RV onontkoombaarheden en uitgangspunten Begroting 2027
Tekst van het document
Raadsvoorstel Dossier:
122162
Datum collegevergadering: Onderwerp:
7 april 2026 Onontkoombaarheden en uitgangspunten Begroting 2027
0. Adviespunten/beslispunten 1. In te stemmen met de opgenomen onontkoombaarheden; 2. In te stemmen met de opgenomen ‘uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting 2027’; 3. in te stemmen met de voorgestane mutaties ter verwerking in de Begroting 2027 en bijbehorende meerjarenraming.
1. Aanleiding? Op grond van de financiële verordening 2026 wordt jaarlijks een Kadernota opgesteld met uitzondering in het jaar van de raadsverkiezingen, dan worden de onontkoombaarheden en uitgangspunten voor de begroting aan de raad aangeboden.
2. Wat willen we bereiken? De raad in de gelegenheid stellen om de onontkoombaarheden en uitgangspunten voor het komende begrotingsjaar en de daarbij behorende meerjarenbegroting vast te stellen, op basis waarvan het college de Begroting 2027 in oktober 2026 kan voorleggen aan de raad. Tevens hebben inwoners de gelegenheid om op de gespreksavond op 11 juni een inbreng te leveren.
3. Argumenten/Overwegingen •
Opstellen van de onontkoombaarheden en uitgangspunten voor de begroting zijn opgenomen in de financiële verordening 2026. In artikelen 6 lid 2 van de financiële verordening 2026 is opgenomen dat in het jaar van de raadsverkiezingen de onontkoombaarheden en uitgangspunten voor de begroting aan de raad worden voorgelegd. In het verkiezingsjaar wordt er geen kadernota gemaakt.
•
Verwerken financiële consequenties in de Begroting 2027 De voorgestelde onontkoombaarheden zijn financieel vertaald en worden meegenomen bij het opstellen van de Begroting 2027.
4. Financiën De onontkoombaarheden zijn financieel vertaald en de uitgangspunten zijn berekend. Onder onontkoombaarheden verstaan we voorstellen die onvermijdbaar zijn, we niet eerder voorzien hebben en in een meerjarenbegroting zijn opgenomen en we ook niet langer uit kunnen stellen. Het financieel beeld na verwerking van de onontkoombaarheden is als volgt: 1
Het financieel beeld na verwerking van de onontkoombaarheden is als volgt: Bedragen x € 1.000 N = nadeel, V = voordeel Totaal structureel begrotingssaldo
2027
2028 V 282
2029
2030
N 2.172
N 2.702
N 2.733
N N
N N
N 4 N 55 V 1.565 V 150
Onontkoombaarheden O.1 Maaier O.2 CISO-taken O.3 Toevoegen jaarschijf 2030 Algemene Uitkering O.4 Toevoegen jaarschijf 2030 autonome groei OZB O.4 Toevoegen jaarschijf 2030 autonome groei (algemene stelpost kostenstijging) O.5 Toevoegen jaarschijf 2030 IUP O.6 Bijstelling kapitaallasten grote projecten Totaal structureel begrotingssaldo inclusief onontkoombaarheden
4 55
4 55
N
150 314 551
V 816
V 1.164
N 124 V 1.549
N N
V 1.098
N 1.067
N 1.336
N 2.092
5. Risico’s In de paragraaf weerstandsvermogen zijn in de Begroting 2026 risicokaarten met toelichting opgenomen en wordt de weerstandscapaciteit toegelicht. Gelijktijdig met de onontkoombaarheden en uitgangspunten van de Begroting 2027 verschijnt ook de Jaarstukken 2025. Daarin is een uitgebreid actueel overzicht van de risico’s opgenomen, waarbij ook de weerstandsratio is bepaald.
6. Participatie Tijdens de gespreksavond op 11 juni 2026 kunnen inwoners reageren op de onontkoombaarheden en uitgangspunten van de Begroting 2027. Participatievorm: Gespreksavond onontkoombaarheden en uitgangspunten Begroting 2027
Wie en wanneer? Inwoners en/of fracties. Donderdag 11 juni 19.30 uur.
7. Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelen (SDG’s) De gemeente Waalwijk zich heeft gecommiteerd aan de 17 duurzaamheidsdoelen van de Verenigde Naties (SDG's). Met de besluitvorming op basis van dit raadsvoorstel wordt bijgedragen aan tenminste 1 duurzaamheidsdoelstellingen. Hieronder wordt aangegeven op wel(e) duurzaamheidsdoel(en) het raadsvoorstel betrekking heeft en indien mogelijk in welke mate. Duurzaamheid: Streven naar een structureel sluitende (meerjaren) begroting en tijdig
Meetbaarheid? Uitkomsten worden betrokken bij de samenstelling van de Begroting 2027. 2
bijsturen bij voorziene of geconstateerde afwijkingen. SDG doelstelling 16, vrede, justitie en sterke publieke diensten. Deel 16.6: Doeltreffende, verantwoordelijke en transparante instellingen ontwikkelen op alle niveaus.
Idem.
8. Fatale beslisdatum Op grond van de Planning & Control cyclus 2026 is behandeling in de raad voorzien op 25 juni 2026. Met de uitkomsten daarvan wordt de Begroting 2027 samengesteld, zodat deze in oktober 2026 kan worden aangeboden aan de raad.
9. Vervolgstappen Op 11 juni 2026 is een gespreksavond over de onontkoombaarheden en uitgangspunten van de Begroting 2027 gepland, waarbij inwoners en/of fracties deze nota kunnen agenderen voor bespreking. De vaststelling in de raad is op 25 juni. Op basis van de onontkoombaarheden en uitgangspunten van de Begroting 2027 zullen wij vervolgens de Begroting 2027 en het daarbij behorend meerjarenperspectief samenstellen. De behandeling van de begroting is op 13 november 2026.
Evaluatie van: Digitaal vragentraject (via begrotingsApp)
Wie en wanneer? Raad, periode 22 mei – 18 juni 2026
10. Bijlagen Onontkoombaarheden en uitgangspunten Begroting 2027, te raadplegen via https://waalwijk.begrotingsapp.nl/onontkoombaarheden-en-uitgangspunten-begroting-2027
HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,
de burgemeester,
Michel Tromp
Sacha Ausems
Voorgeschiedenis: -
(Raadsbesluit) Programmabegroting 2026: 3
•
Raadsvoorstel: https://waalwijk.notubiz.nl/document/16045935/1/RV+Programmabegroting+2026? connection_type=1&connection_id=9760161
•
Programmabegroting 2026 https://waalwijk.begrotingsapp.nl/begroting-2026
4
De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 7 april 2026,
BESLUIT: 1. In te stemmen met de opgenomen onontkoombaarheden; 2. In te stemmen met de opgenomen ‘uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting 2027’; 3. in te stemmen met de voorgestane mutaties ter verwerking in de Begroting 2027 en bijbehorende meerjarenraming.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 25 juni 2026. DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,
de voorzitter,
Jeroen Deneer
Sacha Ausems
1