Document · PDF

20210426 - Jaarverslag + jaarrekening

Besluitvormende raadsvergadering 23 juni 2021, gemeente WaddinxveenBij agendapunt: Voorlopige jaarstukken 2020 RDOG Hollands Midden25.343 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

0 516

0 3.948

GGD GHOR RAV Eigen vermogen

3013 274 661 3.948

51 -51

0 0 0 0

3.064 223 661 3.948

Algemene reserve GGD Algemene reserve GHOR Reserve aanvaardbare kosten RAV Algemene reserve Reserve verplichtingen voormalig personeel Reserve markttaken GGD Reserve ERP Reserve onderhoud huisvesting Reserve project OvDG Bestemmingsreserves

De volgende tabel geeft de vermogensmutaties in het boekjaar weer. Van ieder programma zijn de vermogensmutaties over het jaar 2020 weergegeven en in de laatste kolom staat de stand per eind 2020.

(€1000)

1-1-2020

GGD

GHOR

RAV

31-12-2020

Algemene reserve GGD Algemene reserve GHOR Reserve aanvaardbare kosten RAV

990 94 661

0 0 0

990 94 661

Algemene reserve Reserve verplichtingen voormalig personeel Reserve markttaken GGD Reserve ERP Reserve GHOR Reserve huisvesting

1.745

321 370 600 129 783

252 77 -424 0 -56

0 0 0 -28 0

0 0 0 0 0

573 447 176 101 727

Bestemmingsreserves

2.203

-1501

-28

2.024

Subtotaal Onverdeeld gerealiseerde resultaat

3.948 0

-151 1.663

-28 128

0 1.017

3.769 2.808

Eigen vermogen

3.948

1.512

100

1.017

6.577

GGD GHOR RAV

3.064 223 661

-151 0 0

0 -28 0

0 0 0

2.913 195 661

Subtotaal Onverdeeld gerealiseerde resultaat Eigen vermogen

3.948 0 3.948

-151 1.663 1.512

-28 128 100

0 1.017 1.017

3.769 2.808 6.577

Het eigen vermogen is gestegen met €2.629k door de storting in de reserve verplichtingen voormalig personeel (€442k) en de reserve markttaken GGD (€77k), de onttrekking uit de reserve verplichtingen voormalig personeel (-

Jaarrekening: Toelichting op de balans

€189k) de onttrekking uit de reserve onderhoud huisvesting (€-56k) en het voordelig gerealiseerde resultaat van de programma’s GGD (€1.663k), GHOR (€128k) en RAV (€1.017k). Na de mutaties van de reserves sluit elk programma af met een positief saldo. Het resterende nog te bestemmen resultaat is €2.808k. Door de verschuiving van de aandacht is er in 2020 minder aan onderhoud voor huisvesting uitgegeven en is de onttrekking uit de reserve lager dan begroot. De reserve markttaken GGD en de reserve onderhoud huisvesting worden als structurele reserves aangemerkt. De overige reserves zijn incidentele reserves. In de volgende tabel zijn de stortingen en onttrekkingen apart zichtbaar gemaakt. 1-1-2020

Stortingen

Onttrekkingen

Resultaat

31-122020

990 94 661

0 0 0

990 94 661

Algemene reserve Reserve verplichtingen voormalig personeel Reserve markttaken GGD Reserve ERP Reserve project OvDG Reserve huisvesting

1.745 321,0 370 600 129 783

0 442 77 0 0 0

0 190 0 424 56 28

0 0 0 0 0 0

1.745 573 447 176 73 755

Bestemmingsreserves

2.203

519

698

2.024

Subtotaal Onverdeeld gerealiseerde resultaat

3.948 0

519 0

698 0

0 2.808

3.769 2.808

Eigen vermogen

3.948

519

698

2.808

6.577

GGD GHOR RAV

3.064 223 661

519 0 0

642 56 0

0 0 0

2.941 167 661

Subtotaal Onverdeeld gerealiseerde resultaat Eigen vermogen

3.948 0 3.948

519 0 519

698 0 698

0 2.808 2.808

3.769 2.808 6.577

(€1000) Algemene reserve GGD Algemene reserve GHOR Reserve aanvaardbare kosten RAV

4.4.7

Voorzieningen

Het verloop van de voorzieningen wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven. (€1.000)

31-12-2019

Storting

Onttrekking

Vrijval

31-12-2020

Onderhoud ambulances

179

230

Egalisatie voorziening

179

230

De RAV heeft het onderhoud van de ambulances in eigen beheer. Voor het onderhoud heeft de RAV een onderhoudsvoorziening gevormd. De voorziening is gebaseerd op de ingeschatte onderhoudskosten op basis van een gebruiksperiode van 5 jaar en 300.000 gereden kilometers.

4.4.8

Schulden met een looptijd van één jaar of langer

Deze balanspost betreft vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer en bevat onderhandse leningen van binnenlandse banken en financiële instellingen en verplichtingen uit hoofde van vaststellingsovereenkomsten. (€ 1.000)

31-12-2020

31-12-2019

Onderhandse leningen Financial lease ambulances Vaststellingsovereenkomsten zijn dit schulden of overlopen posten?

