RV Ontwerpbegroting 2026 1e begrotingswijziging 2025 en jaarrekening 2024 OMWB

Raadsvoorstel Dossier:

42079

Datum collegevergadering: Onderwerp:

6 mei 2025 Ontwerpbegroting 2026, eerste begrotingswijziging 2025 en jaarrekening 2024 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

0. Adviespunten/beslispunten 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2024 van de Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant; 2. kennis te nemen van de eerste begrotingswijziging 2025 van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant; 3. ten aanzien van de ontwerpbegroting 2026 van de Omgevingsdienst Midden- en West Brabant geen zienswijze in te dienen; 4. in de begroting 2026 van de gemeente Waalwijk op product 708 Milieu een bedrag op te nemen van € 1.137.942 voor de bijdrage OMWB.

1. Aanleiding? Op 12 december 2012 heeft de oprichting plaatsgevonden van de Omgevingsdienst Middenen West- Brabant (hierna: OMWB). Dit samenwerkingsverband tussen 25 gemeenten en de Provincie Noord- Brabant heeft als doel om taken uit te voeren op het gebied van het omgevingsrecht. Waalwijk heeft de uitvoering van de milieu- en asbesttaken (VTH: Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving) ondergebracht bij de OMWB. De OMWB heeft ons de jaarrekening 2024, de eerste begrotingswijziging 2025 en de ontwerpbegroting 2026 toegestuurd. Op grond van artikel 59 lid 1 van de Wet gemeenschappelijke regelingen en de in artikel 31 en 32 van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om een zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 in te dienen. Over de jaarrekening 2024 kan geen zienswijze worden ingediend. Overeenkomstig het bepaalde in artikel 58b van de Wet gemeenschappelijke regelingen is de Jaarrekening 2024 aan u verzonden. Op de begrotingswijziging is geen zienswijzeprocedure van toepassing

2. Wat willen we bereiken? Dat u kennis neemt van en een gefundeerd besluit neemt over het al/niet indienen van een zienswijze. Dit raadsvoorstel gaat over drie zaken: de jaarrekening 2024 Omgevingsdienst Midden- en West- Brabant (hierna: OMWB), de eerste begrotingswijziging 2025 OMWB en de Ontwerpbegroting 2026 OMWB. Op de Ontwerpbegroting 2026 heeft de gemeenteraad de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen voordat het Algemeen Bestuur overgaat tot vaststelling. Het dagelijks bestuur verzoekt de gemeenteraad om uiterlijk 3 juli 2025 een eventuele zienswijze kenbaar te maken. De ingediende zienswijzen zullen door het dagelijks bestuur worden behandeld. Vervolgens wordt de Begroting 2026, inclusief de zienswijzen, ter vaststelling aangeboden aan het algemeen bestuur in de vergadering van 10 september 2025. Na vaststelling zal de begroting uiterlijk op 15 september 2025 worden toegezonden aan de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. 1

3. Argumenten/Overwegingen De jaarrekening is financieel positief en de uitvoering is grotendeels conform planning. De jaarrekening 2024 van de OMWB sluit af met een positief resultaat van € 2,46 miljoen, vooral door hogere opbrengsten en lagere kosten. Vanwege capaciteitsproblemen is 94,9% van het werkprogramma uitgevoerd; de gemeente Waalwijk ontvangt € 195.866 retour en € 36.958 aan winstuitkering. Deze bedragen worden verwerkt in de jaarrekening van de gemeente Waalwijk. De eerste begrotingswijziging 2025 van de OMWB zorgt voor een sluitende begroting dankzij inzet van reserves. Ondanks stijgende lasten door onder andere personeelskosten. Voor de gemeente Waalwijk ontstaat een structureel voordeel van circa € 104.000 door overgehevelde bodemtaken en bijgestelde budgetten, dat wordt verwerkt in het Voorjaarsbericht 2025. De OMWB hanteert de nullijn De OMWB heeft de ontwerpbegroting 2026 opgesteld met als doel wettelijke taken en maatschappelijke opgaven uit te voeren binnen een krap financieel en geopolitiek klimaat. Het uitgangspunt blijft dat nieuwe ontwikkelingen niet kostenverhogend werken en daarmee de nullijn wordt gehanteerd. Het gemiddelde tarief stijgt naar € 119,80 per uur (+2,61%), grotendeels door indexering, maar deels gecompenseerd door kostenbesparingen zoals minder leasekosten en jongere personeelsopbouw.

Het werkaanbod omvat 389.000 declarabele uren met 362 fte personeel, waarvan 10 fte extern — een forse daling ten opzichte van 2025. De focus ligt op de uitvoering van de Omgevingswet, het Schone Lucht Akkoord, de Kaderrichtlijn Water en thema’s als stikstof, PFAS en circulariteit. Daarnaast wordt € 2 miljoen geïnvesteerd in huisvesting en verdere versterking van informatiebeveiliging. De begroting blijft binnen de in de kaderbrief geschetste financiële ruimte De financiële positie van de OMWB blijft stabiel, met een weerstandsratio van minimaal 1,0 en een maximaal weerstandsvermogen van 8% van de lasten. De belangrijkste risico’s zijn arbeidsmarktkrapte, invoering van de Omgevingswet en cyberdreigingen. Voor Waalwijk betekent dit een bijdrage van € 1.137.942 in 2026, gebaseerd op het nieuwe tarief en afgesproken uren — een stijging van circa € 18.000 ten opzichte van 2025. Het is belangrijk dat Waalwijk haar prioriteiten voor vergunningverlening, toezicht en handhaving goed in beeld houdt. Met deze begroting draagt de OMWB bij aan een duurzame, veilige en gezonde leefomgeving.

