RV Voorjaarsbericht 2025

Raadsvoorstel Dossier:

51528

Datum collegevergadering: Onderwerp:

Voorjaarsbericht 2025

0. Adviespunten/beslispunten 1. In te stemmen met het Voorjaarsbericht 2025. 2. In te stemmen met de kredietvoorstellen: a. Het krediet 2025 voor onderhoud/vervanging speellocaties te verhogen met € 340.000 en het krediet onderhoud/vervanging speellocaties 2027 te verlagen met € 340.000. b. Het krediet voor de renovatie van de toplaag van de atletiekbaan (ACW) te verlagen met € 486.830 en het krediet voor vervanging van het hoofdveld van KMHC Waalwijk te verhogen met € 486.830. c. De oorspronkelijk beschikbaar gestelde kredieten voor renovatie hoofdveld SV Capelle te benutten voor renovatie van de toplaag van het tweede veld van vv Waspik. d. Voor de nieuwbouw van het Kindcentrum Meerdijk een extra krediet van € 393.000 ter beschikking te stellen. e. Het krediet VI2024 vervanging Klantencontactcentrum van € 76.576 te laten vervallen en de kapitaallasten om te zetten in een jaarlijks budget. 3. De 8e begrotingswijziging 2025, zijnde de periodieke raadswijziging 2025-1 met budgettair neutrale programma overstijgende wijzigingen, vast te stellen. 4. De 13e begrotingswijziging 2025, door middel waarvan het nadelig resultaat van het Voorjaarsbericht 2025 van € 1.600.000 wordt verwerkt, vast te stellen.

1. Aanleiding? De begroting 2025 is door de gemeenteraad vastgesteld op 7 november 2024. Op 12 december 2024 heeft de raad het Najaarsbericht 2024 vastgesteld, met daarbij de structurele doorwerking naar 2025 en verder. Informatie daarover is terug te vinden in het Najaarsbericht 2024. Daarna is in raadsinformatiebrief 012-25 gerapporteerd over de uitkomst van de Decembercirculaire 2024. De uitkomsten daarvan worden voor 2025 en verder meegenomen in dit Voorjaarsbericht 2025. Zoals in de planning en control cyclus is opgenomen, wordt de gemeenteraad twee keer per jaar middels het Voor- en Najaarsbericht geïnformeerd over de stand van zaken met betrekking tot afwijkingen op beleid, op de middelen en bedrijfsvoeringsaspecten, met een voorstel tot bijsturing en wijziging van de Begroting 2025.

2. Wat willen we bereiken? Het in de begroting vastgelegde beleid uitvoeren binnen de daarvoor door de raad beschikbaar gestelde budgetten. Afwijkingen daarop leggen we voor aan- en laten we accorderen door de raad.

1

3. Argumenten/Overwegingen  Jaarlijks opstellen van het Voorjaarsbericht is opgenomen in financiële verordening 2023. In artikelen 3 en 8 lid 1 van de financiële verordening 2023 is opgenomen dat jaarlijks een Voorjaarsbericht ter besluitvorming aan de raad wordt voorgelegd. Afwijkingen op kredieten moeten op grond van de financiële verordening en nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2023 aan de raad worden voorgelegd In het hoofdstuk kredieten van het Voorjaarsbericht is een aantal afwijkingen op kredieten gemeld, met daarbij voorstellen om (aanvullende) kredieten te verstrekken, kredieten te wijzigen en een krediet te laten vervallen.





Voor financieel technische aanpassingen van de begroting die programma-overstijgend zijn, is een raadsbesluit nodig. In de financiële verordening 2023 is in artikel 7.5.b bepaald dat de begroting door de raad kan worden gewijzigd als gevolg van een financieel technische aanpassing die geen invloed heeft op de uitvoering van de in de programmabegroting gemaakte afspraken. In dit geval betreft het de budgettair neutrale periodieke raadswijziging 2025-1.