7.176 3.517

7.644 2.376

101

168

Totaal

10.794

10.188

Jaarrekening: Toelichting op de balans

De RDOG Hollands Midden heeft vier langlopende leningen opgenomen bij de BNG Bank. Het rentepercentage van de lening voor het gebouw aan de Parmentierweg 49 te Leiden staat gedurende de gehele looptijd vast. De drie leningen voor de RAV, zijn per 2 januari 2021 opnieuw afgesloten met een vast rente percentage tot het einde van de looptijd, tot 2 januari 2062. Bij de ING Bank is in 2019 een financial leaseovereenkomst afgesloten voor de aanschaf van ambulances. De looptijd is 58 maanden. De RDOG Hollands Midden heeft ten gunste van de lessor een pandrecht gevestigd op het bedrijfsmiddel en de verzekering van het bedrijfsmiddel als aanvullende zekerheid verschaft. (€ 1.000)

Nummer

Hoofdsom

Start

Lening Parmentierweg, Leiden Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Financial lease ambulances

4096855 40106139 40106499 40107567 203948-MX-0

6.400 4.000 2.000 1.400 max 4.500

2003 2011 2011 2012 2019

Looptijd 20 jaar 50 jaar 50 jaar 49½ jaar 58 mnd

Rente 4,35% 4,95% 5,25% 3,52% 1,25%

Jaarrekening: Toelichting op de balans

Hieronder staat de onderverdeling en het verloop van de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar. Na de kolom met de stand per 31 december van het boekjaar is weergegeven wat het aandeel in lening bedrag is waarvan de resterende looptijd nog meer dan 5 jaar. In de laatste kolom staat het rentebedrag over de lening in het boekjaar. De aflossingen op de langlopende leningen vinden jaarlijks plaats per 1 januari voor de leningen van de RAV en per 1 maart voor de Lening Parmentierweg, Leiden. (€ 1.000)

31-12-2019

Toevoeging

Aflossing

31-12-2020

>5 jaar

Rente 2020

-320 -80 -40 -28 -468

960 3.360 1.680 1.176 7.176

2.960 1.480 1.036 5.476

58 166 88 41 353

Lening Parmentierweg, Leiden Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Subtotaal onderhandse leningen

1.280 3.440 1.720 1.204 7.644

Financial lease ambulances

2.376

1.933

-793

3.516

Totaal

10.020

1.933

-1.261

10.692

5.476

393

4.4.9

Schulden met een looptijd korter dan één jaar

Deze post omvat de volgende netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. (€1.000)

31-12-2020

31-12-2019

1.776

Kasgeldlening Crediteuren Overige schulden

5.000 8.428 13.428

5.000 2.579 7.579

Totaal

13.521

9.355

Banksaldi

De banksaldi zijn niet rentedragend. De kasgeldlening heeft een looptijd van een maand, het rentepercentage is 0,00%.

4.4.10 Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: (€1.000)

31-12-2020

31-12-2019

Loonheffing en pensioenpremies Overige nog te betalen lasten Te verrekenen met zorgverzekeraars Omzetbelasting In het begrotingsjaar opgebouwde verplichtingen6

5.440 2.970 950 9 9.369

4.430 2.797 64 95 7.386

Vooruit ontvangen gemeentelijke bijdragen per inwoner Voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel Voorschotten en vooruit ontvangen Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen7

3.121 3.582 0 6.703

1.847 376 34 2.257

Totaal

16.072

9.643

De te ontvangen omzetbelasting is in de jaarrekening gesaldeerd met de nog te betalen omzetbelasting.

De post ‘in het begrotingsjaar opgebouwde verplichtingen’ betreft ‘verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidsgerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume’. De post ‘van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen’ betreft de ‘van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren’.

Jaarrekening: Toelichting op de balans

Voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel De volgende tabel bevat een specificatie van de voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel. (€ 1.000)

1-1-2020

Toevoeging

Regionaal zorgnetwerk ABR Holland West Corona, VWS Het Rijk

116 0 116

336 2.647 2.983

0 0 0

452 2.647 3.099

Pilot Positieve Gezondheidsgesprek ZonMW wijzer in de wijk GGD-GHOR Stimuleringsregeling Ondersteuningsteam VO Brede School Gouda Weerbaarheidstraining Gemeente Teylingen Weerbaarheidstraining Gemeente Hillegom Weerbaarheidstraining Gemeente Lisse Weerbaarheidstraining Gemeente Oegstgeest Weerbaarheidstraining Gouda Aanvullende diensten PZJ, Gemeente Lisse Aanvullende diensten PZJ, Gemeente Teylingen Aanvullende diensten Alphen aan den Rijn Aanvullende diensten Gemeente Zuidplas Aanvullende diensten Gemeente Noordwijk Aanvullende diensten Gemeente Leiderdorp Aanvullende diensten Gemeente Oegstgeest Zuidplas verbindt Gemeente Zuidplas Wvggz Gemeente Zuidplas Subsidie Ouderteam gemeente Katwijk Rotterdam 2e lijnszorg med. Milieukunde Overige Nederlandse overheidslichamen

39 94 0 39 0 0 7 0 0 0 0 0 9 13 9 6 0 27 7 10 260

0 125 25 0 14 16 13 13 76 169 215 451 284 201 138 13 3 0 0 0 1.756

-13 -90 -5 -39 0 -3 -5 -10 -57 -104 -134 -400 -293 -214 -147 -19 0 0 0 0 -1.533

26 129 20 0 14 13 15 3 19 65 81 51 0 0 0 0 3 27 7 10 483

Totaal vooruit ontvangen subsidies

376

4.739

-1.533

3.582

Besteding

31-12-2020

Jaarrekening: Toelichting op de balans

4.4.11 Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen De RDOG Hollands Midden is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hierna volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen. Huurverplichtingen De looptijd van de huurverplichtingen inzake onroerend goed verschilt per gehuurd object. De totale jaarlijkse verplichting bedraagt voor het programma GGD €452k. De grootste post betreft huurverplichtingen rond de vestiging in Gouda (€378k) met een looptijd tot aan 2024. De overige verplichtingen lopen door tot in 2021. Daarnaast bedragen de huur- en serviceverplichtingen voor JGZ-locaties €768k. Enkele verplichtingen kennen een langere looptijd en lopen door tot aan 2031. Deze huren en overige huisvestingskosten worden jaarlijks door de betrokken gemeenten vergoed. De GHOR heeft huurverplichtingen van €43k en €83k voor de crisisorganisatie GHOR. De RAV heeft huurverplichtingen inzake onroerend goed. De totale jaarlast bedraagt €404k. De looptijd van de huurverplichtingen verschilt per standplaats. Naast de huurverplichting Vondellaan Leiden met een looptijd van 25 jaar, heeft geen van de verplichtingen een looptijd langer dan 5 jaar.

