bijlage 1 Programmabegroting Omgevingsdienst Midden-Holland 2023 - 2026

Voor de bouwwerken zal de ODMH wel de vergunningaanvragen voor welstand en strijdigheid met het omgevingsplan blijven toetsen. In deze programmabegroting houden we in de meerjarenbegroting indicatief rekening met de Wkb. Ook blijft de gemeente bevoegd voor de handhaving. Kwaliteit uitvoering VTH taken Vanuit de huidige Wabo (dan wel vanuit de Omgevingswet na invoering daarvan) en de vastgestelde kwaliteitsverordening hebben het college van B & W, respectievelijk Gedeputeerde Staten, jaarlijks de Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

24 van 42

verplichting over de kwaliteit van de uitvoering van de VTH taken te rapporteren aan de gemeenteraad, respectievelijk Provinciale Staten. De kwaliteitscriteria 2.2, zowel voor de kritieke massa als voor de processen, zijn de basis voor de uitvoering van de taken door de ODMH. De kwaliteitscriteria 2.2 zijn een door de samenwerkende overheden ontwikkelde standaard voor de uitvoering van de taken. Jaarlijks rapporteren we hierover aan de opdrachtgevers. Voor de VTH-taken (Vergunning, Toezicht en Handhaving) op het gebied van bouw- en woningtoezicht voldoet de ODMH aan de landelijke kwaliteitscriteria. Door het samenvoegen van de BWT formatie uit Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Waddinxveen en Zuidplas is sprake van een bundeling van kennis en kunde en wordt goede dienstverlening gerealiseerd.

4.3

Wat mag het kosten?

Het begrotingstotaal van het programma bouw- en woningtoezicht bedraagt € 3.909.480. De complete begroting voor het jaar 2023 ziet er als volgt uit: Programmabegroting 2023 BWT Baten

Lasten

Contractuele bijdragen Overige bijdragen Projectbaten Onttrekking reserves

-5.566.315 -30.000 -86.188 -

Personeelskosten Apparaatskosten Directe productkosten Projectlasten Financieringslasten Dotatie reserves

3.699.073 112.464 11.756 86.188 -

Totaal baten

-5.682.503

Totaal lasten

3.909.480

Saldo van baten en lasten

-1.773.023

Voor de gemeentelijke bijdragen voor het programma bouw- en woningtoezicht wordt verwezen naar bijlage 1.

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

25 van 42

5

Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien

5.1

Overhead

Als gevolg van het vernieuwde BBV wordt de overhead met ingang van begrotingsjaar 2018 apart gepresenteerd. De inhoudelijke programma’s milieu en bouw- en woningtoezicht bevatten geen kosten en opbrengsten van overhead meer. In het vernieuwde BBV wordt overhead gedefinieerd als ‘Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces’. Overhead bestaat in elk geval uit: 1. Leidinggevenden primair proces (hiërarchisch). Projectleiding valt hier buiten. Het betreft alle hiërarchische leidinggevenden in het primair proces. Zij hebben een personele verantwoordelijkheid waaronder het voeren van functioneringsgesprekken. Niet: projectleiding en coördinatoren. 2. Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie. Het betreft functies als controllers, financieel adviseurs en specialisten, planning & control, financiële verantwoording, administratieve organisatie, risicomanagement, (EDP) auditing, interne kwaliteitszorg, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; 3. Human Resource (HR). Het betreft salarisadministratie, HRM-advies, organisatie- en formatieadvies, OR-ondersteuning, mobiliteitscentrum, coaching, leren en ontwikkelen, bedrijfsmaatschappelijk werk, ARBO, recruitment, arbeidsvoorwaarden, HR-control.

Het is exclusief opleidingen, welke door HR gegeven worden en gericht zijn op de directe uitvoeringspraktijk. 4. Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement). 5. Interne en externe communicatie m.u.v. klantcommunicatie (KCC). Het gaat om zowel interne als externe communicatie. Niet: projectcommunicatie en medewerkers die bij een projectbureau werken. 6. Juridische zaken. Het betreft juridische medewerkers die op de bedrijfsvoering afdeling werken of belast zijn met een bedrijfsvoeringstaak op een afdeling. Niet: afhandeling van bezwaar- en beroepschriften. Niet: juristen die primaire taken verrichten (bijvoorbeeld vergunningverlening). 7. Bestuurszaken en bestuursondersteuning. Het betreft bestuursadviseurs en bestuursondersteuner, zijnde de ambtelijke ondersteuning en beleidsadvisering van de burgemeester en het college van burgemeester en wethouders. Niet: raadsgriffie (behoort tot facilitering bestuursorganen, taakveld 0.1). 8. Informatievoorziening en automatisering (ICT). Het betreft medewerkers informatisering en automatisering, systeem-en netwerkbeheer, werkplekondersteuning, helpdesk, ontwikkeling ICT projectmanagement, technisch applicatiebeheer en functioneel applicatiebeheer dat door bedrijfsvoering medewerkers wordt gedaan (het is exclusief functioneel beheer ten behoeve van primaire proces systemen). 9. Facilitaire zaken en Huisvesting.

