RV Nota grondexploitatie 2022

Raadsvoorstel Dossier:

2022-020460

Datum collegevergadering: Onderwerp:

Nota grondexploitatie 2022

0. Samenvatting Mede ter verantwoording van de Bouwgrond In Exploitatie (BIE), het Faciliterend grondbeleid en de Materiële Vaste Activa over het jaar 2021 is de Nota grondexploitatie 2022 opgesteld. In de nota wordt per complex een toelichting verstrekt over de gemaakte kosten en een vooruitblik gegeven naar de toekomst. De totale boekwaarde van de in exploitatie genomen gronden bedraagt € 2,9 mio. per 31 december 2021. Dit is een forse daling ten opzichte van 31-12-2020 met name veroorzaakt door de uitgifte van diverse percelen op o.a. complexen Haven Zeven, Haven 8 Oost, Landgoed Driessen, Waesgeerd-West en overige diverse complexen. De hiermee samenhangende risico’s zijn derhalve aanzienlijk afgenomen. De stand van de Reserve Grondexploitatie bedraagt € 11,4 mio. per 31 december 2021 vanwege diverse winstnemingen en het afsluiten van complexen. Op basis van het vastgesteld beleid kan € 6,4 mio. worden overgeheveld naar de Algemene Reserve. Tenslotte is separaat het globaal exploitatieplan Landgoed Driessen geactualiseerd.

1. Aanleiding? Volgens het door de raad vastgestelde beleid dient jaarlijks, gelijktijdig met de jaarrekening, inzicht gegeven te worden in de Bouwgrond In Exploitatie, het Faciliterend grondbeleid, de Materiële Vaste Activa en de reserves betrekking hebbend op de grondexploitatie.

2. Wat willen we bereiken en waarom? Inzicht verschaffen in de lopende grondexploitaties middels herijking van de exploitatieopzetten en de Materiële Vaste Activa.

3. Wat gaan we daarvoor doen? Vanuit de BBV-voorschriften en om de risico’s welke gelopen worden met grondpolitiek te beperken en verliezen te voorkomen, is het noodzakelijk om jaarlijks de diverse exploitaties te herijken. Bij deze herijking worden zowel de kosten als de opbrengsten reëel ingeschat, de boekwaarde per einde van het boekjaar in beeld gebracht en wordt een doorkijk gegeven naar het einde van de geprognosticeerde einddatum. Tevens wordt inzichtelijk gemaakt hoe de diverse aan grondexploitatie gerelateerde reserves zich gedurende het boekjaar hebben ontwikkeld. Een en ander wordt in de Nota grondexploitatie verder toegelicht. Bij de doorrekening van de complexen is rekening gehouden met 3% inflatie over de kosten, 2% inflatie over de opbrengsten en een rentepercentage van 1%.

1

4. Wat zijn de financiële consequenties? De totale boekwaarde van het Grondbedrijf is in 2021 vanwege de uitgifte van diverse percelen op onder andere complexen Haven Zeven, Haven 8 Oost, Landgoed Driessen, Waesgeerd-West en overige diverse complexen fors gedaald van € 13,3 mio. naar € 2,9 mio. De hiermee samenhangende risico’s zijn derhalve aanzienlijk afgenomen. De stand van de Reserve Grondexploitatie bedraagt € 11,4 mio. per 31 december 2021. Op basis van het door de raad vastgestelde plafond van € 5 mio. wordt voorgesteld om het meerdere ad. € 6,4 mio. af te storten naar de Algemene Reserve.

5. Risico’s Voor de directe en indirecte risico’s met betrekking tot de grondexploitaties wordt verwezen naar de Nota Grondexploitatie 2022 waarin de risico’s uitgebreid worden behandeld en nader toegelicht.

6. Participatie Besluiten met betrekking tot participatie worden binnen de lopende projecten per project beoordeeld en genomen. Indien dit besluit financiële gevolgen heeft, zullen deze worden opgenomen in de financiële verantwoording.

7. Duurzaamheid Besluiten met betrekking tot duurzaamheid worden binnen de lopende projecten per project beoordeeld en genomen. Indien dit besluit financiële gevolgen heeft, zullen deze worden opgenomen in de financiële verantwoording.

8. Fatale beslisdatum Geen sprake van een fatale beslisdatum.

9. Vervolgstappen Na vaststelling van de Nota Grondexploitatie 2022 wordt de bewaking en beheersing per complex voortgezet voor het komend boekjaar. Hierop volgt een nieuwe financiële analyse welke wordt verantwoord in de Nota Grondexploitatie 2023.

10. Bijlagen - Nota Grondexploitatie 2022 2

- Globaal exploitatieplan Landgoed Driesen - Begrotingswijziging. HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Jan H. Lagendijk

Sacha C.A.M. Ausems

Voorgeschiedenis: De Nota grondexploitatie wordt jaarlijks beoordeeld en vastgesteld.

3

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van

,

BESLUIT: 1. De Nota grondexploitatie 2022 vast te stellen. 2. Een bedrag van € 6,4 mio. over te hevelen vanuit de Reserve grondexploitatie naar de Algemene Reserve. 3. Akkoord te gaan met het globaal exploitatieplan Driessen 2022. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 7 juli 2022. DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeske Louer

Sacha C.A.M. Ausems

1