RV Jaarstukken 2025 en Begroting 2027 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

Raadsvoorstel Dossier:

125735

Datum collegevergadering: Onderwerp:

25 juni 2026 Jaarstukken 2025 en Begroting 2027 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

0. Adviespunten/beslispunten De raad voor te stellen om, 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2025 van de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant en het negatieve resultaat van € 1,045 mln. die gedekt wordt uit de eigen reserves; 2. Geen zienswijze in te dienen met betrekking tot de beleidsbegroting 2027, omdat de toename van de gemeentelijke bijdrage (3,2%) binnen het financiële kader blijft zoals vastgesteld voor de indexering van budgetten, waarbij voor verbonden partijen een prijsindex van 3,4% wordt gehanteerd. Daarmee past de stijging binnen de financiële uitgangspunten van de gemeente.

1. Aanleiding? De gemeente Waalwijk maakt onderdeel uit van de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant (hierna: VRMWB). Het bestuur van de VRMWB stelt jaarlijks een begroting op voor het daaropvolgende jaar en stelt de jaarstukken van het afgelopen jaar op. De VRMWB heeft de begroting 2027 en jaarstukken 2025 aangeboden aan de gemeenteraad. Op 2 juli 2026 stelt het Algemeen Bestuur van de VRMWB de begroting 2027 vast. Officieel is de gemeenteraad tot 24 juni 2026 in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen. Er is uitstel gevraagd voor het indienen van een zienswijze omdat het niet haalbaar was om de stukken vóór de raadsvergadering van 25 juni 2026 in te brengen. De gemeente Waalwijk is in de gelegenheid gesteld om uiterlijk 26 juni 2026 een zienswijze in te dienen.

2. Wat willen we bereiken? De missie van de VRMWB betreft: Samen maken we de regio veiliger. De VRMWB werkt in opdracht van de gemeenten aan het voorkomen van incidenten en het verkleinen van risico’s in de regio en staat 24/7 paraat voor de bestrijding van incidenten, klassieke rampen en moderne crises. Daarvoor worden de krachten van inwoners, ondernemers, bestuurders, partners, hulpverleners en eigen medewerkers gebundeld.

3. Argumenten/Overwegingen De jaarrekening 2025 is met een negatief resultaat afgesloten Het jaarrekeningresultaat voor 2025 komt uit op een bedrag van € 1,045 mln. (negatief). Het resultaat wordt als volgt gedekt: -

een onttrekking van € 726k uit de algemene reserve (nadelig) een onttrekking van € 271k uit de reserve HSL (nadelig) een onttrekking van € 48k uit de reserve doorontwikkeling organisatie (nadelig) 1

De begroting 2027 blijft binnen het financieel kader De begroting 2027 blijft binnen het financiële kader zoals vastgesteld voor de indexering van budgetten, waarbij voor verbonden partijen een prijsindex van 3,4% wordt gehanteerd. De verhoging van de gemeentelijke bijdrage betreft 3,2% en daarmee past de stijging binnen de financiële uitgangspunten van de gemeente.

4. Financiën Jaarstukken 2025 Vanuit de jaarstukken 2025 volgt een resultaat van € 1,045 mln. negatief. Het resultaat wordt als volgt gedekt: -

een onttrekking van € 726k uit de algemene reserve (nadelig) een onttrekking van € 271k uit de reserve HSL (nadelig) een onttrekking van € 48k uit de reserve doorontwikkeling organisatie (nadelig)

Om verdere uitputting van de algemene reserve te voorkomen heeft het Algemeen Bestuur besloten de te veel ontvangen middelen in 2023 (€ 213k) en 2024 (€ 723k) als gevolg van de indexatiefout niet terug te betalen aan de gemeenten. Begroting 2027 Conform de kadernota 2027 is in de meerjarenbegroting 2027-2030 geen nieuw beleid financieel verwerkt. De geraamde bijdrage is daarmee uitsluitend gebaseerd op bestaand beleid en eerder vastgestelde uitgangspunten. De gemeentelijke bijdrage van de gemeente Waalwijk aan de VRMWB bedraagt in 2027 € 3.346.400. Dit is een stijging van € 105.200 (3,2%) ten opzichte van de huidige bijdrage en de gemeentelijke meerjarenraming. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door de actualisatie van het investeringsplan, waarbij rekening is gehouden met vervangingsinvesteringen en kapitaallasten, evenals door de reguliere indexering van lonen en prijzen. Deze ontwikkeling sluit aan bij de algemene kostenstijgingen en de noodzaak om het voorzieningenniveau op peil te houden. De toename blijft binnen het financiële kader zoals vastgesteld voor de indexering van budgetten, waarbij voor verbonden partijen een prijsindex van 3,4% wordt gehanteerd. Daarmee past de stijging binnen de financiële uitgangspunten van de gemeente. De structurele bijstelling van de bijdrage zal worden verwerkt in de gemeentelijke begroting 2027 en meerjarenraming.