Het is inclusief receptie, beveiliging en catering en gebouwenbeheerders. 10. DIV. Het betreft medewerkers die kaders stellen en richtlijnen ontwikkelen, zich bezighouden met expertise-ontwikkeling, adviseren bij procesinrichting en –aansluitingen op e-depot, DMS inrichten en beheren, zich bezighouden met postregistratie en e-depot, archiefonderzoeken en coördineren (niet zijnde leidinggevende), fysieke en digitale documenten verwerken, vernietigen en overbrengen en fysiek en digitaal archief opbouwen en beheren. Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

26 van 42

11.

Managementondersteuning primair proces. Het betreft secretariaten, office management en management assistentie in het primair proces.

Bovenstaande indeling kan terug gebracht worden tot de volgende uitgangspunten als men naar de gehele organisatie kijkt. • Directe kosten zoveel mogelijk direct toerekenen aan de betreffende taakvelden. • Ondersteunende taken zijn niet direct dienstbaar aan de externe klant of het externe product en behoren derhalve tot de overhead. Wanneer deze ondersteunende taken worden uitbesteed, behoren de uitbestedingskosten bedrijfsvoering tot de overhead (bijvoorbeeld uitbesteding salarisadministratie). • Sturende taken vervuld door hiërarchisch leidinggevenden behoren tot de overhead. De bijbehorende loonkosten behoren ondeelbaar tot de overhead. • De positionering van een functie binnen de organisatie heeft geen invloed op de beoordeling of er sprake is van overhead. Specifiek voor de ODMH kunnen de volgende conclusies getrokken worden: • De afdeling Bedrijfsvoering wordt toegerekend aan de overhead met uitzondering van het cluster Functioneel Applicatiebeheer, welke de systemen van het primair proces in beheer heeft. • De huisvestingslasten zijn overhead met uitzondering van de kosten die gemaakt worden voor de Zwanebloem. • Alle loonkosten van MT-leden en teamleiders van de afdelingen milieu en BWT behoren tot de overhead. • Alle loonkosten van de bedrijfskundige en communicatiemedewerkers behoren tot de overhead.

• De juristen op het gebied van milieu en BWT behoren tot het primair proces. Juristen op het gebied van P&O behoren tot de overhead. • Beleidsadvisering op het gebied van milieu en BWT behoort tot het primair proces.

5.2

Vennootschapsbelasting

Per 1 januari 2016 is de Wet Modernisering Vennootschapsbelastingplicht Overheidsondernemingen in werking getreden. Ondersteund door een fiscalist van Deloitte heeft de ODMH onderzocht welke gevolgen deze wet heeft voor de dienst. Geconcludeerd is dat de ODMH aangemerkt wordt als ondernemer in de zin van de wet voor een beperkt aantal van haar aanvullende taken. Niet voor de primaire taken voor milieu en BWT. Omdat op deze aanvullende taken geen winst behaald wordt, is de ODMH volledig vrijgesteld van aangifte én van de administratieve rompslomp die daarbij komt kijken. Om ook in de toekomst gevrijwaard te blijven van aangifte, moet de ODMH deze en eventuele nieuwe taken blijven monitoren.

5.3

Onvoorzien

De ODMH heeft net als voorgaande jaren geen post onvoorzien opgenomen in haar begroting.

5.4

Wat mag het kosten?

Het begrotingstotaal van de overhead bedraagt € 7.124.281. De complete begroting voor het jaar 2023 ziet er als volgt uit:

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

27 van 42

Programmabegroting 2023 Overhead Baten

Lasten

Contractuele bijdragen Overige bijdragen Projectbaten Onttrekking reserves

-510.656 -46.543

Personeelskosten Apparaatskosten Directe productkosten Projectlasten Financieringslasten Dotatie reserves

4.597.911 2.429.990 96.380 -

Totaal baten

-557.199

Totaal lasten

7.124.281

Saldo van baten en lasten

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

6.567.082

28 van 42

6

Paragrafen

Artikel 26 van het BBV schrijft de volgende paragrafen voor.

6.1

Lokale heffingen

De paragraaf betreffende de lokale heffingen is voor het ODMH niet van toepassing.

