RV Kadernota 2025

Raadsvoorstel Dossier:

2024-028397

Datum collegevergadering: Onderwerp:

Kadernota 2025

0. Adviespunten/beslispunten 1. In te stemmen met de in de Kadernota 2025 vastgestelde beleidsrichting, met de voorgestane mutaties ter verwerking in de begroting 2025 en de daarbij behorende meerjaren ramingen.

1. Aanleiding? In de financiële verordening 2023 van de gemeente Waalwijk is bepaald dat het college jaarlijks in het voorjaar de Kadernota aan de raad aanbiedt.

2. Wat willen we bereiken? De raad in de gelegenheid stellen om de kaders voor het komende begrotingsjaar en de daarbij behorende meerjaren begroting aan te geven, op basis waarvan het college de begroting 2025 begin oktober 2024 kan voorleggen aan de raad. Tevens hebben inwoners de gelegenheid om op de gespreksavond op 20 juni een inbreng te leveren.

3. Argumenten/Overwegingen Waalwijk zoekt naar balans en investeert in toekomst De gemeente Waalwijk staat voor grote opgaven, zowel in de fysieke leefomgeving als in de gemeenschap. En dat zijn soms ook twee kanten van dezelfde medaille; investeringen in de fysieke leefomgeving en investeringen in het sociaal domein versterken elkaar. Samen zorgen zij ervoor dat we Waalwijk, Sprang-Capelle en Waspik leefbaar en aantrekkelijk houden voor onze inwoners. En dat doen we niet alleen, maar juist samen met onze inwoners, ondernemers, verenigingen en maatschappelijke en bestuurlijke partners. ‘Prepare for the worst, hope for the best’ Het college heeft een Kadernota 2025 gemaakt waarin we tot doel stellen het tekort niet verder te laten oplopen en zoveel mogelijk uitvoering blijven geven aan het coalitieakkoord. Dit doen we voornamelijk door voor nieuwe voorstellen dekking te vinden in bestaande middelen. Omdat de precieze omvang van de financiële opgave onzeker blijft en we geen onnodige onrust willen veroorzaken, stelt het college het maken van pijnlijke keuzes wel zo lang mogelijk uit tot de Kadernota 2026. Ter voorbereiding op de Kadernota 2026 gaat het college in 2025 wel bezuinigingen in beeld brengen, in hoofdstuk 3. Actualiseren begrotingspositie onder het kopje ‘Vervolg: nader onderzoek ombuigingen meerjaren begroting’ is dit nader onderzoek naar ombuigingen beschreven.

De planning is om de bezuinigingsmogelijkheden in oktober 2025 ter besluitvorming in de raad te brengen zodat deze kunnen worden uitgewerkt en voorbereid voor de Kadernota 2026. Hiermee handelt het college conform het begrotingsadvies van de VNG. We bereiden ons voor op het ergste, maar wachten verdere besluitvorming vanuit het rijk omtrent het ravijnjaar nog even af alvorens we tot pijnlijke bezuinigingen willen besluiten (‘Prepare for the worst, hope for the best’). 1

4. Financiën De Kadernota 2025 bevat beleidsvoornemens die financieel vertaald zijn. Per domein (vitale stad, mens en samenleving, bedrijfsvoering en dienstverlening) worden de onontkoombaarheden en de nieuwe voorstellen beschreven. In hoofdstuk 3 is de “actualisering begrotingspositie” opgenomen. In bijlage 1 en 2 zijn de toelichtingen op de voorstellen onontkoombaarheden en nieuwe voorstellen opgenomen. Het financiële beeld na verwerking van de voorstellen van de Kadernota 2025 is als volgt: 2025

