1e Burap 2026

1e Bestuursrapportage 2026 vastgesteld

Inhoudsopgave Inleiding............................................................................................................................................. 3 Ontwikkeling financiële positie................................................................................................... 3 Leeswijzer.................................................................................................................................. 5 1 Programma 1 - Juiste zorg voor iedereen......................................................................................6 1.1 Beleidsmatige afwijkingen programma................................................................................6 1.2 Risico’s................................................................................................................................ 6 1.3 Financiële afwijkingen begroting 2026.................................................................................6 2 Programma 2 – Ruimte voor iedereen............................................................................................9 2.1 Beleidsmatige afwijkingen programma................................................................................9 2.2 Risico’s................................................................................................................................

9 2.3 Financiële afwijkingen begroting 2026...............................................................................10 3 Programma 3 – Groeiende gemeente..........................................................................................13 3.1 Beleidsmatige afwijkingen programma..............................................................................13 3.2 Risico’s.............................................................................................................................. 15 3.3 Financiële afwijkingen begroting 2026...............................................................................16 4 Programma 4 – Aantrekkelijke gemeente.....................................................................................18 4.1 Beleidsmatige afwijkingen programma..............................................................................18 4.2 Risico’s..............................................................................................................................

18 4.3 Financiële afwijkingen begroting 2026...............................................................................18 5 Programma 5 – Slagvaardige gemeente......................................................................................20 5.1 Beleidsmatige afwijkingen programma..............................................................................20 5.2 Risico’s.............................................................................................................................. 20 5.3 Financiële afwijkingen begroting 2026...............................................................................20 Mutaties reserves.................................................................................................................... 22 6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien................................................................................23 6.1 Beleidsmatige afwijkingen programma..............................................................................23 6.2 Risico’s..............................................................................................................................

23 6.3 Financiële afwijkingen begroting 2026...............................................................................23 Bijlage 1: Investeringskredieten....................................................................................................... 25

2

Inleiding In de 1e Burap staat de voortgang van de plannen van het college in de eerste vier maanden van 2026, waarbij we met name kijken naar de afwijkingen. Daar waar nodig is een voorstel gedaan om een bijstelling te doen van een activiteit of de financiële middelen. U vindt in de 1e Burap dezelfde programma’s als in de begroting. De 1e Burap gaat alleen over 2026. Sommige ontwikkelingen hebben gevolgen voor meerdere jaren. Daar waar dat zo is worden deze gevolgen ook voor die jaren inzichtelijk gemaakt.

Ontwikkeling financiële positie Het verloop van het begrotingssaldo 2026 vanaf het vaststellen van de Programmabegroting 2026-2029 tot en met nu ziet er als volgt uit:

Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire begroting -142.522 138.568 -3.954 -5.480 9.774 340

Begroting voor 1e Burap -142.916 140.521 -2.395 -6.454 9.774 925

Mutaties 1e Burap -7.884 5.887 -1.997 0 2.214 216

Begroting na 1e Burap -150.801 146.408 -4.393 -6.454 11.988 1.141

Het verschil tussen de stand bij de primaire begroting en de begroting voor 1e Burap wordt veroorzaakt door in de tussentijd genomen besluiten door de gemeenteraad. Dit zijn de volgende besluiten: Financiële positie gemeente Waddinxveen (bedragen x € 1.000) Begrotingswijziging nr. 1 OZB Begrotingswijziging nr. 2 Realisatie vier lokalen MFA Park Vredenburgh Begrotingswijziging nr. 3 Septembercirculaire 2025 Totaal vastgestelde begrotingswijzigingen

2026

2027

2028

2029

303 0

303 -88

303 -88

303 -88

282 585

171 386

104 319

37 252

Op totaalniveau hebben de mutaties in de 1 e Bestuursrapportage 2026 een positief effect van € 165.000. Het begrotingssaldo stijgt van € 925.000 positief naar € 1.141.000 positief in 2026. Dit is een resultaat van meerdere mutaties, zowel aan de lasten- als de batenzijde. De meeste mutaties zijn technisch van aard en zijn slechts een bijstelling of een aanscherping van de begroting op grond van voortschrijdend inzicht. Sommige mutaties volgen na een besluit van het college of motie van de gemeenteraad. Een voorbeeld is het budget voor een centrale vuurwerkshow of een onderzoek naar tarievenstructuur in de buitensport. We lichten de mutaties per programma toe.

3 1e Burap 2026

Mutaties Structurele lasten Structurele baten Structurele gevolgen

2026 -4.089 3.762 -327

2027 -949 1.157 208

2028 -1.176 1.406 230

2029 -2.046 2.184 139

Incidentele lasten Incidentele baten Incidentele gevolgen

-3.795 4.339 544

-75 90 15

-70 70 0

-85 85 0

Gevolgen 1e Burap

216

223

230

139

In bovenstaande tabel ziet u de meerjarige effecten van de mutaties in de 1e Bestuursrapportage 2026. Deze zijn ook terug te vinden in het financieel overzicht in de Kaderbrief 2027-2030.