Verplichtingen uit hoofde van meerjarige overeenkomsten Deze verplichtingen betreffen overeenkomsten ter zake van softwarelicenties, mobiele telefonie en dergelijke met een inkoopwaarde van circa €2,8m per jaar. Verplichtingen uit hoofde van investeringen en onderhoudscontracten van de RAV bedragen €0,8m per jaar. De overeenkomsten hebben verschillende looptijden. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Dit betreft de in de volgende tabel vermelde saldi. Het saldo van de opgebouwde vakantiegelden betreft alleen de RAV, bij de programma’s GGD en GHOR zijn de opgebouwde vakantiegelden door de invoering van het individueel keuzebudget in de exploitatie verantwoord. Het bedrag aan niet opgenomen vakantie-uren betreft voor de programma’s GGD en GHOR €1.937k (2019: €2.486k) en voor de RAV €984k (2018: €799). (€ 1.000)

GGDGHOR

RAV

31-12-2020

GGDGHOR

RAV

31-12-2019

Opgebouwde vakantiegelden Niet opgenomen vakantie-uren Overwerk, onregelmatigheid en PLB-uren RAV

0 1.937 0

606 984 991

606 2.921 991

0 2.486 0

539 799 821

539 3.285 821

Totaal

1.937

2.581

4.518

2.486

2.159

4.645

Verplichtingen RAV inzake functioneel leeftijdsontslag Per 1 januari 2006 is het Flexibel Pensioen en Uittreden (FPU) afgeschaft. Partijen zijn overeengekomen dat de overbrugging van personeel in de leeftijd van 62 tot 62 jaar en 9 maanden onder andere gedekt zal worden door de inkoop van extra pensioen door de werkgever. Deze inkoop zal voor een deel van de werknemers plaatsvinden door een directe afstorting bij het ABP en voor het overige deel op het moment dat de werknemer 53 jaar wordt.

4.5

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Hierna volgen de toelichtingen van de baten en lasten per programma. De financiële overzichten zijn onderverdeeld naar economische categorieën en worden gevolgd door een beknopte tekstuele toelichting.

4.5.1

Programma Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD)

Financieel overzicht GGD (volgens BBV, zonder overhead) Hieronder is het overzicht van de baten en lasten opgenomen, onderverdeeld naar economische categorieën. Realisatie 2020 incl. overhead

Overhead

Salarissen en sociale lasten Tijdelijk personeel Overige personeelslasten Subtotaal personeelslasten Kapitaallasten Huisvesting Organisatiekosten Materialen Voorzieningen Kosten meldkamer Onvoorzien Lasten vorig boekjaar Subtotaal overige lasten

45.523 9.093 1.739 56.356 905 2.816 7.366 8.879 0 0 0 119 20.085

9.075 1.233 911 11.219 790 1.023 3.418 17 0 0 0 21 5.269

36.448 7.860 828 45.137 115 1.793 3.948 8.862 0 0 0 98 14.816

46.466 7.887 1.896 56.249 993 1.895 7.358 27.695 0 0 0 0 37.940

10.018 27 1.067 11.112 877 102 3.409 18.833 0 0 0 -98 23.124

Lasten Gemeenten BPI/BPK Gemeenten overig Derden Zorgverzekeraars Rijk Baten vorig boekjaar Baten

76.440 43.523 8.493 3.951 0 21.911 131 78.009

16.488 0 99 862 0 117 0 17.566

59.953 43.523 8.394 3.089 0 21.794 131 76.931

94.188 43.523 5.314 3.438 0 41.996 0 94.271

34.236 0 -3.080 350 0 20.202 -131 17.340

Gerealiseerde saldo van baten en lasten Storting reserves Onttrekking reserves

1.569 -519 613

-15.410 -442 613

16.979 -77 0

83 -1.383 1.300

-16.896 -1.306 1.300

Gerealiseerde resultaat

1.663

-15.239

16.902

-16.902

€1.000

Realisatie Begroting primaire 2020 na taken 2020 wijziging

Verschil

Het gerealiseerde resultaat 2020 voor de GGD bedraagt €1.663k positief. In de prognose (Berap II) bedroeg het resultaat €895k positief. De verbetering van €767k in resultaat, ten opzichte van Berap II, kan als volgt worden verklaart. Personeelslasten (excl. de Corona RvE) zijn €226k hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere Salariskosten (€353k) en door hogere kosten voor Tijdelijk personeel voor ICT, Financiële administratie en HR (€191K). De Overige Personeelslasten zijn lager dan begroot door lagere opleidings- en lagere Reis & verblijfkosten (€317). Overige Lasten (excl. de Corona RvE) zijn €1,2M lager dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere Organisatiekosten, oa IM Projecten in het concern en lagere kosten RDOG 2024 (€550k) en bij AGZ lagere kosten voor FMEK (€635k). Voor JGZ zijn de Bijdragen Derden en Overige kosten lager (€91k). De Materialen zijn lager door lagere reisadvisering bij AGZ (€139k). De huisvestingskosten zijn hoger door dubbele kosten voor de Schipholweg en hogere kosten voor CJG's (€159k). Opbrengsten (excl. de Corona RvE) zijn €462 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de opbrengsten van Gemeenten Overig €882K hoger vanwege hogere CJG huisvestings doorbelasting en hogere PZJ opbrengsten voor Logopedie, IKO, Lokale Diensten Gouda en Pedagoog in CJG.

