RV Voorjaarsbericht 2022

Raadsvoorstel Dossier: Datum collegevergadering: Onderwerp:

Voorjaarsbericht 2022

0. Adviespunten/beslispunten 1. De reserve leefbaarheid op te heffen en de restant-middelen toe te voegen aan de algemene reserve. 2. De voorziening baggeren op te heffen en de voorziene middelen jaarlijks te storten in de reeds bestaande egalisatiereserve baggeren. 3. De 8e begrotingswijziging 2022, door middel waarvan van het nadelig resultaat van het Voorjaarsbericht 2022 ad. € 1.574.000 wordt verwerkt, vast te stellen; 4. De 9e begrotingswijziging 2022, zijnde de 1e kwartaalswijziging 2022, waardoor eerdere budgettair neutrale programma-overschrijdende besluitvorming in de begroting 2022 en verder wordt verwerkt, vast te stellen.

1. Aanleiding? Zoals in de planning en control cyclus is opgenomen, wordt de gemeenteraad twee keer per jaar middels het Voor- en Najaarsbericht geïnformeerd over de stand van zaken met betrekking tot afwijkingen op beleid, op de middelen en bedrijfsvoeringsaspecten, met een voorstel tot bijsturing en wijziging van de Begroting 2022.

2. Wat willen we bereiken? Het in de begroting vastgelegde beleid uitvoeren binnen de daarvoor door de raad beschikbaar gestelde budgetten. Afwijkingen daarop leggen we voor aan- en laten we accorderen door de raad.

3. Argumenten/Overwegingen De begroting 2022 is door de gemeenteraad vastgesteld op 11 november 2021. Daarbij is een aantal amendementen aangenomen, met een effect op de meerjaren begroting. Op 16 december 2021 heeft de raad het Najaarsbericht 2021 vastgesteld, met daarbij de structurele doorwerking naar 2022 en verder. Informatie daarover is terug te vinden in het Najaarsbericht 2021. Daarna is in raadsinformatiebrief 02-22 gerapporteerd over de uitkomst van de Decembercirculaire 2021 van het gemeentefonds. De uitkomsten daarvan voor 2022 en verder worden in het Voorjaarsbericht 2022 nog toegelicht.

1

4. Financiën Exploitatie 2022 en structurele doorwerking Het financieel beeld na het Voorjaarsbericht 2022 is als volgt: Bedragen N = nadeel x € 1.000 V = voordeel

2022

2023

2024

2025

2026

Begrotingspositie na Najaarsbericht 2021 Totaal Voorjaarsbericht 2022 Totaal na Voorjaarsbericht 2022

V 2.316

V 1.185

V 2.177

V 2.726

V 2.726

N 1.574

N 1.305

N 1.846

N 1.856

N 2.120

V

N

V

V

V

742

120

331

De belangrijkste financiële afwijkingen voor de exploitatie 2022 zijn: - Effecten Decembercirculaire 2021 voordelig - Onderuitputting kapitaallasten investeringen voordelig - Inhuur en extern advies TVVB nadelig - Omzetten kredieten in onderhoud wegen nadelig - Onderhoud openbare verlichting nadelig - Hogere energielasten / brandstofkosten nadelig - Hogere lasten regiovervoer - leerlingenvervoer nadelig - Lagere lasten regiovervoer - routegebonden voordelig - Correctie dubbele raming Baanbrekers nadelig - Hogere exploitatiebijdrage Baanbrekers nadelig - Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant nadelig - Vervallen bijdrage reserve leefbaarheid nadelig - overige posten voor/nadeel voordelig Totaal wijzigingen (per saldo) nadelig

870

606

€ 97.000 € 1.238.000 € 400.000 € 205.000 € 141.000 € 113.000 € 360.000 € 80.000 € 477.000 € 1.198.000 € 71.000 € 61.000 € 37.000 € 1.574.000

De financiële afwijkingen zijn bij de beleidsvelden in hoofdstuk 3 toegelicht. Reserves en voorzieningen Aangezien het Voorjaarsbericht 2022 gelijk met de jaarrekening 2021 verschijnt, wordt voor de stand van zaken van reserves en voorzieningen verwezen naar de jaarrekening. In de financiële voorstellen zijn 2 voorstellen opgenomen met gevolgen voor reserves en voorzieningen: - Reserve leefbaarheid wordt opgeheven (mede n.a.v. opmerkingen van de Provincie) omdat vanuit deze reserve structurele kapitaallasten worden gedekt. Voorstel is om de restant-middelen van de reserve (€ 963.000) toe te voegen aan de algemene reserve. - In de Kadernota 2022 is vorig jaar een voorstel opgenomen om een voorziening baggeren te vormen op basis van een meerjarig baggerplan. Bij nadere uitwerking is gebleken dat er onvoldoende basis is om met een voorziening te gaan werken (omdat extern onderhoudsplan niet geheel gevolgd wordt) en daarom wordt voorgesteld de jaarlijks voorziene storting toe te voegen aan de reeds bestaande egalisatiereserve baggerplan. Voorstel is om de voorziening baggeren op te heffen. Investeringen en kredieten In hoofdstuk 6 Kredieten is naast de rapportage over afgesloten kredieten een stand van zaken omtrent de investeringen uit het Integraal Uitvoeringsprogramma (IUP).