4 1e Burap 2026

Leeswijzer De Burap bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Afwijkingen van de realisatie van de Programmabegroting 2026. Per programma: a. Update over beleidsmatige afwijkingen (op doel en activiteit); b. Risico’s voor beleidsvoorbereiding of –uitvoering en risico’s voor partnerorganisaties; c. Budgettaire afwijkingen Ten aanzien van de beleidsmatige afwijkingen wordt gebruik gemaakt van symbolen en kleuren om de leesbaarheid te vergroten. Algehele voortgang Met dit symbool wordt een algemeen beeld van de uitvoering van de doelstelling aangeduid. Daarbij gaat het om de activiteiten en de planning. De reikwijdte hiervan is ruimer dan de hieronder aangegeven onderdelen. Daardoor kan het zijn dat er een afwijking is op een onderdeel, maar dat gelet op de omvang van het project de algemene voortgang alsnog groen is. Niet alles is in regels te vatten: een ‘kleurkeuze’ blijft een gevoelsmatige aangelegenheid. Onderstaande toelichtingen geven een richting. Als er redenen zijn om hiervan af te wijken, wordt dit toegelicht.

  

Voortgang ligt op of vóór op schema Voortgang is niet als verwacht Doel wordt niet gehaald

Doelen en activiteiten Een onderwerp wordt beschreven als er een afwijking is. Om aan te geven op welk onderdeel deze afwijking zich voordoet, worden onderstaande symbolen gebuikt.

Afwijking (beleids-)doel Afwijking planning Wanneer welke kleur De afwijking wordt aangeduid door het symbool een oranje of rode kleur te geven.

Doel wordt voor een belangrijk deel gehaald (50 – 75% als schatting) Doel wordt voor minder dan 50% gehaald of de gewenste richting ontbreekt

Activiteit vertraagt maximaal 1 jaar en is niet kritisch Activiteit vertraagt meer dan 1 jaar of is kritisch Budgettaire afwijkingen Per programma gaan we in op de financiële afwijkingen. Daarbij rapporteren we over alle afwijkingen, maar lichten we alleen afwijkingen met een minimale omvang van € 50.000 toe, conform de financiële verordening.

5 1e Burap 2026

1

Programma 1 - Juiste zorg voor iedereen

De vraag naar zorg en ondersteuning is in de afgelopen jaren toegenomen. De groei van onze gemeente leidt tot meer gebruik van noodzakelijke zorg en daarmee tot een stijging van de lasten. Daarnaast zien we dat de kosten stijgen door indexaties en hogere tarieven bij de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en de Jeugdwet. Het toenemende aantal inwoners van Waddinxveen en het feit dat deze groei vooral jonge gezinnen betreft is van invloed op het gebruik van jeugdhulp en de kosten. Het moment van opleveren van de 1e Burap ligt dicht op het afsluiten van het voorliggende boekjaar en vroeg in het lopende boekjaar. Dit brengt uitdagingen met zich mee voor het maken van gedegen prognoses over de kostenontwikkeling voor jeugdhulp in 2026 en verder. Tegelijkertijd is het bedrag dat voor 2026 begroot is voor jeugdhulp, lager is dan de werkelijke kosten die in 2025 gemaakt zijn. Het ligt dus in de lijn der verwachting dat de tweede burap een aanpassing van de begroting 2026 voorlegt. Inhoudelijk vragen wij in deze 1e Burap aandacht voor de doorontwikkeling van de verbonden partij ‘Promen’. De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door administratieve correcties.

1.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Doelstell ing

Algehele voortgang



1.2

Activiteit We streven naar een inclusieve arbeidsmarkt

Promen Aandacht Toelichting voor: Het proces van de doorontwikkeling van Promen heeft vertraging opgelopen. Daarom is het hoofdlijnenbesluit met 2 jaar verlengd. Alle activiteiten die Promen uitvoert, blijven doorgaan.

Risico’s

Het beheersen van de kosten in het sociaal domein blijft een risico. We blijven dit monitoren en proberen de kosten waar mogelijk te beheersen. Op het moment dat we moeten bijsturen, dan doen we hier bij de 2e Burap een voorstel voor.

1.3

Financiële afwijkingen begroting 2026

Nr. 1 2 3 4 5 5

Mutatie Bijstelling SPUK-inburgering Correctie volumegroei Sociaal Domein Bijstelling Promen Bijstelling BUIG budget VKB Wadwijzer Reserve maatschappelijke voorzieningen Totaal

Type Tegenvaller Meevaller Tegenvaller Tegenvaller Neutraal Neutraal

2026 -398 707 -64 -126 182 -182

2027 -385 645

2028 -385 645

2029 -385 645

153 -48 48

153 -134 134

153

119

413

413

413

Bedragen x € 1.000

6 1e Burap 2026

Toelichting afwijkingen groter dan € 50.000 Voor de begroting 2026 lichten we enkele meevallers en tegenvallers toe. 1. Bijstelling SPUK-inburgering Op basis van de voorlopige toekenningsbeschikking 2026 voor het uitvoeren van de Wet inburgering (2021) stellen we de baten bij naar beneden. De lasten waren nog niet geraamd en worden nu op gelijke hoogte met de baten geraamd. 2. Correcties volumegroei Sociaal Domein Bij de Kaderbrief 2026-2029 is voor het eerst een lange lijn van de gemeentelijke begroting (2026-2035) gepresenteerd op verzoek van de raad. Bij de financiële verwerking heeft per ongeluk een dubbele verwerking van de volumegroei plaatsgevonden op het onderdeel Sociaal Domein. In de Burap 1-2026 corrigeren we dit. 3. Bijstelling Promen De WSW-bijdrage aan Promen voor 2026 is voor de gemeente Waddinxveen € 64.000 hoger dan in de oorspronkelijke begroting opgenomen. Dit verschil komt doordat het aantal WsW-medewerkers van de gemeente minder snel is gedaald dan verwacht. 4. Bijstelling BUIG budget Het BUIG budget en de hiermee gepaarde lasten worden bijgesteld op basis van de voorlopig toegekende budgetten 2026 door het Rijk, omdat op dit moment lagere lasten opgenomen zijn in de begroting is een bijstelling nodig om de baten en lasten gelijk te stellen.