Opbrengsten Derden zijn hoger voor AGZ: FMEK, FG, NNZ, AIOS (€235k). Opbrengsten vanuit het Rijk zijn €1.063k lager vanwege een lagere claim aan Corona kosten dan begroot. Tevens is er €131k baten uit voorgaande jaren.

Jaarrekening: Toelichting op de baten en lasten van het programma Gemeentelijke Gezondheidsdienst

Er is €31K meer aan de reserve toegevoegd. Dit betreft een hogere dotatie aan de personeelsreserve. De onttrekking vanuit de Reserve is €687k lager, veroorzaakt door het niet uitvoeren van een onttrekking vanuit de Algemene Reserve (€566k) RDOG 2024, lagere onttrekking voormalig personeel (€61k) en lagere onttrekking inzake Afas (€60k). Corona Personeelslasten in de Corona RvE zijn €1,1M lager dan begroot. Dit wordt gecompenseerd in de Corona claim naar VWS. Overige Lasten in de Corona RvE zijn €16,6M lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere materiaal kosten veroorzaakt door 136.000 minder testen dan het scenario van VWS. Daarnaast wordt een deel van de laboratoriumkosten niet meer vergoed vanuit de GGD maar direct vanuit RIVM (€6,5M). Baten en lasten per taakveld In de volgende tabel zijn de lasten en baten per taakveld opgenomen. Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil

187 59.652 59.953

-71 -43 43.523 -113 -26.317 16.979

-30 -61 43.523 -385 -27.243 15.804

-41 18 0 272 926 1.175

613 613

519 519

94 94

-83 -83

177 177

1.078 78.622

16.488 76.960

-15.410 1.663

-15.722 0

312 1.663

(€ 1.000)

Baten

Lasten

0.1 0.5 0.7 1.2 7.1

Bestuur Treasury Algemene en overige uitkeringen Openbare orde en veiligheid Volksgezondheid Subtotaal voor mutatie reserves

0 0 43.523 74 33.334 76.931

71 43

0.10

Mutatie reserves Programma GGD

0.4

Ondersteuning organisatie (overhead) Programma GGD incl Overhead

Het saldo van taakveld 0.7 ‘Algemene en overige uitkeringen’ is de BPI/BPK. Taakveld 1.2 betreft de activiteiten voor lijkschouw. Hieronder staan de saldi per taakveld na verdeling van de overhead. Het subtotaal voor mutatie reserves sluit aan bij het overzicht waarbij overhead niet is geëlimineerd. (€ 1.000)

Baten

Lasten

Realisatie 2020

Begroting 2020

0.7 1.2 7.1

Algemene en overige uitkeringen Openbare orde en veiligheid Volksgezondheid Subtotaal voor mutatie reserves

43.523 74 34.412 78.009

0 187 76.254 76.441

43.523 -113 -41.841 1.569

43.523 -385 -43.056 83

0.10 Mutatie reserves 0.4 Ondersteuning organisatie (overhead) Programma GGD incl Overhead

613 0 78.622

519 0 76.960

94 0 1.663

-83 0 0

Verschil 0 272 1.214 1.486 0 177 0 1.663

Jaarrekening: Toelichting op de baten en lasten van het programma Gemeentelijke Gezondheidsdienst

Subsidieprojecten Onderstaande tabel bevat een overzicht van de subsidieprojecten met een omvang van meer dan €100k. Het saldo van de ontvangen en bestede bedragen wordt in overleg met de betreffende gemeente afgewikkeld. In onderstaande tabel is de laatste kolom gelijk aan de subsidie minus de besteding van de subsidiegelden. Gemeente

Beschikking

Onderwerp

Subsidie Ontvangen

Besteed

Saldo

Alphen aan den Rijn

249119

261.510

251.191

10.319

Gouda

1250342

346.730

Gouda

1217125

CJG Dienstverlening Veilig Thuis (Adv/Meldp huis.Geweld.&kind.mishand) Meldpunt Zorg en Overlast en bemoeizorg

120.000

Gouda

subs. 1280

226.940

196.100

30.840

Gouda

subs. 1280

152.460

Krimpenerwaard

19-0033558

115.700

Leiden

Z/19/1469081

CJG Dienstverlening Preventieve Logopedische Zorg Preventieve Logopedische Zorg Veilig Thuis (Adv/Meldp huis.Geweld.&kind.mishand)

900.710

Leiden

4663254

Verslavingspreventie regionaal

250.860

185.862

64.998

Leiden

Z/19/1383784

Pedagoog in het CJG

101.190

Leiden

Z/19/1383784

CJG Dienstverlening

183.000

171.828

11.172

Noordwijk

5935

CJG Dienstverlening

113.530

Zuidplas

U19005116

CJG Dienstverlening

129.150

127.606

1.544

4.5.2

Programma Geneeskundige Hulpverlening (GHOR)

Financieel overzicht GHOR (volgens BBV, zonder overhead) Hieronder is het overzicht van de baten en lasten opgenomen, onderverdeeld naar economische categorieën.