6.2

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De paragraaf weerstandsvermogen dient te omvatten: a. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover het ODMH beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. Een inventarisatie van de risico's, waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Hierbij dient bijvoorbeeld te worden gedacht aan risico’s in het kader van organisatieontwikkelingen, rechtmatigheid, garantieverplichtingen, voldoen aan formele voorschriften met betrekking tot de uitvoering van regelingen door het ODMH; c. Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s en de realisatie daarvan. Weerstandsvermogen Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin de ODMH in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet worden. Een buffer is daarom wenselijk. Bij het weerstandsvermogen gaat het dus om de robuustheid van de begroting. In de regeling voor de ODMH is bepaald dat de kosten, die niet uit andere inkomsten kunnen worden gedekt, ten laste van de deelnemende organisaties komen. Dat impliceert dat de financiële gevolgen van risico’s, die niet binnen de begroting van de ODMH kunnen worden opgevangen, uiteindelijk ten laste van de deelnemende organisaties zullen worden gebracht.

Deze bepaling zou tot de opvatting kunnen leiden, dat het voor de ODMH niet nodig is om over weerstandscapaciteit te beschikken. Daartegen staan de volgende argumenten: • De ODMH is zelfstandig rechtspersoon met eigen bevoegdheden en verantwoordelijkheden. • Het is onwerkbaar voor de ODMH (en voor de provincie en gemeenten) als de ODMH zich voor iedere tegenvaller tot hen moet wenden, met het verzoek om een (incidentele of structurele) verhoging van de bijdrage. Weerstandscapaciteit Wanneer een risico zich voordoet, welke niet kan worden opgevangen in de reguliere exploitatie, zal in eerste instantie een beroep gedaan worden op de weerstandscapaciteit. Tot de aanwezige weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend (in volgorde van aanspreken bij het voordoen van een risico): 1. Algemene reserve 2. Verhoging jaarlijkse bijdrage 3. Verzilveren eventuele stille reserves De hoogte van de weerstandscapaciteit op basis van de geprognosticeerde standen is als volgt: Algemene reserve: € 1.402.500 (geprognosticeerde stand per begin 2021)

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

29 van 42

De omvang van het weerstandsvermogen van de ODMH is gerelateerd aan de risico’s die de organisatie loopt. Deze risico’s zijn begin 2021 opnieuw in kaart gebracht en ook financieel vertaald. Om aan te sluiten bij algemeen aanvaarde grondslagen is hierbij gebruik gemaakt van NARIS, de methodiek van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement (NAR). De uitkomsten van de initiële risicoanalyse volgens deze methode zijn meegenomen in de Nota Weerstandsvermogen & Risicomanagement 2018. Bij de actualisatie van begin 2022 is nogmaals extra aandacht besteed aan de mogelijke gevolgen en risico’s van de coronapandemie. Hoewel zowel in 2020 als in 2021 de impact van het virus op de productie en op de financiën van de ODMH beperkt is gebleven, heeft het virus wel grote invloed gehad op de bedrijfsvoering. Vóór de pandemie werd voornamelijk in of vanuit het Midden-Hollandhuis gewerkt. Na de uitbraak was thuiswerken plotseling het nieuwe normaal. Ook waren bezoeken aan bedrijven niet continu mogelijk. Hoewel het einde van de pandemie lijkt te naderen, is nog niet te voorspellen, wanneer dit einde precies zal zijn. Tot die tijd gedraagt het virus zich nog grillig en loopt de ODMH risico’s in zijn bedrijfsvoering. Ten aanzien van ICT-risico’s zijn diverse maatregelen getroffen om die te verkleinen. Die maatregelen betreffen met name de back-up en de beveiliging van alle systemen.

De uitgevoerde actualisatie van de risico-inventarisatie leidt daarom tot een kleiner totaal aan risico’s dan in voorgaand jaar. Ook het gewenste weerstandsvermogen is daarom afgenomen ten opzichte van vorig jaar. De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering is een logische basis voor het bepalen van het gewenste weerstandsvermogen. De in NARIS uitgevoerde risicosimulatie levert de volgende tabel met de bij de zekerheidspercentages behorende bedragen voor het benodigde weerstandsvermogen op: Zekerheidspercentage 10% 25% 50% 75% 80% 90% 95% 99%

Bedrag € 451.650 € 656.324 € 938.007 € 1.297.960 € 1.399.781 € 1.693.201 € 1.955.192 € 2.502.932

Uitgaande van het door het NAR geadviseerde zekerheidspercentage van 90% wordt het gewenste weerstandvermogen op basis van deze risico-inventarisatie bepaald op € 1.693.201. Conform de wens van het algemeen bestuur om het weerstandsvermogen van de ODMH te compartimenteren in een BWT- en een milieudeel, wordt het weerstandsvermogen in 2 delen gesplitst. Voor deze splitsing wordt de verhouding in risico’s tussen BWT en milieu als verdeelsleutel gehanteerd: 13% voor BWT en 31% voor milieu. Ook de overheadrisico’s van in totaal 56% worden in die verhouding verdeeld. Het gewenste gecompartimenteerde weerstandvermogen ziet er dan als volgt uit: Gewenst weerstandvermogen: Aandeel BWT € 500.264 Aandeel milieu € 1.192.937 Totaal € 1.693.201

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

30 van 42

Het streefsaldo van het weerstandsvermogen bedraagt dus € 1.693.201. De aanwezige weerstandscapaciteit bedraagt op 1 januari 2023 naar verwachting € 1.402.500. Geconcludeerd kan worden dat de berekende aanwezige weerstandscapaciteit 82,8% van het gewenste weerstandvermogen bedraagt. Ondanks het gecompartimenteerde weerstandsvermogen behoudt de ODMH één algemene reserve. Deze wordt dus niet feitelijk gesplitst, maar slechts gelabeld conform de risico-inventarisatie. Kengetallen Op grond van een ministeriële regeling moeten met ingang van de programmabegroting 2017 de volgende financiële kengetallen weergegeven worden.