2026

2027

2028

Begrotingspositie voor de Kadernota 2025

V 4.949

N 5.823

N 4.813

N 4.844

Onontkoombaarheden Totaal na onontkoombaarheden

N 2.849 V 2.100

V 1.088 N 4.735

V 1.151 N 3.662

V 1.357 N 3.487

Nieuwe voorstellen

N 1.915

V

V

N

Totaal na Kadernota 2025

V

N 4.615

Bedragen N = nadeel x € 1.000 V = voordeel

185

120

353

N 3.309

680

N 4.167

Een aantal voorstellen kent in een of meerdere begrotingsjaren "p.m."-posten. Zo mogelijk volgt nadere uitwerking bij de Programmabegroting 2025. Mocht ook dan nog niet meer bekend zijn, kunnen voorstellen worden betrokken bij de samenstelling van de Kadernota 2026. Die Kadernota is het volgende moment van integrale afweging van nieuwe voorstellen in het licht van de dan actuele financiële situatie. Tot die tijd is het college voornemens alleen in uitzonderlijke situaties nog nieuwe voorstellen aan uw raad voor te leggen. Dit moeten dan wel voorstellen zijn die een onvoorzienbaar, onontkoombaar en onuitstelbaar karakter hebben.

5. Risico’s In de paragraaf weerstandsvermogen zijn in de begroting 2024 risicokaarten met toelichting opgenomen en wordt de weerstandscapaciteit toegelicht. Gelijktijdig met dit Kadernota 2025 verschijnt ook de jaarrekening 2023. Daarin is een uitgebreid actueel overzicht van de risico’s opgenomen, waarbij ook de weerstandsratio is bepaald. Zie ook paragraaf weerstandsvermogen en risico-kaarten jaarrekening 2023. Momenteel is de meerjaren begroting niet sluitend, dat is een risico. Gelet op het VNGadvies en een zorgvuldig proces is het college toch ervan overtuigd om dit tekort nu nog niet op te lossen. Uiteraard zal bij de begroting 2025 de Provincie als toezichthouder haar oordeel kenbaar maken, dat is een risico. Tussentijds vindt zo nodig afstemming met de Provincie plaats.

2

6. Participatie Participatievorm: Gespreksavond Kadernota 2024.

Wie en wanneer? Inwoners en/of fracties. Donderdag 20 juni 19.30 uur.

7. Duurzaamheid Duurzaamheid: Streven naar een structureel sluitende (meerjaren) begroting en tijdig bijsturen bij voorziene of geconstateerde afwijkingen. SDG doelstelling 16, vrede, justitie en sterke publieke diensten. Deel 16.6: Doeltreffende, verantwoordelijke en transparante instellingen ontwikkelen op alle niveaus.

Meetbaarheid? Uitkomsten van het kaderstellend debat worden betrokken bij de samenstelling van de begroting 2024. Idem.

8. Fatale beslisdatum Op grond van de Planning & Control cyclus 2024 is het kaderstellend debat in de raad voorzien op 4 juli 2024. Met de uitkomsten daarvan wordt de begroting 2025 samengesteld, zodat deze begin oktober 2024 kan worden aangeboden aan de raad.

9. Vervolgstappen Onderwerp: Digitaal vragentraject (via begrotingsApp)

Wie en wanneer? Raad, periode 30 mei – 24 juni 2024

10. Bijlagen Zie het RaadsInformatieSysteem (RIS): - Kadernota 2025, te raadplegen via https://waalwijk.begrotingsapp.nl/

HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Michel Tromp

Sacha Ausems

3

Voorgeschiedenis: - (Raadsbesluit) Programmabegroting 2024:  Raadsvoorstel: https://waalwijk.notubiz.nl/document/13282762/2/RV+Programmabegroting+2024  Programmabegroting 2024 https://waalwijk.begrotingsapp.nl/begroting-2024 -

Voorjaarsbericht 2024:  Raadsvoorstel: https://waalwijk.notubiz.nl/document/14185708/2/RV+Voorjaarsbericht+2024  Voorjaarsbericht 2024: https://waalwijk.begrotingsapp.nl/voorjaarsbericht-2024

-

Raadsinformatiebrief 027-24 Robuust Financieel Perspectief  https://waalwijk.notubiz.nl/document/14013033/1

-

Brief behandeling Jaarrekening 2023, Voorjaarsbericht 2024 en Kadernota 2025  https://waalwijk.notubiz.nl/document/14188155/2/ Brief+Raad+Behandeling+jaarrekening+en+kadernota

4

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van

,

BESLUIT: 1. In te stemmen met de in de Kadernota 2025 vastgestelde beleidsrichting, met de voorgestane mutaties ter verwerking in de begroting 2025 en de daarbij behorende meerjaren ramingen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 4 juli 2024. DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier a.i.,

de voorzitter,

Frances Opperman

Sacha Ausems

1