* €1.000

Salarissen en sociale lasten

Realisatie 2020 incl. overhead

Overhead

Realisatie primaire taken 2020

Begroting 2020 na wijziging

Verschil

1.180

322

858

1.166

308

Tijdelijk personeel

186

179

191

Overige personeelslasten

1.423

375

1.048

1.412

364

Subtotaal personeelslasten Kapitaallasten Huisvesting

Organisatiekosten

352

289

445

156

Materialen

-1

Voorzieningen

Kosten meldkamer

Onvoorzien

Lasten vorig boekjaar

453

373

534

161

Lasten

1.876

455

1.421

1.946

525

Gemeenten BPI/BPK

2.097

Gemeenten overig

Derden

Zorgverzekeraars

-135

-96

Subtotaal overige lasten

Rijk Baten vorig boekjaar Baten Gerealiseerde saldo van baten en lasten

1.976

1.975

2.016

100

-454

554

-484

Storting reserves

-116

Onttrekking reserves

Gerealiseerde resultaat

128

-454

582

-582

Toelichting Het gerealiseerde resultaat is 128k positief. Dit is 28k hoger dan de raming in de 2 e berap. Een verschil in de salariskosten is ontstaan door de uitbetaling van bonussen van medewerkers. Als gevolg van het minder dan verwachte kosten voor inzetten door de Officieren van Dienst Geneeskundig van RAV is aan GHOR lagere kosten hiervoor doorbelast en verantwoordt onder de post tijdelijk personeel. Als gevolg van het voortduren van de Corona konden de OTO activiteiten maar zeer beperkt doorgang vinden. De minderkosten worden verrekend met de Coronadeclaratie aan het Rijk, zodat hiervoor geen voordeel voor de GHOR optreedt in het resultaat. De kapitaallasten komen hoger 14k uit dan geraamd als gevolg van inhaalafschrijvingen als gevolg van vervanging van telefoons. Tevens is hardware aangeschaft waar geen rekening mee was gehouden in de begroting.

Jaarrekening: Toelichting op de baten en lasten van het programma Geneeskundige Hulpverlening

De organisatiekosten komen 93k lager uit als gevolg van uitstel van de introductie netcentrisch werken voor de verbetering van de informatiedeling tussen zorgnetwerk en de crisisorganisatie van de veiligheidsregio. Daarnaast is de inzet ten behoeve van opleiden trainen oefenen van de crisisfunctionarissen GHOR door de tweede golf van de covid-19 crisis lager dan eerder nog was geraamd. Bij het opstellen van de 2 e berap was nog onzeker of als gevolg van Corona deze activiteiten geen doorgang zouden vinden. De bijdrage Rijk is als gevolg van de minderkosten van uitvoering activiteiten als een negatieve bate van 135k verantwoordt. Hiervoor is gekozen omdat alle meerkosten en gemiste baten en minderkosten worden gesaldeerd en als declaratie ingediend bij het Rijk.

Baten en lasten per taakveld In de volgende tabel zijn de lasten en baten per taakveld opgenomen. (€ 1.000)

Baten

Lasten

Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil

0.7 1.1

Algemene en overige uitkeringen Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal voor mutatie reserves

2.097 -122 1.975

0 1.421 1.421

2.097 -1.543 554

2.097 -1.589 508

0 46 46

0.10

Mutatie reserves Programma GHOR

28 28

0 0

28 28

-70 -70

98 98

0.4

Ondersteuning organisatie (overhead) Programma GHOR incl. Overhead

1 2.004

455 1.876

-454 128

-438 0

-16 128

Baten en lasten na verdeling van overhead over taakvelden De toerekening van de overhead vindt plaats aan taakveld 1.1 ‘Crisisbeheersing’. Het saldo bij het taakveld 0.7 ‘Algemene en overige uitkeringen’ is de BPI/BPK. Hieronder staan de saldi per taakveld na verdeling van de overhead. (€ 1.000)

Baten

Lasten

Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil

0.7 1.1

Algemene en overige uitkeringen Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal voor mutatie reserves

2.097 -121 1.976

0 1.876 1.876

2.097 -1.997 100

2.097 -2.027 70

0 30 30

0.10 Mutatie reserves 0.4 Ondersteuning organisatie (overhead) Programma GHOR incl. Overhead

28 0 2.004

0 0 1.876

28 0 128

-70 0 0

98 0 128

De bijdrage Rijk is als gevolg van de minderkosten van uitvoering activiteiten als een negatieve bate van 135k verantwoordt. Hiervoor is gekozen omdat alle meerkosten en gemiste baten en minderkosten worden gesaldeerd en als declaratie ingediend bij het Rijk.

RAVHOLLANDSMIDDEN

4.5.3

Programma Regionale Ambulancevoorziening (RAV)

Financieel overzicht RAV (volgens BBV, zonder overhead) Hieronder is het overzicht van de baten en lasten opgenomen, onderverdeeld naar economische categorieën.

