RV Najaarsbericht 2021

Raadsvoorstel Dossier: Datum collegevergadering: Onderwerp:

9 november 2021 Najaarsbericht 2021

0. Adviespunten/beslispunten 1. 2. 3.

4. 5.

6. 7.

De afschrijvingstermijnen in de bijlage van de nota waardering en afschrijving 2020 voor "Tractie en aanverwante materialen" te verlengen met 1 jaar. Het krediet voor de herinrichting van de Markt en het Raadhuisplein te verhogen met € 55.000, gedekt uit andere werkbudgetten. Met betrekking tot de Corona-middelen: a. de niet benutte rijksmiddelen Corona 2021 ad. € 573.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve maatregelen Corona. b. van de niet benutte middelen cultuur 2020 € 341.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve maatregelen Corona en dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. De extra lasten voor de sloop van De Wierd ad. € 36.000 onttrekken uit de algemene reserve. Van de in het Najaarsbericht 2021 opgenomen overhevelingen van 2021 naar 2022 bij de jaarrekening 2021 de precieze hoogte van de werkelijk over te hevelen budgetten te bepalen. De 26e begrotingswijziging 2021, door middel waarvan van het voordelig resultaat van het Najaarsbericht ad. € 2.269.000 wordt verwerkt, vast te stellen; De 25e begrotingswijziging 2021, zijnde de derde kwartaalswijziging, waardoor eerdere budgettair neutrale programma-overschrijdende besluitvorming in de begroting 2021 wordt verwerkt, vast te stellen.

1. Aanleiding? Zoals in de planning en control cyclus is opgenomen, wordt de gemeenteraad twee keer per jaar middels het Voor- en Najaarsbericht geïnformeerd over de stand van zaken met betrekking tot afwijkingen op beleid, op de middelen en bedrijfsvoeringsaspecten, met een voorstel tot bijsturing en wijziging van de Begroting 2021.

2. Wat willen we bereiken? Het in de begroting vastgelegde beleid uitvoeren binnen de daarvoor door de raad beschikbaar gestelde budgetten. Afwijkingen daarop leggen we voor aan- en laten we accorderen door de raad. Gelet op de bijzondere omstandigheden wordt inzicht gegeven in de financiële gevolgen van de Corona-crisis.

3. Argumenten/Overwegingen Op 15 juli 2021 heeft de raad ingestemd met het Voorjaarsbericht 2021 en de bijbehorende wijzigingen van de begroting 2021 vastgesteld. In dit Najaarsbericht wordt behalve over de actuele reguliere beleidsmatige en financiële afwijkingen op producten en kostenplaatsen ook gerapporteerd over de stand van zaken met betrekking tot de budgetoverhevelingen van 2020 naar 2021 en het voorstel tot budgetoverhevelingen van 2021 naar 2022. Daarnaast 1

wordt in het Najaarsbericht gerapporteerd over de stand van zaken met betrekking tot de afgesloten kredieten en is een uitgebreide rapportage over de financiële gevolgen van de Corona-crisis in hoofdstuk 8 opgenomen.

4. Financiën Exploitatie 2021 en structurele doorwerking Het financieel beeld na het Najaarsbericht 2021 is als volgt: Bedragen N = nadeel x € 1.000 V = voordeel

2021

Voorjaarsbericht 2021

N 1.674

2022

2024

2025

10

V

127

V

903

V 1.312

n.v.t.

V 1.669

V

286

V

213

V

Voorjaarsbericht 2021 / begroting 2022

N 1.674

V 1.679

V

413

V 1.116

V 1.379

Wijzigingen Najaarsber.

V 2.269

V 2.446

V 1.871

V 2.180

V 2.232

Totaal na Najaarsbericht 2021

V

V 4.125

V 2.284

V 3.296

V 3.621

Begroting 2022

595

V

2023

De belangrijkste financiële afwijkingen voor de exploitatie 2021 zijn: - voordeel Meicirculaire 2021 (al eerder bekend) - voordeel Septembercirculaire 2021 (al eerder bekend) - voordeel vrijval budgetten 2021 - nadeel herberekening (doorbelasting) rente - voordeel electriciteit openbare verlichting - nadeel verblijfsbelasting - nadeel leerlingenvervoer - voordeel Corona Sportbedrijf (m.n. afwikkeling 2020) - voordeel onderhoud sportvelden - voordeel peuteropvang - nadeel extra inhuur / opbrengst omgevingsvergunningen - overige posten voordeel Totaal wijzigingen (per saldo) voordelig

77

€ 1.005.000 € 1.127.000 € 321.000 € 415.000 € 150.000 € 290.000 € 250.000 € 160.000 € 100.000 € 160.000 € 150.000 € 511.000 € 2.269.000

De financiële afwijkingen zijn bij de beleidsvelden in hoofdstuk 3 toegelicht. Overhevelingen In het Najaarsbericht 2021 wordt in hoofdstuk 5 ook gerapporteerd over het verloop van de budgetoverhevelingen 2020 (vanuit het Najaarsbericht 2020) naar 2021. Daaruit blijkt onder andere dat de sloop van de Wierd € 36.000 duurder is uitgevallen. Aangezien de sloop is gefinancierd vanuit de algemene reserve, wordt nu voorgesteld ook deze € 36.000 te dekken uit de algemene reserve. In hetzelfde hoofdstuk zijn voorstellen opgenomen met nieuwe overhevelingen van 2021 naar 2022 voor een totaalbedrag van € 3,0 miljoen, bestaande uit € 2,3 miljoen in de exploitatie en € 0,7 miljoen gerelateerd aan reserves en voorzieningen. Voorstel is om van deze overhevelingen van 2021 naar 2022 bij de jaarrekening 2021 de precieze hoogte van de werkelijk over te hevelen budgetten te bepalen.