Kengetallen: netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte grondexploitatie belastingcapaciteit

Kengetallen: netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte grondexploitatie belastingcapaciteit

Verloop van de kengetallen Verslag 2021 12,4% 12,4% 21,7% 1,1% n.v.t. n.v.t.

Begroting 2022 14,1% 14,1% 20,8% 2,2% n.v.t. n.v.t.

Begroting 2023 10,8% 10,8% 18,4% -0,1% n.v.t. n.v.t.

Verloop van de kengetallen Begroting 2024 9,7% 9,7% 18,3% 0,0% n.v.t. n.v.t.

Begroting 2025 8,4% 8,4% 18,1% -0,1% n.v.t. n.v.t.

Begroting 2026 7,2% 7,2% 17,6% -0,1% n.v.t. n.v.t.

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Normaliter ligt de netto schuldquote tussen 0% en 90%. Pas bij 100% wordt de kritische norm bereikt. De ODMH voldoet dus ruim aan de norm. Het corrigeren voor alle verstrekte leningen wijzigt de netto schuldquote niet. De ODMH verstrekt immers geen leningen. Solvabiliteit gaat over de vraag of een organisatie in staat is om aan alle financiële verplichtingen te voldoen. Het solvabiliteitsratio schommelt tussen 17,6% en 21,7% als gevolg van het afnemen van de omvang van de bestemmingsreserves. De ODMH is in staat aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een organisatie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Uit de resultaten blijkt dat de structurele baten en lasten van de ODMH nagenoeg gelijk zijn, hetgeen een financieel gezonde situatie weergeeft. De kengetallen voor de grondexploitatie en de belastingcapaciteit zijn niet van toepassing op de ODMH.

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

31 van 42

6.3

Onderhoud kapitaalgoederen

In deze paragraaf dient inzicht te worden gegeven in de realisatie van het beleid ten aanzien van het onderhoud van kapitaalgoederen en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties ten opzichte van de begroting. Het gaat hierbij tevens om het verlangde onderhoudsniveau, de (lange termijn) onderhoudsplanning voor alle belangrijke activa en het voorzieningenbeleid ter zake. Sinds begin 2015 is het Midden-Hollandhuis eigendom van de ODMH. Voor het meerjaren onderhoud is een voorziening beschikbaar, die gebaseerd is op het meerjarenonderhoudsplan. In het laatste kwartaal van 2020 is het meerjaren onderhoudsplan van het Midden-Hollandhuis geactualiseerd. Dit plan bestaat uit 2 delen. Een voor het onderhoud van het pand en een voor de technische installaties. Op basis van de actuele stand van zaken is voor beide delen in 2021 een langjarige begroting opgesteld. Beide kennen een looptijd van 30 jaar. Op basis van deze actuele gegevens is in 2021 de jaarlijks benodigde dotatie opnieuw berekend. De benodigde dotatie voor 2023 bedraagt € 123.462. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd met dezelfde index die ook gehanteerd wordt voor het uurtarief

6.4

Financiering

In deze paragraaf dient de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille te worden opgenomen. In de vergadering van het algemeen bestuur van de ODMH van 14 maart 2019 is het actuele Treasurystatuut vastgesteld. In dit statuut wordt de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Het statuut maakt een objectieve en transparante verantwoording vooraf en achteraf mogelijk. Jaarlijks wordt zowel in de begroting als in de jaarrekening een treasuryparagraaf opgenomen. In deze paragraaf worden de specifieke beleidsvoornemens respectievelijk de uitvoering van het beleid op het gebied van de treasury vastgelegd. In het kort wordt de huidige situatie weergegeven met betrekking tot een aantal aandachtspunten: Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Volgens de wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) bedraagt de kasgeldlimiet 8,2% van het totaal van de (primitieve) begroting van ruim € 22,2 miljoen, ofwel ruim € 1,82 miljoen. De confrontatie van de kasgeldlimiet aan de netto vlottende schuld vindt per kwartaal plaats.