Bij de 2 e burap wordt op basis van de prognose en de definitieve budgetten beoordeeld of nadere bijstelling nodig is. 5. VKB Wadwijzer Door een wijziging in de fasering van de investering verandert het moment dat de voorbereidingskosten aan de reserve maatschappelijke voorzieningen worden onttrokken. Per saldo is deze mutatie neutraal.

Mutaties programma Programma 1 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2026 -1.030 1.331 301 0 -182 119

2027 -966 1.331 364 0 48 412

2028 -1.052 1.331 278 0 134 412

2029 -918 1.331 413 0 0 413

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 1 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire begroting -42.372 8.336 -34.036 0 1.136 -32.900

Begroting voor 1e Burap -42.495 8.336 -34.159 0 1.136 -33.023

Mutaties 1e Burap -1.030 1.331 301 0 -182 119

Begroting na 1e Burap -43.525 9.667 -33.858 0 954 -32.904

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie 1 Wadwijzer Totaal

Reserve Maatschappelijke voorzieningen

Bedrag 2026 -182 -182

7 1e Burap 2026

Bedragen x € 1.000

8 1e Burap 2026

2

Programma 2 – Ruimte voor iedereen

In dit programma hebben we aandacht voor voldoende maatschappelijke voorzieningen voor onze groeiende gemeente. Inhoudelijk vragen wij in deze 1e Burap aandacht voor beleidsmatige afwijkingen op het onderwerp onderwijshuisvesting. De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door de aanvraag voor een centrale vuurwerkshow van € 75.000.

2.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Doelstelli ng We willen voor het basis- en het voortgez et onderwij s kwalitatie f goede en voldoend e huisvesti ng

2.2

Algehele voortgang



Onderwijshuisvesting Activiteit Aandacht Toelichting voor: We ronden Het bewaken van de planning is essentieel om de renovatie te voorkomen dat bij tegenvallers het schema van het oude onder druk komt te staan, dit is onder de Coenecoop aandacht en vraagt om continue monitoring College af We zorgen Het bouwheerschap ligt bij Stichting Klasse. ervoor dat de Onder andere de aanbesteding is een lesruimte verantwoordelijkheid van de bouwheer. Deze van cbs TOV duurt langer dan voorzien vanuit Stichting geschikt Klasse. Wat een afhankelijkheid kent qua wordt planning gemaakt voor de Dick Bruna school We maken Er is beroep aangetekend tegen het de grond bestemmingsplan. Voor de behandeling voor de hiervan zijn we afhankelijk van de planning van uitbreiding de Raad van State van de Theo Thijssenscho ol bouwrijp en dragen deze over We stellen Uit Jaarrekening 2025; We hebben besloten te de wachten met het updaten van de verordening. verordening Reden hiervoor is het “voorziening vertraagde wetsvoorstel ’planmatige en en doelmatige aanpak onderwijshuisvesting’’. Aan huisvesting de hand van het wetsvoorstel komt een nieuwe onderwijs modelverordening vanuit de VNG. Deze zou in gemeente 2025 komen, maar is uitgesteld naar 2026. Waddinxvee n 2017” bij

Risico’s

Ten opzichte van de Programmabegroting 2026 zijn er geen nieuwe risico’s te melden.

9 1e Burap 2026

2.3

Financiële afwijkingen begroting 2026

Nr. 1 2 4 5 6 7

Mutatie Uitvoering motie onderzoek sporttarieven Risicovergoeding gemeentegarantie vervalt Centrale vuurwerkshow Bijstelling CmK Bijstelling SPUK OAB Decentralisatie-uitkering voorschoolse opvang 8 Exploitatie pumptrack (naar prog. 3) 9 Huisvesting Wadwijzer 10 Herberekening kapitaallasten buitensport 11 Exploitatie ’t Suyt 12 Verhuiskosten CBS Park Vredenburgh 12 Reserve maatschappelijke voorzieningen 13 Scenario 1 De Sniep 13 Reserve maatschappelijke voorzieningen 14 Gymzaal Noordkade 14 Reserve maatschappelijke voorzieningen 15 Multiveld 15 Reserve maatschappelijke voorzieningen 16 Cultuurhuys 16 Reserve maatschappelijke voorzieningen 17 Uitbreiding TOV 17 Reserve maatschappelijke voorzieningen 18 Sport ’t Suyt voetbalvelden 18 Reserve maatschappelijke voorzieningen 19 Urban Sportpark 19 Reserve maatschappelijke voorzieningen Totaal