Overige financiële informatie In het Voorjaarsbericht 2022 zijn geen hoofdstukken over de stand van zaken budgetoverhevelingen 2021 naar 2022 en financiële gevolgen Coronacrisis opgenomen. 2

Aangezien het Voorjaarsbericht 2022 bestuurlijk hetzelfde traject volgt als de jaarrekening 2021 en in de jaarrekening daarover ook al toelichtingen zijn opgenomen, zou dat te veel dubbele informatie bevatten. Wel zijn links opgenomen naar die informatie in de jaarrekening 2021.

5. Risico’s In de paragraaf weerstandsvermogen zijn in de begroting 2022 risicokaarten met toelichting opgenomen en wordt de weerstandscapaciteit toegelicht. Ten opzichte van de gegevens in de begroting 2022 worden als nieuwe risico’s gesignaleerd: - De sterke prijsstijgingen, die effect kunnen hebben op de gemeentelijke begroting. Het is nog te vroeg in het jaar om dat voor alle budgetten al goed te kunnen inschatten. Voor de energielasten en brandstofkosten is voor 2022 al wel een nadeel in het Voorjaarsbericht 2022 opgenomen; voor de jaren daarna kan dat nog niet worden ingeschat. - De uitgaven op de kredieten worden nauw gevolgd, maar het risico bestaat dat niet bij alle kredieten binnen het door de raad beschikbare bedrag kan worden gebleven. Recente marktontwikkelingen met oplopende inflatie leiden tot sterk gestegen kosten voor grond- en bouwstoffen en soms ook tot vertraging in de uitvoering van de investeringen. Wij zullen zeker nu alert zijn op de gevolgen hiervan en uw raad zo nodig daarover (tussentijds) rapporteren.

6. Participatie Participatievorm: N.v.t. (Voorjaarsbericht is verantwoordingsrapportage)

Wie en wanneer? n.v.t.

7. Duurzaamheid Duurzaamheid: Streven naar een structureel sluitende (meerjaren) begroting en tijdig bijsturen bij voorziene of geconstateerde afwijkingen.

Meetbaarheid? De uitkomsten van Voor- en Najaarsbericht en uiteindelijk het resultaat van de jaarrekening geven inzicht in de mate van de beheersing van de gemeentelijke financiën,

8. Fatale beslisdatum Vaststelling van het Voorjaarsbericht 2022 door de raad is in de Planning & Control-cyclus 2022 voorzien op 7 juli 2022.

9. Vervolgstappen Evaluatie van: Digitaal vragentraject (via begrotingsApp)

Wie en wanneer? Raad, periode 2 juni – 30 juni 2022

10. Bijlagen Zie het RaadsInformatieSysteem (RIS): 3

-

Voorjaarsbericht 2022, te raadplegen via https://waalwijk.begrotingsapp.nl Begrotingswijziging 2022-008: Voorjaarsbericht 2022 Begrotingswijziging 2022-009: 1e kwartaalswijziging 2022

HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

M. Tromp

Sacha C.A.M. Ausems

Voorgeschiedenis: -

(Raadsbesluit) begroting 2022:  https://waalwijk.notubiz.nl/document/10607525/1/RV+Programmabegroting+2022  https://waalwijk.begrotingsapp.nl/begroting-2022

- (Raadsbesluit) Najaarsbericht 2021 * https://waalwijk.notubiz.nl/document/10781312/1/RV+Najaarsbericht+2021 * https://waalwijk.begrotingsapp.nl/najaarsbericht-2021 -

Bestuurdersbrief 002-2022 over Decembercirculaire 2021  https://waalwijk.notubiz.nl/dossiers/55674

4

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van

,

BESLUIT: 1. De reserve leefbaarheid op te heffen en de restant-middelen toe te voegen aan de algemene reserve. 2. De voorziening baggeren op te heffen en de voorziene middelen jaarlijks te storten in de reeds bestaande egalisatiereserve baggeren. 3. De 8e begrotingswijziging 2022, door middel waarvan van het nadelig resultaat van het Voorjaarsbericht 2022 ad. € 1.574.000 wordt verwerkt, vast te stellen; 4. De 9e begrotingswijziging 2022, zijnde de 1e kwartaalswijziging 2022, waardoor eerdere budgettair neutrale programma-overschrijdende besluitvorming in de begroting 2022 en verder wordt verwerkt, vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 7 juli 2022. DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeske Louer

Sacha C.A.M. Ausems

1