€1.000

Salarissen en sociale lasten Tijdelijk personeel

Realisatie 2020 incl. overhead

Realisatie Overhead primaire taken 2020

21.908

2.558

19.350

Begroting 2020 na wijziging

Verschil

21.849

2.499

463

109

354

393

Overige personeelslasten

1.343

335

1.008

1.474

466

Subtotaal personeelslasten

23.714

3.002

20.712

23.716

3.004

Kapitaallasten

2.652

176

2.476

2.678

202

Huisvesting

894

910

Organisatiekosten

2.617

1.136

1.481

2.697

1.216

Materialen

1.339

1.242

-97

347

359

Voorzieningen Kosten meldkamer Onvoorzien

422

-407

Subtotaal overige lasten

8.271

1.312

6.959

7.901

942

Lasten

31.985

4.314

27.671

31.617

3.946

Gemeenten BPI/BPK

Gemeenten overig

Derden

1.057

998

-59

Zorgverzekeraars

29.781

29.063

-718

Rijk

2.113

1.710

-403

-51

Baten

33.002

31.771

-1.231

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

1.017

-4.314

5.331

154

-5.177

Storting reserves

-247

Onttrekking reserves

1.017

-4.314

5.331

-5.331

Lasten vorig boekjaar

Baten vorig boekjaar

Gerealiseerde resultaat

Het gerealiseerde saldo van baten en lasten is €863k hoger dan de laatste begrotingswijziging. De baten van de RAV zijn €1.231k hoger dan begroot. Deze stijging komt met name door het toepassen van het sectorakkoord, zoals overeengekomen in december 2020, bij bepaling van het beschikbare budget 2020. Het budget voor het jaar 2020 is momenteel nog niet definitief, maar laat vooralsnog een stijging zien van €718k ten opzichte van het initiële budget. Daarnaast is onder de baten de vergoeding voor de uitbetaalde zorgbonus door VWS opgenomen voor een bedrag van €275k. De last van deze zorgbonus is verwerkt onder de post salarissen. De zorgbonus was in de gewijzigde begroting buiten beschouwing gelaten. De lasten van de RAV zijn €368 hoger dan begroot. Deze overschrijding is grotendeels toe te schrijven aan de opgenomen frictiekosten voor de oude meldkamer aan de Rooseveltstraat te Leiden (€402k). De Veiligheidsregio Hollands Midden heeft deze frictiekosten gefactureerd in 2020. De afgelopen jaren was het aandeel van de RAV in de genoemde frictiekosten telkens vermeld als risico. Andere noemenswaardige posten zijn een last door het opschonen van de activa van €51k, een hogere last dan verwacht voor aanschaf PBM van €114k en lager dan verwachte opleidingskosten (€91k). De laatste 2 posten kunnen worden gelinkt aan COVID-19.

Jaarrekening: Toelichting op de baten en lasten van het programma Regionale Ambulancevoorziening

Baten en lasten per taakveld In de volgende tabel zijn de lasten en baten per taakveld opgenomen. De financiering van de RAV vindt plaats door de zorgverzekeraars, niet door gemeenten. (€ 1.000)

Baten

Lasten

Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil

0.1 0.5 5.4 7.1

0 0 0 33.002 33.002

19 343 3 27.306 27.671

-19 -343 0 5.693 5.331

-19 -346 -3 4.815 4.447

0 -343 0 1.227 884

0 0

-154 -154

154 154

0 33.002

4.314 31.985

-4.314 1.017

-4.293 0

-21 1.017

Bestuur Treasury musea Volksgezondheid Subtotaal voor mutatie reserves

0.10 Mutatie reserves Programma RAV 0.4 Ondersteuning organisatie (overhead) Programma RAV incl. Overhead

Baten en lasten na verdeling van overhead over taakvelden Hieronder staan de saldi per taakveld na verdeling van de overhead. De toerekening van de overhead vindt plaats aan 7.1 ‘Volksgezondheid’. Taakveld 5.4 betreft het Nationaal Ambulance- en Eerste Hulpmuseum op de Vondellaan in Leiden. Hieronder staan de saldi per taakveld na verdeling van de overhead. (€ 1.000)

Baten

Lasten

Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil

7.1

33.002 33.002

31.985 31.985

1.017 1.017

154 154

863 863

0 0

-154 0

154 0

33.002

31.985

1.017

0.10 0.4

Volksgezondheid Subtotaal voor mutatie reserves Mutatie reserves Ondersteuning organisatie (overhead) Programma RAV incl. Overhead

4.5.4

Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg (RDOG) Hollands Midden

Financieel overzicht RDOG Hollands Midden (volgens BBV, overhead apart weergegeven) Hieronder is het overzicht van de baten en lasten opgenomen, onderverdeeld naar economische categorieën. Het resultaat van de RDOG Hollands Midden is gelijk aan het totaal van de programma’s GGD, GHOR en RAV. De toelichting op de overschrijding van de lasten in het kader van begrotingsrechtmatigheid is opgenomen in paragraaf 3.7.6. € 1.000

Primaire taken

Overhead Realisatie Begroting Verschil RAV

RDOG

2020

19.350

11.955

68.611

69.481

-870

179

354

1.349

9.742

8.471

1.271

1.008

1.292

3.139

3.425

-285

45.137

1.048

20.712

14.596

81.493

81.377

116

Kapitaallasten

115

2.476

980

3.606

3.706

-99

Huisvesting

1.793

894

1.024

3.757

2.857

900

Organisatiekosten

3.948

289

1.481

4.617

10.335

10.500

-164

Materialen

8.862

1.339

10.220

28.938

-18.718

Voorzieningen

Kosten meldkamer

347

359

-12

Onvoorzien

Lasten vorig boekjaar

422

22,60

543

527

GGD 2020

GHOR 2020

2020

Salarissen en sociale lasten

36.448

858

Tijdelijk personeel

7.860 828

Overige personeelslasten Subtotaal personeelslasten

Subtotaal overige lasten

14.816

373

6.959

6.661

28.809

46.375

-17.566

Lasten

59.953

1.421

27.671

21.257

110.301

127.751

-17.450

Gemeenten BPI/BPK

43.523

2.097

45.620

Gemeenten overig

8.394

8.493

5.314

3.179

Derden

3.089

1.057

863

5.011

4.440

570

29.781

29.063

718

21.794

-135

2.113

117

23.889

43.610

-19.721

Zorgverzekeraars Rijk Baten vorig boekjaar

131

193

183

Baten

76.931

1.975

33.002

1.079

112.987

128.058

-15.071

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

16.979

554

5.331

-20.178

2.686

307

2.379

-77

-442

-519

-1.746

1.227

613

641

1.439

-798

16.902

582

5.331

-20.007

2.808

Storting reserves Onttrekking reserves Gerealiseerde resultaat

Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves De mutaties in de reserves van de RDOG Hollands Midden is toegelicht in de toelichting op het eigen vermogen in paragraaf 4.4.6.

Jaarrekening: Toelichting op de staat van baten en lasten

4.5.5

Apparaatskosten

Apparaatskosten, ofwel organisatiekosten, zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie. Hieronder zijn de apparaatskosten gespecificeerd.