Type Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller

2026 -50 -83 -75 -23 -285 -54

2027

2028

2029

-83

-83

-83

-23 -285 -54

-23 -285 -54

-23 -285 -54

Meevaller Meevaller Meevaller Meevaller Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal

28

28 14

28 121 99

28 -1 339 161

490 -490 71 -71

304 -304 120 -120

-490 490 48 -48 13 -13

94 -94 21 -21 31 -31

94 -94 33 -33 136 -136 7 -7 -196

-40 40 186 -186

94 -94

-541

-402

33 -33 105 -105 11 -11 82

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen groter dan € 50.000 Voor de begroting 2026 lichten we enkele meevallers en tegenvallers toe. 1. Uitvoering motie onderzoek sporttarieven De gemeenteraad heeft een motie aangenomen in december 2025 om de tarieven voor buitensport te actualiseren. Om dit uit te voeren is budget nodig. Dit is nog niet beschikbaar. 2. Vervallen risicovergoeding gemeentegarantie Vanuit Park Triangel Beheer B.V. werd op basis van de verstrekte gemeentegarantie jaarlijks een risicovergoeding betaald aan de gemeente. Dit was overeengekomen bij de ontwikkeling van het plan Park Triangel. De risicovergoeding die we ontvingen voor de gemeentegarantie vervalt, want de lening is afgelost. Dit is verwerkt in de begroting. 4. Centrale vuurwerkshow De gemeente heeft middelen nodig voor het organiseren van de jaarlijkse vuurwerkshow. De aangevraagde middelen zijn eenmalig. Voor de structurele borging vanaf 2027 zijn we in afwachting van een nieuwe wet. Dit wordt, indien van toepassing, in de Programmabegroting 2027-2030 verwerkt. 6. Bijstelling SPUK-onderwijsachterstandenbeleid De voorlopige toekenningsbeschikking 2026 voor het uitvoeren van gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid wordt bijgeraamd. Dit betreft zowel een bijstelling van de lasten als van de baten. 7. Decentralisatie-uitkering voorschoolse opvang

10 1e Burap 2026

De decentralisatie-uitkering voorschoolse voorzieningen is in de meicirculaire 2025 geactualiseerd met de voluminastanden van uitkeringsjaar 2024 (in de gemeentelijke indeling van 2025). Deze actualisatie wordt bijgeraamd in de gemeentelijke begroting. 9. Huisvesting Wadwijzer Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen. De huisvesting Wadwijzer is 1 jaar doorgeschoven. 10. Herberekening kapitaallasten buitensport Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen, onder andere van de buitensport. De administratieve verwerking vindt nu plaats. Het voordeel op dit programma valt weg tegen een nadeel op programma 6. 11. Exploitatie ’t Suyt Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen, onder andere van ‘t Suyt. De investering en exploitatie zijn afgesteld. 13. Scenario 1 De Sniep Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen, onder andere van de Sniep. De investering en bijbehorende voorbereidingskosten zijn 2 jaar doorgeschoven. 14. Exploitatie gymzaal Noordkade Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen. De exploitatie van deze gymzaal is 2 jaar doorgeschoven. 16.

Cultuurhuys Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen, onder andere van het Cultuurhuys. De investering, en bijbehorende voorbereidingskosten, zijn 3 jaar doorgeschoven. 18. Sport ’t Suyt voetbalvelden Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen, onder andere van ‘t Suyt. De investering en exploitatie zijn afgesteld.

Mutaties programma Programma 2 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2026 -261 -40 -301 0 -240 -541

2027 346 -40 306 0 -708 -402

2028 539 -40 499 0 -694 -196

2029 -157 -40 -197 0 280 83

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 2 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire begroting -18.951 3.279 -15.672 -652 4.507 -11.817

Begroting voor 1e Burap -18.979 3.279 -15.699 -652 4.507 -11.844

Mutaties 1e Burap -261 -40 -301 0 -240 -541

Begroting na 1e Burap -19.240 3.239 -16.000 -652 4.267 -12.386

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie 1 Verhuiskosten CBS Vredenburgh

Park

Reserve Maatschappelijke voorzieningen

Bedrag 2026 40

11 1e Burap 2026

Onttrekkingen aan reserves 2 VKB Cultuurhuis 3 VKB De Sniep scenario 1 Totaal

Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijke voorzieningen

-94 -186 -240

Bedragen x € 1.000

12 1e Burap 2026

3

Programma 3 – Groeiende gemeente

In dit programma hebben we aandacht voor passende duurzame woonruimte voor iedere Waddinxvener met ruimte voor schone energie en ruimte voor (duurzaam) ondernemerschap in een goed en veilig bereikbaar Waddinxveen. Inhoudelijk vragen wij in deze 1e Burap aandacht voor beleidsmatige afwijkingen op de onderwerpen wonen, verkeer en vervoer, economie, ruimtelijke ordening en duurzaamheid. Daarnaast zijn er een aantal nieuwe risico's ten opzichte van de in de Programmabegroting 2026-2029 beschreven risico's. De voornaamste financiële wijziging wordt veroorzaakt door technische wijzigingen in de begroting en aanscherping van ramingen en planningen.