Geldstromenbeheer De kosten van het geldstromenbeheer hebben wij beperkt door gebruik te maken van het “pakket geïntegreerde dienstverlening“ van de Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG). Het betalingsverkeer is zoveel mogelijk uitgevoerd door de BNG. Vanaf december 2013 heeft de overheid het schatkistbankieren voor o.a. de gemeenschappelijke regelingen verplicht gesteld. Het nadeel van deze verplichting is dat er nauwelijks nog rendement behaald kan worden op (tijdelijk) overtollige middelen. De ODMH heeft bezit geen aandelen en financiële derivaten. Renterisicobeheer Bij het aantrekken van langlopende financiering stelt de wet Fido een norm waaraan het renterisico van de langlopende opgenomen leningen als geheel moet voldoen. Deze norm wordt aangeduid als Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

32 van 42

de renterisiconorm en bedraagt 20% van het begrotingstotaal. De aflossingen en renteherzieningen van de bestaande leningenportefeuille mogen jaarlijks deze norm niet overschrijden. De renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal van € 22,2 miljoen ofwel € 4,4 miljoen. De toetsing van het renterisico aan de norm laat zien dat de ODMH binnen de norm blijft. De berekening van deze toetsing is als volgt: Renterisico's Renteherzieningen 2022 Aflossingen 2022 Renterisico 2022

96 96

Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal 2022 Percentage conform regeling Renterisiconorm 2022

22.166 20% 4.433

Toetsing renterisco aan norm Renterisico Renterisiconorm Onderschrijding

96 4.433 4.337

Bedragen x € 1.000,-

Financiering Tegelijk met het pand heeft de ODMH de bijbehorende geldlening van het ISMH overgenomen. Op 1 januari 2023 bedraagt deze geldlening € 2.767.060. De lening is annuïtair en het rentepercentage bedraagt sinds 1 juli 2013 3,62% met een rentevastperiode van 10 jaar. In 2023 zal een nieuwe rentevastperiode afgesloten moeten worden. Zoals het er nu uitziet zal het rentepercentage dan gunstiger worden. Omdat de ODMH de jaarprogramma’s elk kwartaal vooruit in rekening brengt, is verdere financiering van de exploitatielasten niet noodzakelijk. Renteschema Het vernieuwde BBV stimuleert een eenduidige handelwijze met betrekking tot rente (harmonisering) en het eenduidig inzichtelijk maken van de wijze waarop de overheden met rente zijn omgegaan (transparantie). Daarbij is het uitgangspunt dat zoveel mogelijk wordt uitgegaan van de (verwachte) werkelijke rentelasten. De ODMH betaalt alleen rente over haar geldlening voor het pand en rekent deze toe aan het taakveld 0.5 Treasury. Het renteresultaat is nihil. In onderstaand schema is de toerekening aan het pand omschreven als projectfinanciering.

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

33 van 42

Renteschema

Bedrag

Externe lasten over de korte en lange financiering Externe baten Saldo rentelasten en rentebaten Aan projectfinanciering toe te rekenen rente Aan taakvelden toe te rekenen externe rente Rente over eigen vermogen Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) Renteresultaat op het taakveld Treasury

96.380 0 96.380 96.380 0 0 0 96.380 0 0

6.5

Bedrijfsvoering

De afdeling Bedrijfsvoering levert diensten aan de overige afdelingen van de ODMH. Ook worden diensten aan de RDOG, Regio Midden-Holland en Omgevingsdienst NL geleverd. Dit gebeurt op basis van dienstverleningsovereenkomsten met genoemde organisaties. De afdeling Bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van het programma. Het welslagen van het programma is mede afhankelijk van de doelmatigheid, transparantie en kwaliteit van de bedrijfsvoering. De externe dienstverlening is gebaat bij een goede interne bedrijfsvoering. De paragraaf bedrijfsvoering dient inzicht te geven in de stand van zaken en de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Hierbij gaat het om de volgende onderwerpen: Human Resource (HR): Tot de reguliere taken van HR behoren onder andere het HR-beleid, werving en selectie, advisering en de personeels- en salarisadministratie. De ODMH streeft ernaar een inclusieve overheidsorganisatie te zijn, waar vacatures zijn voor hoog- en minder hoogopgeleiden maar ook voor participatiebanen. Wij voeren een actief stagebeleid en onderzoeken mogelijkheden voor gezamenlijke acties met andere omgevingsdiensten in de regio, met name op het terrein van arbeidsmarktcommunicatie. Externe inhuur De ODMH beperkt de inzet van externe inhuur zoveel mogelijk. Jaarlijks bepalen wij de benodigde flexibele schil.