Apparaatskosten Begroting 2020 € 1.000

GGD

GHOR

RAV

Overhead

RDOG

Salarissen en sociale lasten

11.320

Tijdelijk personeel

1.105

Overige personeelslasten

1.385

Subtotaal personeelslasten

13.811

Subtotaal overige lasten

4.389

470

5.302

7.264

17.425

Lasten

4.389

470

5.302

21.074

31.235

GGD

GHOR

RAV

Overhead

RDOG

11.955

0 0

1.349 1.292

14.596

Kapitaallasten

115

2.476

980

3.606

Huisvesting

1.793

894

1.024

3.757

Organisatiekosten

3.948

289

1.481

4.617

10.335

Materialen

Voorzieningen

Kosten meldkamer

347

Onvoorzien

Lasten vorig boekjaar

Subtotaal overige lasten

5.857

370

5.198

6.661

18.086

Lasten

5.857

370

5.198

21.257

32.682

GGD

GHOR

RAV

Overhead

RDOG

635

0 0

244 -93

Subtotaal personeelslasten

785

Kapitaallasten Huisvesting Organisatiekosten Materialen Voorzieningen Kosten meldkamer

-39 878 629 0 0 0

0 -2 -98 0 0 0

-20 -16 -56 0 0 -12

-40 41 -639 13 0 0

-99 900 -164 13 0 -12

Apparaatskosten Realisatie 2020 € 1.000

Salarissen en sociale lasten Tijdelijk personeel Overige personeelslasten Subtotaal personeelslasten

Apparaatskosten, verschil (realisatie - begroting 2020) € 1.000

Salarissen en sociale lasten Tijdelijk personeel Overige personeelslasten

Jaarrekening: Toelichting op de staat van baten en lasten

Onvoorzien Lasten vorig boekjaar

0 0

0 23

Subtotaal overige lasten

1.467

-100

-104

-603

661

Lasten

1.467

-100

-104

183

1.446

Jaarrekening: Toelichting op de staat van baten en lasten

Beleidsindicatoren In onderstaande tabel zijn de beleidsindicatoren vermeld, die worden voorgeschreven in de nieuwe BBVregelgeving. De indicatoren betreffen die van de RDOG Hollands Midden. Omwille van het inzicht zijn de indicatoren per programma inclusief overhead weergegeven. Realisatie 2020

Eenheid

GGD

GHOR

RAV

Inwoners

aantal

Apparaatskosten

RDOG

€ 1.000

21.705

507

9.192

31.404

Apparaatskosten per inwoner

€

27,32

0,64

11,57

39,53

Bezetting (inclusief inhuur)

fte

582,4

270,1

865

Bezetting per 1.000 inwoners

fte

0,73

0,02

0,34

1,09

Bezetting (exclusief inhuur) Formatie per 1.000 inwoners

559,2 0,71

11,3 0,01

270 0,34

841 1,06

Kosten tijdelijk personeel

fte fte € 1.000

9.093

186

463

9.742

Loonsom (excl. overige personeelslasten)

€ 1.000

45.523

1.180

21.908

68.611

Externe inhuur in % van loonsom

% € 1.000 € 1.000

20,0%

15,8%

2,1%

14,2%

Overhead Totale lasten

16.488 76.440

454 1.876

4.314 31.985

21.256 110.301

Overhead in % van totale lasten

22%

24%

13%

19%

Salarissen en sociale lasten excl. overhead

€ 1.000

36.448

858

19.350

56.656

Overhead in % van salarislasten

45%

53%

22%

38%

Begroting 2020

Eenheid

GGD

GHOR

RAV

RDOG

Inwoners

aantal

Apparaatskosten

€ 1.000

19.764

943

9.589

30.296

Apparaatskosten per inwoner

€

24,88

1,19

12,07

38,14

Bezetting (inclusief inhuur)

fte

582,4

270,1

865

Bezetting per 1.000 inwoners

fte

0,73

0,02

0,34

1,09

Bezetting (exclusief inhuur) Formatie per 1.000 inwoners

559,2 0,71

11,3 0,01

270 0,34

841 1,06

Kosten tijdelijk personeel

fte fte € 1.000

7.887

191

393

8.471

Loonsom (excl. overige personeelslasten)

€ 1.000

46.466

1.166

21.849

69.481

Externe inhuur in % van loonsom

% € 1.000 € 1.000

17,0%

16,4%

1,8%

12,2%

Overhead Totale lasten

16.343 94.188

423 1.946

4.540 31.617

21.306 127.751

Overhead in % van totale lasten

17%

22%

14%

17%

Salarissen en sociale lasten excl. overhead

€ 1.000

38.000

834

19.326

58.160

Overhead in % van salarislasten

43%

51%

23%

37%

794.360

Jaarrekening: Toelichting op de staat van baten en lasten

Structureel en incidenteel resultaat Structurele resultaat Het structurele resultaat en de structurele exploitatieruimte zijn als volgt samen te vatten. De bedragen van de verschillende programma’s zijn inclusief overhead. € 1.000

GGD

GHOR

RAV

RDOG

Gerealiseerde resultaat

1.663

128

1.017

2.808

Incidentele baten en lasten exploitatie Incidentele baten en lasten onttrekkingen en stortingen reserves

-119 94

-2 28

0 0

-121 122

Structurele resultaat

1.638

154

1.017

2.809

De reserve markttaken GGD en de reserve onderhoud huisvesting worden als structurele reserves aangemerkt. De overige reserves zijn incidentele reserves. Toevoegingen en onttrekkingen aan de incidentele reserves worden gekarakteriseerd als incidentele onttrekkingen en stortingen. De structurele ontwikkelingen zijn meegenomen in de begrotingswijzigingen 2019-2020 en de meerjarenbegroting 2021-2023. De structurele lasten van de begroting en meerjarenraming gedekt zijn door structurele baten.

4.5.6

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

Uit hoofde van deze wet wordt de bezoldiging van alle topfunctionarissen verantwoord. Als topfunctionarissen worden aangemerkt de algemeen directeur en de directeur van de RDOG Hollands Midden die als hoogst besturende ambtenaar in het organogram van de RDOG Hollands Midden is opgenomen.