3.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Doelstelli ng We willen bouwen naar behoefte en voor iedere Waddinx vener een passend e woonrui mte

Algehele voortgang



Activiteit We stellen een Volkshuisves telijk programma op

Verkeer en Vervoer Activiteit Aandacht Toelichting voor: We De aanpassing van de laatste twee bushaltes realiseren wordt meegenomen bij de reconstructie van bushaltes bij bedrijventerrein Coenecoop. Station Triangel en geven bushaltes Coenecoop een upgrade

Doelstelli ng We willen dat Waddinx veen goed bereikba ar en fietsvrien delijk is

Algehele voortgang

Doelstelli ng We willen dat

Algehele voortgang

Activiteit



We actualiseren



Wonen Aandacht Toelichting voor: De passage in het volkshuisvestingsprogramma over arbeidsmigranten zal een richtinggevend karakter hebben en geen beleidskader vormen op basis waarvan ruimtelijke keuzes gemaakt worden. Er wordt daarom een apart beleidskader opgesteld over arbeidsmigranten.

Economie Aandacht Toelichting voor: We oriënteren ons momenteel op de mogelijkheid om, in plaats van alleen een

13 1e Burap 2026

bedrijven zich op de meest wenselijk e plek kunnen vestigen

de omgevingsvi sie op het gebied van de Lokale Bedrijventerr einen

Ruimtelijke ordening Activiteit Aandacht Toelichting voor: We 25 februari 2026 is de visie voor kerken en actualiseren gebedshuizen vastgesteld, dus niet in 2025. de omgevingsvi sie voor thema kerken en gebedshuize n

Doelstelli ng We willen een goede balans tussen het behoud van de beste eigensch appen en groei van Waddinx veen

Algehele voortgang

Doelstelli ng We willen deze periode flinke stappen zetten in het realisere n van de doelstelli ngen uit het koersdoc ument duurzaa mheid

Algehele voortgang

Activiteit



We gaan door om de eerste buurt aardgasvrij te maken



omgevingsprogramma voor bedrijventerreinen, een omgevingsprogramma economie te ontwikkelen. Hiervoor zijn we bezig met het opstellen van de bestuursopdracht. Het uitgangspunt is dat het omgevingsprogramma in mei 2027 definitief wordt vastgesteld.

We verkennen en borgen de mogelijke levering van duurzame warmte aan de gebouwde omgeving We gaan door met de energietransi tie glastuinbouw

Duurzaamheid Aandacht Toelichting voor: De communicatie en participatie met de inwoners over het ondersteuningsaanbod is gestart. Inwoners zijn geraadpleegd en er vindt nu verder uitrol plaats. Ondersteuning bij de uitvoering van isolatiemaatregelen is vertraagd maar zal naar verwachting onderdeel blijven van het ondersteuningsaanbod. Planning is verschoven naar Q4 2026. De businesscase is momenteel onrendabel; aanvullend onderzoek loopt (o.a. door het Rijk) naar gerichte subsidiering via clusterdeals, die nodig zijn om huidige scope haalbaar te maken. De vertraging heeft impact op het realiseren van de doelstelling.

De besluitvorming over de businesscase is opgeschort door het regionale warmtebedrijf; investering vergt maatschappelijke voorfinanciering; investeringsperspectief vanaf Q1 2027. Ook hier is gerichte subsidiering 14

1e Burap 2026

we willen onzekerh eden die gepaard gaan met de energieen warmtetr ansitie zoveel mogelijk wegneme n voor inwoners en onderne mers

3.2



Zuidplaspold er

(clusterdeal) naar verwachting noodzakelijk voor de haalbaarheid.

We blijven werken aan de opwek van schone energie

Er is nieuw windbeleid van de provincie. Ook is er externe wens voor de ontwikkeling van bedrijventerrein op zonneveld. Door de aanwezigheid van netcongestie ontstaat er een half jaar vertraging. Omdat we moeten kijken naar een integrale oplossing met meerwaarde. De resultaten van de Demontagehallen vallen tegen. De output is beperkt gebleven tot 8% reductie. Alleen de vestiging in Gouda wordt voortgezet; de andere vestigingen worden afgebouwd.

We gaan verder om de circulaire economie in beweging te krijgen bij ondernemer s en inwoners We blijven inwoners helpen bij energie besparen

Door faillissement van onze uitvoeringspartner zijn we genoodzaakt om een andere partner in te kopen. Deze partijen blijken slecht in staat om een subsidie inclusief het Soorten Management Plan (SMP) te implementeren.

Risico’s Duurzaamheid

Risico m.b.t. beleid We verkennen en borgen de mogelijke levering van duurzame warmte aan de gebouwde omgeving We blijven werken aan de opwek van schone energie

Als het lokaal warmtenet niet gerealiseerd kan worden dan wordt het risico hoger dat vanwege netcongestie woningbouw en maatschappelijk vastgoed ook niet tijdig kan worden gerealiseerd. Het niet realiseren van een integrale oplossing zou te veel vertraging kunnen opleveren, waardoor Prov. besluit alsnog de polder Achterof te ontwikkelen voor wind.