Hierbij houden wij rekening met ontwikkelingen die van invloed kunnen zijn op onze personele behoefte. De flexibele schil is nodig om schommelingen in de personele behoefte op te kunnen opvangen met zo min mogelijk gevolgen voor ons personeel in vaste dienst. Schommelingen worden veroorzaakt door onder andere de conjunctuur en veranderingen in wetgeving zoals de Omgevingswet, Wet kwaliteitsborging voor het bouwen en de overdracht van provinciale bodemtaken naar gemeenten onder de Omgevingswet. Financieel beheer en Administratieve organisatie: Bij de vaststelling van de Financiële Verordening artikel 212 Gemeentewet en Controle verordening artikel 213 Gemeentewet is bepaald wanneer afzonderlijke nota’s moeten worden geactualiseerd: - reserves en voorzieningen iedere 4 jaar; - tarieven op verzoek van algemeen bestuur; - weerstandsvermogen en risicomanagement iedere 4 jaar; - onderhoud kapitaalgoederen en gebouwen iedere 4 jaar; Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

34 van 42

- bedrijfsvoering

iedere 4 jaar.

Facilitaire zaken: Tot de facilitaire taken behoren inkoop, receptie- en reprowerkzaamheden. Ook zorgt dit cluster voor het beheer van het pand aan de Thorbeckelaan 5, het Midden-Hollandhuis. Duurzaam inkopen De ODMH streeft naar duurzame keuzes. Naast kwaliteit en doelmatigheid, is duurzaamheid een belangrijk uitgangspunt in ons inkoopproces. Op dit moment speelt onder andere de verduurzaming van ons kantoorpand. Informatisering en automatisering Wettelijke voorschriften maken het in toenemende mate noodzakelijk om efficiënt en met hoge kwaliteit te werken. Steeds meer informatie dient toegankelijk te zijn voor burgers, bedrijven en organisaties. Deze ontwikkelingen vereisen moderne ICT-apparatuur en hoge beschikbaarheid. Er wordt daarom gewerkt aan en geïnvesteerd in digitalisering van werkprocessen. Digitalisering Digitalisering is prominent aanwezig bij de ODMH. De kansen die digitalisering biedt, gebruiken wij om onze dienstverlening doorlopend te verbeteren. De ODMH heeft een actieve rol in de Altijd Actuele Digitale Vergunning (AADV). Daarnaast spelen onder andere de vervanging van de Wet openbaarheid bestuur (Wob) door de Wet open overheid (Woo) en de uitbouw van het Digitaal Stelsel Omgevingswet landelijke voorziening (DSO-LV). Digitale informatievoorziening: De afdeling DIV zorgt binnen de ODMH voor de (digitale) informatievoorziening.

6.6

Verbonden partijen

De ODMH heeft geen verbonden partijen (een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk én een financieel belang heeft). De relatie tussen de ODMH en de deelnemende provincie en gemeenten valt niet onder deze noemer.

6.7

Grondbeleid

De verplichte paragraaf Grondbeleid is niet van toepassing voor de ODMH.

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

35 van 42

7

Vaststelling begroting van baten en lasten 2023 - 2026

Het algemeen bestuur van de omgevingsdienst Midden-Holland, ▪ gezien het voorstel van het dagelijks bestuur van 16 juni 2022, ▪ gezien de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van de Provincie Zuid-Holland, acht weken voor de vaststelling in het algemeen bestuur, BESLUIT: De programmabegroting van baten en lasten voor de jaren 2023 – 2026 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 30 juni 2022.

De secretaris,

De voorzitter,

………………

………………

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

36 van 42

Bijlagen

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

37 van 42

Bijlage 1: Bijdragen 2023 Organisatie

Milieu Regulier jaarprogramma Overdracht bodemtaken Overige gevolgen invoering Ow Materieel budget Korting publicatiekosten Tijdelijke extra inzet bodem EPRTR Veiligheidsonderzoek waterbodems Zwemportaal Incidentele bijdragen Totaal milieu Bouw- en woningtoezicht Regulier jaarprogramma Asbesttaken Afname a.g.v. invoering Wkb BRIKS-advisering Incidentele bijdragen Totaal bouw- en woningtoezicht Totaal Organisatie

Milieu Regulier jaarprogramma Overdracht bodemtaken Overige gevolgen invoering Ow Materieel budget Korting publicatiekosten Tijdelijke extra inzet bodem EPRTR Veiligheidsonderzoek waterbodems Zwemportaal Incidentele bijdragen Totaal milieu Bouw- en woningtoezicht Regulier jaarprogramma Asbesttaken Afname a.g.v. invoering Wkb BRIKS-advisering Incidentele bijdragen Totaal bouw- en woningtoezicht Totaal

Alphen aan den Rijn

Bodegraven Reeuwijk

Gouda

Krimpenerwaard

Uren

Bijdrage

Uren

Bijdrage

Uren

Bijdrage

Uren

Bijdrage

32.596 1.778 PM n.v.t.