Hieronder zijn twee tabellen opgenomen voor de WNT verantwoording. De eerste betreft de Leidinggevende topfunctionarissen met een dienstbetrekking en de tweede tabel betreft de leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking.

Jaarrekening: Toelichting op de staat van baten en lasten

Gegevens 2020 bedragen x € 1

dr. J.M.M. de Gouw

D.A.E. Christmas

Functiegegevens 5

Directeur Publieke Gezondheid

Directeur

01/01 - 31/12

01/12 - 31/12

Aanvang 6 en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7

Dienstbetrekking?8

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

148.401

12.033

Beloningen betaalbaar op termijn

21.313

1.704

Subtotaal

169.714

13.737

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 10

201.000

16.750

N.v.t.

169.714

13.737

N.v.t.

[NAAM 1]

[NAAM 2]

Algemeen directeur

N.v.t.

Aanvang en einde functievervulling in 2019

01/01 - 31/12

N.v.t.

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7

1,0

nee

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

142.875

N.v.t.

Beloningen betaalbaar op termijn

20.693

N.v.t.

Subtotaal

163.568

N.v.t.

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 10

194.000

N.v.t.

Bezoldiging

163.568

N.v.t.

Bezoldiging 9

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag 11 Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan12 Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling 13 Gegevens 2019 14 bedragen x € 1 Functiegegevens 5

Dienstbetrekking?

Bezoldiging 9

Jaarrekening: Toelichting op de staat van baten en lasten

D.A.E. Christmas

bedragen x € 1 Functiegegevens

Directeur a.i.

2020

Kalenderjaar 4 Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde) Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar 5 Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar 6

01/01 - 30/11 11 1.215

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 193

Maximum uurtarief in het kalenderjaar 7 Maxima op basis van de normbedragen per maand8

€

Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 9

€

221.700 221.700

Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief?10

Ja 220.500

Bezoldiging in de betreffende periode

€

Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 11

€

220.500

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag 12

€

Bezoldiging

€

220.500

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan13 Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling 14

€

N.v.t.

Bestuursleden Leden van het Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur ontvangen geen beloning voor hun bestuurslidmaatschap. Hierna zijn de bestuursleden van de RDOG Hollands Midden genoemd. Het jaar betreft het jaar van aantreden als bestuurslid. Daarnaast is aangegeven of de betreffende persoon lid is van het Algemeen Bestuur (AB), Dagelijks Bestuur (DB) of de Auditcommissie (AC). De voorzitter van het AB en DB is mevrouw M.M. Damen. Naam

Functie

Jaar

Lid AB

Lid DB

Dhr. J.A. de Jager

Wethouder Alphen aan den Rijn

2014

Mw. C.P. Dijkstra

Wethouder Gouda

2016

Dhr. D. de Haas

Wethouder Zuidplas

2016

Mw. L. Sleeuwenhoek

Wethouder Krimpenerwaard

2016

Dhr. F.Q.A. van Trigt

Burgemeester Zoeterwoude

2020

Mw. C. Breuer

Burgemeester Teylingen

2018

Mw. M.M. Damen

Wethouder Leiden

2018

Mw. J. Langeveld

Wethouder Lisse

2018

Dhr. H.J.T. Nieuwenhuis

Wethouder Oegstgeest

2018

Dhr. C. Oskam

Wethouder Bodegraven-Reeuwijk

2018

Mw. C. van Starkenburg

Wethouder Katwijk

2018

Mw. Schippers

Wethouder Waddinxveen

2020

Mw. P.C. van der Wereld Verkerk

Wethouder Kaag en Braassem

2018

Dhr. J.A. van Rijn

Wethouder Hillegom

2020

Mw. W.J.A. Verkleij-Eimers

Burgemeester Noordwijk

2020

Dhr. P. de Bruijn

Wethouder Voorschoten

2020

Dhr. D. Binnendijk

Wethouder Leiderdorp

2019

Dhr. G. van Duin

Wethouder Nieuwkoop

2020

Lid AC

Jaarrekening: Toelichting op de staat van baten en lasten

De volgende tabel vermeldt de in 2020 afgetreden leden van het Algemeen Bestuur. Naam

Functie

Jaar

Lid AB

Lid DB

Mw. E.G.E.M. Bloemen

Burgemeester Zoeterwoude

2006

Dhr. F.Q.A. van Trigt

Wethouder Hillegom

2016

Mw. J.L. van der Wal Hortensius

Wethouder Waddinxveen

2018

Mw. B.M.J. Wolters

Wethouder Nieuwkoop

2018

Mw. M. Lamers

Wethouder Voorschoten

2019

Mw. M. de Bas

Wethouder Leiderdorp

2019

Dhr. D. Salman

Wethouder Noordwijk

2019

Lid AC

Jaarrekening: Toelichting op de staat van baten en lasten

4.6

Gebeurtenissen na balansdatum

Nog op te nemen indien van toepassing.

Bijlagen

5.1

Controleverklaring

NA ONTVANGST NOG IN TE VOEGEN.

5.2

Vaststelling door het Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur van de RDOG Hollands Midden, gelet op het bepaalde in artikel 28, lid 2 van de gemeenschappelijke regeling, gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur RDOG Hollands Midden besluit vast te stellen de:

Jaarstukken 2020 RDOG Hollands Midden Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op … XX 2021.

Was getekend:

M.M. Damen Voorzitter

D.A.E. Christmas Secretaris

5.3

Resultaatbestemming

Dit overzicht is een weergave van besluitvorming na het opstellen van de jaarrekening. Het is daarom geen onderdeel van de jaarrekening 2020 en op dit overzicht is geen accountantscontrole toegepast.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10077081/2