15 1e Burap 2026

3.3

Financiële afwijkingen begroting 2026

Nr. 1 2 3

Mutatie Herberekening kapitaallasten Bodemtaken omgevingswet 3e Tranche Regeling Stimulering Verkeersmaatregelen 4 Oplossen knelpunten parkeerbeleid 5 Pachtopbrengst/verkoop grond 6 Wijziging verordening starterslening 8 Aankoop grond Suyt 8 Reserve maatschappelijke voorzieningen 9 Nieuw omgevingsplan 9 Reserve Invoering omgevingswet Totaal

Type Meevaller Meevaller Meevaller

2026 14 5 120

Meevaller Meevaller Tegenvaller Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal

13 35 89 -89 -65 65 186

2027 30 5 188 15 -3 89 -89 -75 75 235

2028 55 5 188

2029 107 5

-3

-3

-70 70 245

-85 85 109

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen groter dan € 50.000 Voor de begroting 2026 lichten we enkele meevallers en tegenvallers toe. 1. Herberekening kapitaalasten Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen, onder andere van verkeer. De nadere administratieve verwerking vindt nu plaats. Het voordeel op dit programma valt weg tegen een nadeel op programma 6. 3. 3e Tranche Regeling Stimulering Verkeersmaatregelen Dit is een technische wijziging. Het was begroot als een exploitatiebudget, maar het moet een investering zijn. De exploitatielasten worden afgeraamd en omgezet in kapitaallasten. Dit levert een voordeel op voor de begroting. 8. Aankoop grond Suyt Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen, onder andere van aankoop grond ‘t Suyt. De investering en bijbehorende voorbereidingskosten zijn afgesteld, en de onttrekking aan de reserve maatschappelijke voorzieningen zal niet plaatsvinden. 9. Nieuw omgevingsplan Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet ingegaan. Om deze wet goed uit te voeren moet de gemeente uiterlijk op 1 januari 2032 een nieuw omgevingsplan gebruiken. Het omgevingsplan komt in de plaats van de oude bestemmingsplannen. De gemeente heeft een plan van aanpak gemaakt met vijf stappen om eind 2031 met het nieuwe omgevingsplan te kunnen werken.

De bijbehorende kosten worden onttrokken uit de reserve Invoering Omgevingswet.

Mutaties programma Programma 3 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2026 175 35 210 0 -24 186

2027 234 15 249 0 -14 235

2028 175 0 175 0 70 245

2029 24 0 24 0 85 109

Bedragen x € 1.000

16 1e Burap 2026

Begroting programma na 1e Burap Programma 3 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire begroting -39.868 33.923 -5.945 -4.828 3.813 -6.960

Begroting voor 1e Burap -40.112 34.167 -5.945 -5.802 3.813 -7.934

Mutaties 1e Burap 175 35 210 0 -24 186

Begroting na 1e Burap -39.938 34.201 -5.737 -5.802 3.789 -7.749

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie 1 Aankoop grond Suyt 2 Nieuw omgevingsplan Totaal

Reserve Maatschappelijke voorzieningen Invoering omgevingswet

Bedrag 2026 -89 65 -24

Bedragen x € 1.000

17 1e Burap 2026

4

Programma 4 – Aantrekkelijke gemeente

In dit programma hebben wij aandacht voor een schone en veilige openbare ruimte die voor iedereen toegankelijk is. Inhoudelijk vragen wij in deze 1e Burap aandacht voor beleidsmatige afwijkingen op het onderwerp Afval.De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door bijstelling van kapitaallasten.

4.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Doelstelli ng We willen de hoeveelh eid restafval verder naar beneden brengen

4.2

Algehele voortgang



Activiteit We scheiden het afval op het Grondstoffen plein beter We gaan samen met Cyclus verder met de motie ‘afval in bakken en niet in zakken’

Afval Aandacht Toelichting voor: Door tegenvallende resultaten is besloten de demontage activiteiten in Alphen en Bodegraven vanaf april 2026 af te bouwen. In oktober vindt opnieuw heroriëntatie van de activiteiten in Gouda plaats. Door nieuwe afspraken met Verpact is het niet mogelijk om bij hoogbouw verzamelcontainers voor PMD te plaatsten

Risico’s

Ten opzichte van de Programmabegroting 2026 zijn er geen nieuwe risico's te melden.

4.3

Financiële afwijkingen begroting 2026

Nr. Mutatie 1 Exploitatie pumptrack (van prog. 2) 2 Kapitaallasten grond tankstation Chopinlaan 3 Herberekening kapitaallasten 4 VKB Suyt openbare ruimte 4 Reserve maatschappelijke voorzieningen Totaal

Type Tegenvaller Tegenvaller Meevaller Neutraal Neutraal

2026 -28

2027 -28 -1

163 -163 -28

163 -163 -29

2028 -28 -1 11

2029 -28 -1 93

-18

64

Bedragen x € 1.000

18 1e Burap 2026

Toelichting afwijkingen begroting 2026 groter dan € 50.000 Voor de begroting 2026 lichten we enkele meevallers en tegenvallers toe. 3. Herberekening kapitaallasten De planning en de ramingen van de investeringen zijn geactualiseerd. Op basis van deze actualisatie zijn ook de kapitaallasten aangepast. 4. VBK Suyt openbare ruimte Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen, onder andere van ‘t Suyt. De investering en exploitatie zijn afgesteld.

