxveen Totaal

Gemeentelijke bijdragen 2021

Aantal inwoners per 1-1-2020 56.319 73.443 29.533 43.894 29.293 232.482

Personele kosten (€) 2021 210.788 274.879 110.535 164.284 109.636 870.121

Aantal m1 1-1-2020 2.526 4.101 388 1.069 692 8.776

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

Materiële kosten (€) 2021 139.492 226.468 21.426 59.033 38.214 484.634

Extra bijdrage (€) 2021 10.500 7.500 18.000

Totale bijdrage (€) 2021 350.280 511.847 139.461 223.317 147.850 1.372.755

12 van 13

Bijlage 2

Resultaten per programma ná verdeling overhead

Op grond van bepalingen in het BBV mogen in de begroting en de jaarrekening van overheidsinstanties de kosten en opbrengsten van de overhead niet verdeeld worden over de programma’s. Deze moeten in een apart onderdeel van de financiële stukken weergegeven worden. Voor het Streekarchief leidt dit ertoe dat de vier programma’s een positief resultaat laten zien en het onderdeel overhead een negatief resultaat. Door de overhead worden immers nauwelijks opbrengsten gegenereerd. Om tegemoet te komen aan de wens om meer inzicht te krijgen in de resultaten per programma, worden in deze bijlage de resultaten getoond per programma ná de extracomptabele verdeling van de overhead. De gemeente Krimpenerwaard heeft hierom gevraagd in haar zienswijze op de programmabegroting 2021. Voor de verdeling van de overhead wordt gebruik gemaakt van de geraamde tijdsbesteding van alle medewerkers aan de verschillende programma’s. De geraamde resultaten zien er dan per programma als volgt uit: Programma In bewaring nemen Bewaren en beheren Ontsluiten/beschikbaar stellen Educatie, advisering en toezicht Resultaat

Saldo 23.883 -7.390 2.877 -13.270 6.099

In dit overzicht zijn negatieve resultaten met een minteken weergegeven.

De programma’s ‘In bewaring nemen’ en ‘Ontsluiten/beschikbaar stellen’ hebben een gering positief resultaat. De beide andere programma’s hebben een gering negatief resultaat. Geconcludeerd kan worden dat de begroting van het Streekarchief in balans is.

2e Managementrapportage 2021, Streekarchief Midden-Holland

13 van 13