3.213.966 175.311 PM 5.000

14.251 729 PM

1.405.149 71.879 PM

15.344 802 PM

1.512.918 79.077 PM

19.316 1.363 PM

1.904.558 134.392 PM

n.t.b. 34.374

n.t.b. 3.394.276

n.t.b. 14.980

n.t.b. 1.477.028

n.t.b. 16.146

n.t.b. 1.591.996

n.t.b. 20.679

n.t.b. 2.038.949

17.365

1.712.140

17.332

1.708.935

985

97.121

750

73.950

959-

94.557-

958-

94.459-

n.t.b. 16.406 31.386

n.t.b. 1.617.582 3.094.610

n.t.b. 16.374 32.520

n.t.b. 1.614.476 3.206.472

750 21.429

73.950 2.112.899

985 35.359

97.121 3.491.397

Provincie Zuid-Holland Uren

Bijdrage

33.291 -4.764 PM n.v.t. n.v.t. 4.764 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.t.b. 33.291

3.282.493 469.730PM 25.000 30.000469.730 2.347 55.000 60.000 n.t.b. 3.394.840

n.v.t.

50.000

33.291

50.000 3.444.840

Waddinxveen Uren

Bijdrage

Zuidplas

Totaal

Uren

Bijdrage

Uren

Bijdrage

8.801 453 PM

867.779 44.666 PM

14.915 874 PM

1.470.619 86.176 PM

138.514 1.235 PM

n.t.b. 9.254

n.t.b. 912.444

n.t.b. 15.789

n.t.b. 1.556.795

n.t.b. 139.749

13.657.480 121.771 PM 30.000 30.000469.730 2.347 55.000 60.000 n.t.b. 14.366.329

7.998

788.603

15.224

1.501.086

-442

43.581-

841-

82.923-

n.t.b. 7.556 16.810

n.t.b. 745.022 1.657.466

n.t.b. 14.383 30.172

n.t.b. 1.418.164 2.974.959

57.919 1.735 3.200n.v.t. n.t.b. 56.454 196.203

5.710.764 171.071 315.52050.000 n.t.b. 5.616.315 19.982.644

Index 2023: 3,46% Uurtarief 2023: € 98,60

Toelichting overdracht bodemtaken Bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet, naar verwachting op 1 juli 2022, zal het bevoegd gezag voor een substantieel deel van de huidige provinciale bodemtaken naar de gemeenten omgezet worden. Dit betekent voor de provincie een verlaging van het aantal uren en voor de gemeenten een verhoging van het aantal uren. Onduidelijk is nog of gemeenten hiervoor (voldoende) middelen krijgen van het Rijk. Voor een klein gedeelte van deze nieuwe bodemtaken is heffing van leges mogelijk.

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

38 van 42

Toelichting overige gevolgen invoering Omgevingswet Naast bovenstaande wijziging van de bodemtaken zal de Omgevingswet tot meer wijzigingen in het productenpakket van de ODMH leiden. De ODMH streeft ernaar deze wijzigingen budgettair neutraal uit te voeren. Toelichting tijdelijke extra inzet bodem In goed overleg heeft de Provincie Zuid-Holland de toezegging gedaan om incidenteel extra geld beschikbaar te stellen om de financiële onzekerheid ten gevolge van de invoering van de Omgevingswet weg te nemen. De omvang van deze bijdrage is maximaal de omvang van de afname van de bodemtaken per 2023. Toelichting reguliere jaarprogramma's BWT Het jaarprogramma van de gemeente Bodegraven Reeuwijk is gebaseerd op het vastgestelde jaarprogramma 2022. De overige drie jaarprogramma's zijn gebaseerd op de basisniveaus van de betreffende gemeenten. Toelichting asbesttaken De asbesttaken maken onderdeel uit van de BWT-taken. Voor de 4 BWT-gemeenten zijn deze taken opgenomen in het jaarprogramma voor BWT. Toelichting afname a.g.v. invoering Wet kwaliteitsborging voor het bouwen Op 1 januari 2023 treedt naar verwachting de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) in werking. De omvang van de taken voor de jaarprogramma's zal daardoor afnemen. Voor de effecten van de invoering op de jaarprogramma's is door de ODMH, op basis van diverse onderzoeksrapporten, een impactanalyse gemaakt.

De uitkomsten daarvan zijn in de programmabegroting verwerkt.

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

39 van 42

Bijlage 2: Provinciale bijdragen 2021 - 2023

Werkplan Structurele bijdrage (uren) - Afname bodemtaken m.i.v. 2023 - Materieel budget - Creditering publicatiekosten Subtotaal

Begroot

2021 Realisatie

2022 Begroot

2023 Begroot

3.130.656 (33.291) 25.000 30.0003.125.656

3.130.656 (33.291) 34.560 30.0003.135.216

3.172.633 (33.291) 25.000 30.0003.167.633

3.282.463 (33.291) 469.73025.000 30.0002.807.732

Variabele bijdrage - Werkplan Spoed en Nazorg - Tijdelijke extra inzet bodem - Financiële bijdrage BRIKS-advisering gemeenten - E-PRTR - Extra inzet Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) - Veiligheidsonderzoek waterbodems - Actualisatieprogramma vergunningen - Coördinatie blauwalgenprotocol - Vervanging zwemwaterborden - Intensivering toezicht Subtotaal