2

Investeringen en kredieten In hoofdstuk 7 Kredieten is naast de rapportage over afgesloten kredieten een aantal voorstellen opgenomen: • De afschrijvingstermijnen in de bijlage van de nota waardering en afschrijving 2020 voor "Tractie en aanverwante materialen" te verlengen met 1 jaar. • Het krediet voor de herinrichting van de Markt en het Raadhuisplein te verhogen met € 55.000. Dit leidt niet tot een extra beroep op de algemene reserve, maar komt uit reguliere werkbudgetten, zoals is toegelicht in het hoofdstuk kredieten. Aan de raad zal via een separaat overzicht voor de raadsbehandeling Najaarsbericht 2021 inzicht worden geboden in de stand van zaken van de IUP-kredieten (Integraal Uitvoeringsprogramma). Financiële gevolgen Corona-crisis In het Najaarsbericht is in hoofdstuk 8 een rapportage opgenomen over de financiële gevolgen van de Corona-crisis op basis van de nu bekende gegevens. Dit leidt voor 2021 nog tot de volgende voorstellen: a. de niet benutte rijksmiddelen Corona 2021 ad. € 573.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve maatregelen Corona. b. van de niet benutte middelen cultuur 2020 € 341.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve maatregelen Corona en dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve.

Dat bedrag is bij raadsbesluit van september 2020 eerder onttrokken aan de algemene reserve; nu dit bedrag niet nodig blijkt te zijn, gaat het ook terug naar de algemene reserve.

5. Risico’s In de paragraaf weerstandsvermogen zijn in de begroting 2022 risicokaarten met toelichting opgenomen en wordt de weerstandscapaciteit toegelicht. Ten opzichte van de gegevens in de begroting 2022 zijn er geen nieuwe risico’s bijgekomen.

6. Participatie Participatievorm: N.v.t. (Najaarsbericht is verantwoordingsrapportage)

Wie en wanneer? n.v.t.

7. Duurzaamheid Duurzaamheid: n.v.t.

Meetbaarheid? n.v.t.

8. Fatale beslisdatum Het Najaarsbericht 2021 moet nog in 2021 dor de raad worden vastgesteld. Het Najaarsbericht 2021 dient ook als basis voor vergelijking van financiële afwijking bij de jaarrekening 2021.

3

9. Vervolgstappen Evaluatie van: Digitaal vragentraject (via begrotingsApp)

Wie en wanneer? Raad, periode 11 november – 9 december 2021

10. Bijlagen Zie het RaadsInformatieSysteem (RIS): Najaarsbericht 2021, te raadplegen via https://waalwijk.begrotingsapp.nl

HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Jan H. Lagendijk

Sacha C.A.M. Ausems

Voorgeschiedenis: -

-

-

Voorjaarsbericht 2021 en Kadernota 2022 met 4 bijlagen (raad 15 juli 2021): o https://waalwijk.notubiz.nl/document/10241861/1/RV%20Voorjaarsbericht%202 021%20en%20Kadernota%202022 o https://waalwijk.begrotingsapp.nl/voorjaarsbericht-2021 o https://waalwijk.begrotingsapp.nl/kadernota-2022 o https://waalwijk.notubiz.nl/document/10241859/1/Bijlage%203%20Begrotingswi jziging%20Voorjaarsbericht%202021 o https://waalwijk.notubiz.nl/document/10241860/1/Bijlage%204%20Begrotingswi jziging%201e%20kwartaalswijziging%202021 Begroting 2022 met 4 bijlagen (raad 15 juli 2021): • https://waalwijk.notubiz.nl/document/10607525/1/RV%20Programmabegroting%20 2022 • https://waalwijk.begrotingsapp.nl/begroting-2022 Raadsinformatiebrief 63-21 Meicirculaire 2021 : https://waalwijk.notubiz.nl/document/10340377/1 Raadsinformatiebrief 96-21 Septembercirculaire 2021: https://waalwijk.notubiz.nl/document/10726035/1

4

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 9 november 2021,

BESLUIT: 1. De afschrijvingstermijnen in de bijlage van de nota waardering en afschrijving 2020 voor "Tractie en aanverwante materialen" te verlengen met 1 jaar. 2. Het krediet voor de herinrichting van de Markt en het Raadhuisplein te verhogen met € 55.000, gedekt uit andere werkbudgetten. 3. Met betrekking tot de Corona-middelen: a. de niet benutte rijksmiddelen Corona 2021 ad. € 573.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve maatregelen Corona. b. van de niet benutte middelen cultuur 2020 € 341.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve maatregelen Corona en dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. 4. De extra lasten voor de sloop van De Wierd ad. € 36.000 onttrekken uit de algemene reserve. 5. Van de in het Najaarsbericht 2021 opgenomen overhevelingen van 2021 naar 2022 bij de jaarrekening 2021 de precieze hoogte van de werkelijk over te hevelen budgetten te bepalen. 6. De 26e begrotingswijziging 2021, door middel waarvan van het voordelig resultaat van het Najaarsbericht ad. € 2.269.000 wordt verwerkt, vast te stellen; 7. De 25e begrotingswijziging 2021, zijnde de derde kwartaalswijziging, waardoor eerdere budgettair neutrale programma-overschrijdende besluitvorming in de begroting 2021 wordt verwerkt, vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 25 november 2021. DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeske Louer

Sacha C.A.M. Ausems

1