Volgend op het Voorjaarsbericht 2025 is een begrotingswijziging nodig. Binnen twee weken na het raadsbesluit dienen wij een begrotingswijziging in te sturen aan onze toezichthouder, de Provincie Noord-Brabant.

4. Financiën Exploitatie 2025 en structurele doorwerking Het financieel beeld na het Voorjaarsbericht 2025 is als volgt: Bedragen N = nadeel x € 1.000 V = voordeel Begrotingspositie voor Voorjaarsbericht 2025 Tussentijdse wijzigingen Totaal Voorjaarsbericht 2025 Totaal na Voorjaarsbericht 2025

2025

2026

2027

2028

2029

V 3.249

N 2.854

N 3.596

N 3.810

N 3.810

0 N 1.600 V 1.649

N 162 N 1.542 N 4.558

V 31 N 829 N 4.394

N 96 N 602 N 4.508

N 457 N 558 N 4.825

De € 1.649.000 is een voorlopig voordelig saldo 2025 (inclusief effect incidentele lasten en baten uit de Programmabegroting 2025), waarvan een nadeel van € 1.600.000 uit het Voorjaarsbericht 2025. De belangrijkste financiële afwijkingen in het Voorjaarsbericht 2025 zijn: Incidentele afwijkingen: - Budgettekort OOR-West - Tekort inburgering 2025 - Lagere bijdrage 2025 Baanbrekers Totaal incidenteel (jaarschijf 2025)

nadelig nadelig voordelig voordelig

€ € € €

314.000 126.000 444.000 4.000

Structurele afwijkingen: - Decembercirculaire 2024 - Afschrijving inventaris van 15 naar 10 jaar

voordelig nadelig

€ €

108.000 202.000 2

- Bijzondere bijstand - WMO Maatwerk / WMO Hulpmiddelen - Jeugdhulp - Lagere bijdrage Omgevingsdienst MWB - overige posten voor/nadeel (per saldo) Totaal structureel (jaarschijf 2025)

nadelig nadelig nadelig voordelig nadelig nadelig

€ € € € € €

185.000 110.000 1.200.000 141.000 156.000 1.604.000

Totaal wijzigingen (per saldo)

nadelig

€ 1.600.000

De financiële afwijkingen zijn opgenomen in begrotingswijziging 2025-013 en worden bij de beleidsvelden in hoofdstuk 3 toegelicht. Tegelijk met het Voorjaarsbericht 2025 is begrotingswijziging 2025-008 / periodieke raadswijziging 2025-1 samengesteld. In deze wijziging worden budgettair neutrale programmaoverschrijdende wijzigingen in de begroting 2025 en verder verwerkt. Kredietvoorstellen In het Voorjaarsbericht 2025 zijn als kredietvoorstellen opgenomen: 1. Verschuiving in kredieten speeltoestellen In de Kadernota 2025 is voor drie jaar vanaf 2025 budget ter beschikking gesteld voor het onderhouden/vervangen van speellocaties. Gelet op de voortgang die nu gemaakt wordt, is het krediet voor 2025 voor de zomer volledig besteed. En dient er tot het najaar gewacht te worden om verder te kunnen met de voorbereiding voor 2026. Daarom wordt voorgesteld om het krediet in 2025 op te hogen met € 340.000 tot € 900.000 en dit in mindering te brengen op het krediet uit jaarschijf 2027 (dit krediet gaat dan van € 900.000 naar € 560.000) . 2. Herschikking vervangingsinvesteringen buitensport In 2026 staat de renovatie van de toplaag van de atletiekbaan (ACW) op het programma. Het Sportbedrijf wil deze renovatie in 2025 gaan voorbereiden, tezamen met de vervanging van het hoofdveld van KMHC Waalwijk. Voor de atletiekbaan zijn voldoende middelen aanwezig (€ 861.830, incl. BTW).