631.000 50.000 2.347 27.000 55.000 22.570 787.917

417.471 27.170 2.347 11.066 48.088 9.663 515.805

1.215.750 50.000 2.239 25.637 55.000 9.530 45.000 54.000 1.457.156

n.t.b. 469.730 50.000 2.239 22.000 55.000 9.860 45.000 n.t.b. 653.829

Aanvullende bijdrage (meerjarig) - Zwemwaterportaal Subtotaal

60.000 60.000

45.169 45.169

60.000 60.000

60.000 60.000

Aanvullende bijdrage (eenjarig) - Projectondersteuning Planstudie N207 zuid - Opstarten regionaal energieloket - Netwerk nieuwe energie - Programmatische aanpak CE: ZZS afval en circulaire economie - Kennisschakelpunt ZZS - Afvalbrandpreventie - Vervoersmanagement Subtotaal

21.159 70.000 14.106 49.089 154.354

21.159 7.029 27.648 55.836

21.443 20.395 57.085 14.295 19.060 2.859 135.137

n.t.b. n.t.b. n.t.b. n.t.b. n.t.b. n.t.b. n.t.b. -

Aanvullende bijdragen (buiten opdrachtbrief) - Aardkundige waarden - Meerjarenagenda Versterking Omgevingsveiligheid (MOV) cl. 3 - Ontwikkelen dashboard ODMH - Erfgoed in gebiedsgenese Midden-Holland - Dashboard Luchtkwaliteit Z-H overbruggingsperiode Subtotaal

7.500 8.086 19.837 31.500 6.000 72.923

141 6.113 13.166 27.295 4.500 51.215

7.359 8.086 4.205 19.650

8.086 8.086

4.200.850

3.803.241

4.839.576

3.529.648

Totale provinciale bijdrage voor het werkplan

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

40 van 42

Bijlage 3: Begroting op taakvelden

Taakveld Omschrijving 0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 7.2 Riolering 7.4 Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen Totaal taakvelden

Taakveld

Omschrijving

0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 7.2 Riolering 7.4 Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen Totaal taakvelden

Jaarrekening 2021 Lasten Baten 25 6.981 -493 111 9 -47 366 213 -289 539 -850 9.460 -13.870 4.991 -7.146 22.694 -22.694

Begroting 2022 Lasten Baten 24 6.824 -491 104 10 -123 212 -323 559 -835 9.575 -13.984 4.055 -5.607 21.362 -21.362

Begroting 2023 Lasten Baten 24 7.004 -511 96 10 -54 232 -306 587 -901 10.303 -14.712 3.909 -5.683 22.166 -22.166

Begroting 2024 Lasten Baten 24 7.215 -528 89 10 -54 232 -308 585 -907 10.266 -14.802 4.002 -5.823 22.422 -22.422

Begroting 2025 Lasten Baten 24 7.452 -547 81 11 -80 240 -319 607 -938 10.653 -15.315 4.097 -5.967 23.165 -23.165

Begroting 2026 Lasten Baten 24 7.698 -566 72 11 -80 248 -330 627 -970 11.005 -15.844 3.965 -5.861 23.650 -23.650

Alle bedragen x € 1.000

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

41 van 42

Bijlage 4: Informatie 2023 voor verbonden partijen

19.340.567 96

Alphen aan den Rijn 3.486.397 17

Bodegraven Reeuwijk 3.094.610 15

Eigen vermogen begin jaar Eigen vermogen ultimo jaar Vreemd vermogen begin jaar Vreemd vermogen ultimo jaar Financieel resultaat

2.082.000 2.028.000 9.459.000 9.421.000 -

x x x x x

x x x x x

x x x x x

Gewenst weerstandsvermogen Aanwezige weerstandscapaciteit Aanwezige weerstandscapaciteit in %

1.693.201 1.402.500 82,8%

x x x

x x x

x x x

10,8% 18,4% -0,1%

x x x

x x x

x x x

Omschrijving

Totaal

Belang deelnemer in ODMH Stemverhouding per AB-lid

Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Belang deelnemer in ODMH Stemverhouding per AB-lid

2.112.899 11

Provincie ZuidHolland 2.807.762 14

Eigen vermogen begin jaar Eigen vermogen ultimo jaar Vreemd vermogen begin jaar Vreemd vermogen ultimo jaar Financieel resultaat jaar

x x x x x

Gewenst weerstandsvermogen Aanwezige weerstandscapaciteit Aanw. weerstandscapaciteit in % Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Omschrijving

Krimpenerwaard

Waddinxveen

Gouda 3.206.472 16

Zuidplas

1.657.466 8

2.974.959 15

x x x x x

x x x x x

x x x x x

x x x

x x x

x x x

x x x

x x x

x x x

x x x

x x x

Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland

42 van 42