Mutaties programma Programma 4 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2026 127 7 135 0 -163 -28

2027 126 7 133 0 -163 -30

2028 -25 7 -18 0 0 -18

2029 56 7 64 0 0 64

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 4 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire begroting -17.938 11.017 -6.921 0 223 -6.698

Begroting voor 1e Burap -17.938 11.017 -6.921 0 223 -6.698

Mutaties 1e Burap 127 7 135 0 -163 -28

Begroting na 1e Burap -17.811 11.024 -6.787 0 60 -6.726

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie 1 VKB Suyt openbare ruimte Totaal

Reserve Maatschappelijke voorzieningen

Bedrag 2026 -163 -163

Bedragen x € 1.000

19 1e Burap 2026

5

Programma 5 – Slagvaardige gemeente

Inhoudelijk zijn er bij dit programma geen opmerkingen. Vooralsnog lopen alle acties op schema. De voornaamste financiële afwijkingen worden veroorzaakt door extra middelen die nodig zijn om de veiligheidstaken binnen onze gemeente uit te kunnen voeren. Zoals uitvoering van de Wet Bibob, crisisbeheersing, risicocommunicatie, zorgplicht richting inwoners en continuïteit van onze dienstverlening. De aanvraag voor de SPUK-noodopvang Oekraïne 2026 is ingediend. Na beoordeling van de aanvraag wordt het geld door het Rijk voor uitvoering van de werkzaamheden beschikbaar gesteld.

5.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn geen beleidsmatige afwijkingen.

5.2

Risico’s Dienstverlening

Risico m.b.t. beleid We organiseren de verkiezing van de leden van de gemeenteraad

5.3

Bij mogelijk toekomstig vertrek van 2 leden van het Kernteam Verkiezingen is er een groot risico dat de voortgang van organisatie van verkiezingen niet meer kan worden gegarandeerd. Want bijbehorend aantal fte (2 x 0,3 = 0,6 fte) blijkt aan de personen te zijn gekoppeld en niet aan de functies.

Financiële afwijkingen begroting 2026

Nr. Mutatie 1 Budget weerbaarheid 2 Inzet team veiligheid 3 Inzet expertise Bibob 4 Antidiscriminatievoorzieningen 5 Abonnementskosten (naar prog. 6) 6 Herwaardering functies 2026 7 Exploitatie AZC/Flex 7 Reserve opvang vluchtelingen 8 Grip op bedrijfsvoering 8 Reserve organisatieontwikkeling Totaal

Type Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Meevaller Meevaller Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal

2026 -100 -147 -55 -7 6 106 -2.303 2.303 -415 415 -197

2027

2028

2029

6

6

6

307 -307

286 -286

287 -287

6

6

6

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen hoger dan € 50.000 Voor de begroting 2026 lichten we enkele meevallers en tegenvallers toe.

Mee- en tegenvallers 1. Weerbaarheid Gemeente Waddinxveen werkt aan het thema maatschappelijke weerbaarheid en veerkracht. Dit thema is opgenomen in de Programmabegroting 2026–2029, waarmee in 2026 inzichtelijk gemaakt hoeveel budget nodig is. Het gevraagd budget is niet alleen ondersteunend aan beleidsdoelen. Ook is het noodzakelijk om te voldoen aan wettelijke verplichtingen op het gebied van crisisbeheersing, 20 1e Burap 2026

risicocommunicatie, zorgplicht richting inwoners en continuïteit van gemeentelijke dienstverlening. Gemeenten hebben op grond van de Gemeentewet, de Wet veiligheidsregio’s en de landelijke Handreiking Continuïteitsmanagement Overheden de plicht om hun essentiële processen te kunnen blijven uitvoeren, ook bij onverwachte situaties zoals ICT-storingen, uitval van vitale infrastructuur, pandemieën of fysieke calamiteiten. 2. Inzet team veiligheid Om de veiligheidstaken binnen gemeente Waddinxveen betrouwbaar, wettelijk verantwoord en toekomstbestendig te kunnen uitvoeren, is het beschikbaar stellen van extra budget voor 2026 noodzakelijk. 3. Inzet expertise Bibob De Wet Bibob verplicht gemeenten om integriteitsrisico’s te beoordelen bij vergunningverlening, subsidies en vastgoedtransacties. De afgelopen jaren is de toepassing van de wet verbreed en verdiept, onder meer door strengere landelijke richtlijnen en jurisprudentie. In 2025 is de beleidsregel voor de toepassing Wet Bibob gemeente Waddinxveen vastgesteld. Om aan deze wettelijke eisen te voldoen, is specialistische kennis nodig. 6. Herwaardering functies Voor een aantal functies zijn functiewaarderingen afgerond. Dit leidt tot verhoging van kosten. Het bedrag is bepaald op het verschil tussen het normbedrag van de nieuwe waardering min het normbedrag van de oude waardering.

Dit wordt incidenteel gedekt uit de reserve organisatieontwikkeling. Per saldo is deze wijziging neutraal. 7. Exploitatiekosten AZC/flex In september 2025 is de gebiedsexploitatie IJsermanweg door de gemeenteraad vastgesteld. Het saldo van de kosten en de opbrengsten van de jaarschijf 2026 worden uit de reserve Opvang vluchtelingen onttrokken. 8. Grip op bedrijfsvoering Om de bedrijfsvoering te verbeteren, is een project opgestart. De projectkosten worden onttrokken uit de reserve Organisatieontwikkeling.