Dat is niet het geval voor het hoofdveld van KMHC Waalwijk (€ 351.000, incl. BTW). Doordat het veld nog is voorzien van een rubber/lavacombinatie moet deze (wettelijk) in zijn geheel worden vervangen. Hierdoor vallen de kosten hoger uit, dan de voorziene vervanging van alleen de toplaag. Het voorstel is de twee vervangingsinvesteringen te combineren, zodat er voldoende middelen beschikbaar zijn om beide projecten uit te voeren. Voor de renovatie van de atletiekbaan gaat het om een bedrag van € 375.000, incl. BTW. Voorgesteld wordt het resterende deel van € 837.830, beschikbaar te stellen voor de renovatie van het hoofdveld van KMHC Waalwijk. Aangezien de afschrijvingstermijn van beide investeringen gelijk is, heeft dit voorstel geen financiële consequenties. 3. Renovatie grassportvelden Vanwege een herschikking in de prioritering wordt voorgesteld om in 2025 het tweede veld van vv Waspik te renoveren in plaats van het hoofdveld van Sv Capelle. Onderzoek laat zien dat de toplaag van het tweede veld van vv Waspik harder aan een renovatie toe is, dan het hoofdveld van sv Capelle. Voorgesteld wordt de namen van de reeds beschikbaar gestelde kredieten aan te passen van SV Capelle naar VV Waspik. Renovatie van de velden SC Capelle staat nu op de planning voor 2029. De betrokken verenigingen zijn hiervan op de hoogte gesteld. 4.

Aanpassing krediet nieuwbouw Kindcentrum Meerdijk Voor de bouw van het Kindcentrum (KC) is door de raad een krediet van in totaal € 6.971.000 beschikbaar gesteld. Eerder is al aan de raad gemeld dat € 141.000 meer nodig is in verband met netcongestie-problemen. Daarnaast is gedurende de bouw gebleken dat (naast het meerwerk voor de netcongestie) dat meerwerk noodzakelijk was als gevolg van aanpassingen van het plan die vooraf niet voorzien waren. In totaal gaat het om een bedrag van € 215.000. Bijkomende algemene kosten (kosten aanvullende onderzoeken en extra werkzaamheden adviseurs) leiden tot een overschrijding van in totaal € 253.000. In totaal wordt aan de raad een extra krediet voor KC Meerdijk gevraagd van € 393.000. 5. Krediet vervanging Klantencontactcentrum (KCC) 3

Bij de afdeling Publieke en Interne Dienstverlening staat het krediet 7960150 VI2024 vervanging KCC van € 76.576 als vervangingsinvestering op basis van een aanschaf in het verleden. De omstandigheden zijn echter inmiddels gewijzigd. Waar het bellen voorheen gebeurde via een telefooncentrale is het tegenwoordig vervangen door het bellen via de cloud. Voor het bellen via de cloud worden jaarlijks licentiekosten in rekening gebracht. Daarom is het logisch om het krediet af te sluiten en om te zetten in een jaarlijks budget.

5. Risico’s In de paragraaf weerstandsvermogen zijn in de begroting 2025 risicokaarten met toelichting opgenomen en wordt de weerstandscapaciteit toegelicht. Gelijktijdig met dit Voorjaarsbericht 2025 verschijnt ook de jaarrekening 2024. Daarin is een uitgebreid actueel overzicht van de risico’s opgenomen, waarbij ook de weerstandsratio is bepaald. Zie ook paragraaf weerstandsvermogen en risico-kaarten jaarrekening 2024.

6. Participatie Participatievorm: N.v.t. (Voorjaarsbericht is verantwoordingsrapportage)

Wie en wanneer? n.v.t.

7. Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelen (SDG’s) De gemeente Waalwijk zich heeft gecommiteerd aan de 17 duurzaamheidsdoelen van de Verenigde Naties (SDG's). Met de besluitvorming op basis van dit raadsvoorstel wordt bijgedragen aan tenminste 1 duurzaamheidsdoelstellingen. Hieronder wordt aangegeven op wel(e) duurzaamheidsdoel(en) het raadsvoorstel betrekking heeft en indien mogelijk in welke mate. Duurzaamheid: SGD 11: Maak steden en menselijke nederzettingen inclusief, veilig, veerkrachtig en duurzaam.

Meetbaarheid? De uitkomsten van Voor- en Najaarsbericht en uiteindelijk het resultaat van de jaarrekening geven inzicht in de mate van de beheersing van de gemeentelijke financiën.

8. Fatale beslisdatum Vaststelling van het Voorjaarsbericht 2025 door de raad is in de Planning & Control-cyclus 2025 voorzien op 3 juli 2025 (oorspronkelijke planning was 26 juni 2025).

9. Vervolgstappen Vermeld hier op welke wijze het raadsvoorstel wordt geoperationaliseerd. Indien aan de orde vermeld wanneer evaluatie van het beleid zal plaatsvinden. 4

Evaluatie van: Digitaal vragentraject (via begrotingsApp)

Wie en wanneer? Raad, periode 22 mei – 10 juni 2025

10. Bijlagen Zie het RaadsInformatieSysteem (RIS): Voorjaarsbericht 2025, te raadplegen via https://waalwijk.begrotingsapp.nl/voorjaarsbericht-2025; Begrotingswijziging 2025-008: Periodieke raadswijziging 2025-1; Begrotingswijziging 2025-013: Voorjaarsbericht 2025. HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Michel Tromp

Sacha Ausems

Voorgeschiedenis: -

(Raadsbesluit) Programmabegroting 2025:  Raadsvoorstel: https://waalwijk.notubiz.nl/document/14601695/3/RV+Programmabegroting+2025? connection_type=1&connection_id=8733162  Programmabegroting 2025 https://waalwijk.begrotingsapp.nl/begroting-2025

-

(Raadsbesluit) Najaarsbericht 2024:  Raadsvoorstel: https://waalwijk.notubiz.nl/document/14784411/2/RV+Najaarsbericht+2024? connection_type=1&connection_id=8904171  Najaarsbericht 2024: https://waalwijk.begrotingsapp.nl/najaarsbericht-2024

-

Raadsinformatiebrief 012-025 over Decembercirculaire 2024  https://waalwijk.notubiz.nl/document/15121679/1? connection_type=15&connection_id=64889

5

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van

,

BESLUIT: 1. 2.

In te stemmen met het Voorjaarsbericht 2025. In te stemmen met de kredietvoorstellen: a. Het krediet 2025 voor onderhoud/vervanging speellocaties te verhogen met € 340.000 en het krediet onderhoud/vervanging speellocaties 2027 te verlagen met € 340.000. b. Het krediet voor de renovatie van de toplaag van de atletiekbaan (ACW) te verlagen met € 486.830 en het krediet voor vervanging van het hoofdveld van KMHC Waalwijk te verhogen met € 486.830. c. De oorspronkelijk beschikbaar gestelde kredieten voor renovatie hoofdveld SV Capelle te benutten voor renovatie van de toplaag van het tweede veld van vv Waspik. d. Voor de nieuwbouw van het Kindcentrum Meerdijk een extra krediet van € 393.000 ter beschikking te stellen. e. Het krediet VI2024 vervanging Klantencontactcentrum van € 76.576 te laten vervallen en de kapitaallasten om te zetten in een jaarlijks budget. 3. De 8e begrotingswijziging 2025, zijnde de periodieke raadswijziging 2025-1 met budgettair neutrale programma overstijgende wijzigingen, vast te stellen. 4. De 13e begrotingswijziging 2025, door middel waarvan het nadelig resultaat van het Voorjaarsbericht 2025 van € 1.600.000 wordt verwerkt, vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeroen Deneer

Sacha Ausems

.

1