4. Financiën Jaarrekening 2024 OMWB De OMWB sloot het jaar 2024 af met een positief resultaat van € 2,461 miljoen. Dit resultaat is deels toe te schrijven aan lagere uitgaven op investeringen en personeelskosten, evenals hogere opbrengsten in het primaire proces. Hoewel het financiële beeld positief is, is een deel van het werkprogramma niet volledig uitgevoerd (realisatiegraad: 94,9%). Dit had vooral te maken met arbeidsmarktkrapte, opleidingstrajecten en het inwerken van nieuwe medewerkers. Voor de gemeente Waalwijk leidt dit tot een terugbetaling van € 195.866 voor nietuitgevoerde werkzaamheden, en een winstuitkering van € 36.958. Deze bedragen worden verwerkt in de jaarrekening van de gemeente Waalwijk.

2

Eerste begrotingswijziging 2025 In 2025 blijft de bedrijfsvoering gericht op efficiëntie. Ondanks stijgende personeelskosten weet OMWB meer te realiseren met hetzelfde budget. Dit is mogelijk dankzij procesverbeteringen en lagere tarieven: • Uurtarief daalt van € 117,90 naar € 116,75. • Efficiënter werken maakt het mogelijk om meer taken uit te voeren zonder lastenstijging. • De begroting blijft sluitend door inzet van de algemene reserve. Voor de gemeente Waalwijk betekent dit een structureel voordeel van circa € 104.000, onder andere doordat bodemtaken per 2025 naar de gemeente zijn overgegaan (€ 71.000). Dit voordeel wordt verwerkt in het Voorjaarsbericht 2025. Ontwerpbegroting 2026 In 2026 versterkt OMWB haar bedrijfsvoering verder met de volgende speerpunten: • • • •

Modernisering huisvesting Tilburg: reservering van een investeringsbudget van € 2 miljoen. Informatiebeveiliging: opbouw van een Information Security Management System (ISMS), mede ingegeven door Europese wetgeving (NIS2). Afname externe inhuur: van 26 fte in 2025 naar 10 fte in 2026, in lijn met wetgeving en streven naar meer interne capaciteit. Structurele verjonging personeel: dit leidt tot kostenbesparingen en wendbaarheid.

Financiële weerbaarheid: streven naar een weerstandsratio van minimaal 1,0; risico’s zijn in kaart gebracht en bedragen € 4,1 miljoen (waarvan € 2,3 miljoen gewogen risico). Het nieuwe uurtarief voor 2026 stijgt licht naar € 119,80 (+2,61%) ten opzichte van 2025, door loon- en prijsindexatie. Deze stijging is deels gecompenseerd door kostenbesparingen. Voor de gemeente Waalwijk betekent dit een bijdrage van € 1.137.942 in 2026, een verhoging van circa € 18.000 ten opzichte van 2025.

5. Risico’s De begroting 2026 van de OMWB is sluitend en het weerstandsvermogen van de OMWB is ruim voldoende in relatie tot de financiële waarde van de gewogen risico’s. Dus de financiële risico’s zijn beperkt.

6. Participatie Niet van toepassing

7. Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelen (SDG’s) Door uitvoering te geven aan het jaarlijkse werkprogramma (vergunningverlening, toezicht en handhaving op het vlak van milieu) draagt de OMWB bij aan de ambities op het vlak van duurzaamheid. Tevens zijn specifieke opdrachten gegeven voor projecten op het vlak van verduurzaming.

3

8. Fatale beslisdatum De gemeenteraad wordt ingevolge artikel 59 lid 1 van de Wet gemeenschappelijke regelingen en in de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant de gelegenheid geboden om uiterlijk 3 juli 2025 de zienswijze kenbaar te maken.

9. Vervolgstappen Het besluit van de gemeenteraad wordt gedeeld met de Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant.

10. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting 2026 OMWB 2. Ontwerp Programmabegroting 2026 OMWB 3. 1e begrotingswijziging 2025 OMWB 4. Jaarstukken 2024 OMWB 5. Kaderbrief 2026 OMWB

HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Michel Tromp

Sacha Ausems

4

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 6 mei 2025,

BESLUIT: 1. Ten aanzien van de ontwerpbegroting 2026 van de Omgevingsdienst Midden- en West Brabant geen zienswijze in te dienen; 2. in de begroting 2026 van de gemeente Waalwijk op product 708 Milieu een bedrag op te nemen van € 1.137.942 voor de bijdrage OMWB.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 26 juni 2025. DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeroen Deneer

Sacha Ausems

1