RV Prijsstijgingen bij de IUP

Raadsvoorstel Dossier: Datum collegevergadering: Onderwerp:

1 november 2022 Prijsstijgingen bij de Integrale Uitvoering Projecten(IUP)

0. Adviespunten/beslispunten Vaststelling tussentijdse werkwijze financiële afschrijvingen IUP projecten n.a.v. advies Auditcomité 11 oktober 2022.

1. Aanleiding? De Nota Waarderings- en Afschrijvingsbeleid 2020 stelt dat “bij een overschrijding van het krediet met tenminste 5% moet een voorstel aan de gemeenteraad worden voorgelegd om extra middelen ter beschikking te stellen. Hierbij geldt dat de afwijking tenminste € 50.000 of meer bedraagt.” Momenteel ondervinden we problemen m.b.t. de hoge prijsstijgingen bij IUP werken zoals eerder aan de Raad medegedeeld.

2. Wat willen we bereiken? Om de voortgang van de diverse IUP projecten te garanderen en de Raad te ontzien van vele raadsvoorstellen bij overschrijdingen van kredieten, is de huidige problematiek in het Auditcomité besproken. Er wordt uw raad nu een voorstel voorgelegd dat ervoor zorgt dat de uitvoering van het IUP niet stagneert en het budgetrecht van de raad niet wordt aangetast.

3. Argumenten/Overwegingen In het overleg met het Auditcomité zijn de volgende afspraken gemaakt: 1. De oude basisafspraak dat voor- en nadelen op werken binnen het IUP mogen worden

verrekend wordt hersteld. Dit geldt zowel voor werken die nog in uitvoering moeten als werken die al in uitvoering zijn; 2. Als er geen financiële ruimte meer is binnen het IUP om nadeel van een werk op te vangen moeten projecten worden getemporiseerd. Dus een of meerdere projecten naar achteren schuiven om toch binnen in het investeringsvolume en in de begroting opgenomen kapitaallasten te blijven; 3. Op het moment dat 1 en 2 niet mogelijk c.q. niet wenselijk zijn dan komt er een regulier raadsvoorstel om extra krediet te voteren. In aanvulling op punt 3 is nog de grens van 5% en € 50.000 uit de Nota Waarderings- en Afschrijvingsbeleid 2020 van belang. Onder die grens kan volstaan worden met een bestuurdersbrief en boven die grens komt er een regulier raadsvoorstel. Afspraak 3 kent dus nog 2 situaties, met als nadere afspraken: 3. Op het moment dat 1 en 2 niet mogelijk c.q. niet wenselijk zijn èn de resterende afwijking minder dan 5% en € 50.000 is, informeert de portefeuillehouder de raad hierover door middel van een bestuurdersbrief. 1

4. Op het moment dat 1 en 2 niet mogelijk c.q. niet wenselijk zijn èn de resterende afwijking groter dan 5% en € 50.000 is, dan komt er een regulier raadsvoorstel om extra krediet te voteren. Deze werkwijze blijft van kracht tot de nieuwe financiële verordening en nota waarderingsen afschrijvingsbeleid volgend jaar is vastgesteld.

4. Financiën In de huidige Nota Waarderings- en Afschrijvingsbeleid 2020 zijn de volgende spelregels opgenomen rondom IUP (en grondexploitatie): IUP en grondexploitatie; Voor de uitvoering van het Integraal uitvoeringsplan wegen/riolering/verkeersmaatregelen (IUP) en van de grondexploitatie worden door de raad grote kredieten beschikbaar gesteld waarbinnen meerdere werken uitgevoerd worden. Feitelijk gelden voor de rapportage overen afsluiting van de kredieten dezelfde uitgangspunten als vermeld onder a. (taakstellende kredieten) en b. (afsluiten van kredieten), zij het dat: • binnen het IUP en de grondexploitatie nadelige resultaten op werken binnen de kredieten gecompenseerd kunnen worden door voordelige resultaten op andere werken; • Over de grondexploitatie jaarlijks eveneens wordt gerapporteerd in de nota grondexploitatie; • Over het IUP tweejaarlijks eveneens wordt gerapporteerd bij de aanbieding aan de raad van het nieuwe IUP.” In dit raadsvoorstel wordt de eerste spelregel wederom bevestigd. In de praktijk wordt er een administratieve, budgettair neutrale, begrotingswijziging opgesteld zodat de kredieten weer in de pas lopen met de werkelijke lasten- en baten van de diverse werken (lees kredieten).

5. Risico’s N.v.t.

6. Participatie N.v.t.

7. Duurzaamheid N.v.t.

8. Fatale beslisdatum N.v.t.

9. Vervolgstappen De nieuwe financiële verordening en nota waarderings- en afschrijvingsbeleid zal volgend jaar ter besluitvorming aan de Raad worden voorgelegd.

2

10. Bijlagen Geen. HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Michel Tromp

Sacha C.A.M. Ausems

3

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 1 november 2022 ,

BESLUIT: 1. De oude basisafspraak dat voor- en nadelen op werken binnen het IUP mogen worden

2.

3.

4.

5.

verrekend wordt hersteld. Dit geldt zowel voor werken die nog in uitvoering moeten als werken die al in uitvoering zijn; Als er geen financiële ruimte meer is binnen het IUP om nadeel van een werk op te vangen moeten projecten worden getemporiseerd. Dus een of meerdere projecten naar achteren schuiven om toch binnen in het investeringsvolume en in de begroting opgenomen kapitaallasten te blijven; Op het moment dat 1 en 2 niet mogelijk c.q. niet wenselijk zijn èn de resterende afwijking minder dan 5% en € 50.000 is, informeert de portefeuillehouder de raad hierover door middel van een bestuurdersbrief; Op het moment dat 1 en 2 niet mogelijk c.q. niet wenselijk zijn èn de resterende afwijking groter dan 5% en € 50.000 is, dan komt er een regulier raadsvoorstel om extra krediet te voteren; Deze werkwijze blijft van kracht tot de nieuwe financiële verordening en nota waarderings- en afschrijvingsbeleid volgend jaar is vastgesteld.

.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 10 november 2022.

DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeske Louer

Sacha C.A.M. Ausems

1