Mutaties programma Programma 5 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2026 -6.492 3.471 -3.020 0 2.823 -197

2027 -129 442 313 -307 0 6

2028 -127 419 292 -286 0 6

2029 -126 419 293 -288 0 5

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 5 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire begroting -9.120 1.124 -7.996 0 0 -7.996

Begroting voor 1e Burap -9.120 1.124 -7.996 0 0 -7.996

Mutaties 1e Burap -6.492 3.471 -3.020 0 2.823 -197

Begroting na 1e Burap -15.612 4.595 -11.017 0 2.823 -8.194

Bedragen x € 1.000

21 1e Burap 2026

Mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie 1 Exploitatie AZC/Flex 2 Grip op bedrijfsvoering/financiën 3 Herwaardering functies Totaal

Reserve Opvang vluchtelingen Organisatieontwikkeling Organisatieontwikkeling

Bedrag 2026 -2.303 -415 -105 -2.823

Bedragen x € 1.000

22 1e Burap 2026

6

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Dit onderdeel geeft een toelichting van de baten en lasten die niet direct aan de voorgaande programma’s zijn toe te rekenen. Het voorzieningenniveau in de gemeente wordt onder meer bekostigd uit de algemene dekkingsmiddelen.

6.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn in programma 6 geen beleidsmatige afwijkingen.

6.2

Risico’s

Voor programma 6 zijn ten opzichte van de programmabegroting geen aanvullende risico's te melden.

6.3

Financiële afwijkingen begroting 2026

Nr. Mutatie 1 Abonnementskosten (van prog. 5) 2 Bijstelling stelposten 3 Decembercirculaire 2025 4 Afrekening SPUK Sport 2024 5 Rentelasten grond 6 Herverdelen formatiebudget Totaal

Type Tegenvaller Tegenvaller Meevaller Meevaller Meevaller Tegenvaller

2026 -6 -75 215 651 -106 679

2027 -6 -179 183

2028 -6 -400 184

2029 -6 -717 186

1

1

1

0

-220

-536

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen groter dan € 50.000 Voor de begroting 2026 lichten we enkele meevallers en tegenvallers toe.

Mee- en tegenvallers 2. Bijstelling stelposten Bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 zijn er keuzes gemaakt in uitvoering en faseringen van diverse investeringen. Hiervoor is een mutatie in de verschillende programma’s gemaakt. Dit is de tegenboeking van deze mutaties. 3. Decembercirculaire De effecten van de decembercirculaire worden in de begroting verwerkt, zoals in het raadvoorstel hierover is aangekondigd. Onderaan de streep levert die een voordeel op voor de begroting. 4. Afrekening SPUK Sport 2024 De SPUK Sport 2024 is definitief beschikt door het Ministerie. De gemeente Waddinxveen krijgt een bedrag van € 651.000 toegekend. Met dit bedrag was nog geen rekening gehouden in de begroting. Dit levert dus een voordeel op. 6. Herwaardering functies Voor een aantal functies zijn functiewaarderingen afgerond. Dit leidt tot verhoging van kosten. Het bedrag is bepaald op het verschil tussen het normbedrag van de nieuwe waardering min het normbedrag van de oude waardering. Dit wordt incidenteel gedekt uit de reserve organisatieontwikkeling. Per saldo is deze wijziging neutraal.

23 1e Burap 2026

Mutaties programma Programma 6 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2026 -14.676 83.681 69.005 0 95 69.100

2027 -14.917 84.767 69.850 0 0 69.850

2028 -15.575 84.367 68.792 0 0 68.792

2029 -15.517 85.783 70.266 0 0 70.266

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 6 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire begroting -14.273 80.889 66.616 0 95 66.711

Begroting voor 1e Burap -14.273 82.599 68.326 0 95 68.421

Mutaties 1e Burap -403 1.082 679 0 0 679

Begroting na 1e Burap -14.676 83.681 69.005 0 95 69.100

Bedragen x € 1.000

24 1e Burap 2026

Bijlage 1: Investeringskredieten Er zijn in deze Burap aantal verwerkingen van reeds genomen raadsbesluiten ten aanzien van investeringskredieten. De mutaties worden onder de tabel toegelicht. Investeringen (- = nadeel) Krediet Aankoop grond voormalig tankstation Chopinlaan Verkeersaanpassing IJsermanweg Aanleg 2 pompputten IJsermanweg Persleiding tbv pompput Totaal

2026 -87 * * * -87

2027

2028

2029

0

0

0

(*) Op de hoogte van de aanpassing van deze kredieten is geheimhouding opgelegd. De bedragen worden daarom niet expliciet opgenomen in de tekst.

Toelichting op wijziging kredieten: Aankoop grond voormalig tankstation Chopinlaan: De gemeenteraad heeft op 25 februari 2026 ingestemd met de aankoop grond voormalig tankstation Chopinlaan ten behoeve van de groene structuur  Verkeersaanpassing IJsermanweg + Aanleg 2 pompputten IJsermanweg + Persleiding tbv pompput In september 2025 is de gebiedsexploitatie IJsermanweg door de gemeenteraad vastgesteld. In die gebiedsexploitatie zijn drie investeringen opgenomen, die nu worden geraamd.

25 1e Burap 2026