5. Risico’s Omdat er onvoldoende weerstandscapaciteit is, kunnen mogelijk onvoorziene financiële tegenvallers in de toekomst niet opgevangen worden Bij de controle van de jaarrekening heeft de accountant opgemerkt dat de berekende ratio weerstandsvermogen van 0,38 in de categorie ‘onvoldoende’ valt. Hoewel er geen harde norm is voor het weerstandsvermogen kan worden gesteld dat de VRMWB onvoldoende weerstandscapaciteit bezitten om onvoorziene financiële tegenvallers in de toekomst op te vangen. Om een voldoende buffer te hebben en bij financiële tegenvallers niet direct terug te vallen op de gemeenten is besloten om de algemene reserve op te hogen door de bestemmingsreserve doorontwikkeling (€ 392k) op te heffen en dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Hierdoor bedraagt de stand van de algemene reserve per 1 januari 2026 € 1,121 mln. In de toekomst zal het niet altijd mogelijk blijven dat de VRMWB het zelf financieel oplost. Er zal een beroep worden gedaan op de deelnemende gemeenten.

2

Omdat de begroting voor 2027 niet structureel in evenwicht is, bestaat het risico dat in de komende jaren verdere verhogingen van de gemeentelijke bedrage noodzakelijk worden ▪ De stijgende prijzen van goederen en energie als gevolg van de oorlog in het MiddenOosten kunnen, zeker wanneer deze situatie langdurig aanhoudt, niet worden gecompenseerd met de beschikbare loon- en prijscompensatie. Met 70 brandweerkazernes en een groot wagenpark is er een hoog energieverbruik. Ook is nog onzeker welke aanvullende inzet en investeringen vanuit de landelijke weerbaarheidsopgave nodig zijn en hoe deze zich verhouden tot deze begroting. ▪ Spaarverlofregeling, de CAO-ontwikkelingen en aanzienlijke prijsverhogingen op materieel en materiaal. De verwachting is dat deze effecten van structurele aard zijn en doorwerken in de begroting 2026 en de jaren daarna. ▪ Met het besluit van het AB (december 2024) om de Publiek Private Samenwerking (PPS) met Stichting Brandweerzorg Moerdijk (SBM) met ingang van 1 januari 2027 te beëindigen en de brandweer Post Moerdijk om te vormen naar een 100% overheidsbrandweerpost, komen vanaf 2027 de volledige kosten van de Post Moerdijk Haven voor rekening van de VRMWB. Dit betekent voor de VRMWB een structurele kostenstijging van € 893.000, deze extra kosten worden in 2027 en 2028 opgevangen vanuit een gevormde bestemmingsreserve.

6. Participatie De financiële beleidsstukken worden regionaal voorgelegd en vastgesteld. Tijdens dit traject worden alle 24 gemeenten in de gelegenheid gesteld om een lokale zienswijze in te dienen.

7. Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelen (SDG’s) De VRMWB is zicht bewust van de noodzaak om in het kader van het milieu anders om te gaan met de natuur en met elkaar. Het gaat daarbij over manieren van denken, werken en leven. In het beleidsplan 2023-2029, waar o.a. de begroting op is gebaseerd, legt de VRMWB zichzelf dan ook op om de komende jaren op verschillende manieren concreet aan de slag te gaan met duurzaamheid.

8. Fatale beslisdatum Voor de begroting 2027 is de gemeenteraad tot en met 26 juni 2026 in de gelegenheid gesteld om vooraf zienswijze kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur.

9. Vervolgstappen Op 2 juli 2026 stelt het Algemeen Bestuur van de VRMWB de begroting 2027 vast. Daarna wordt de begroting 2027 aangeboden aan de Provincie, als toezichthouder op het financiële beleid.

10. Bijlagen Bijlage 1: Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2025 VRMWB Bijlage 2: Jaarstukken 2025 VRMWB Bijlage 3: Aanbiedingsbrief Begroting 2027 VRMWB Bijlage 4: Beleidsbegroting 2027 VRMWB

3

HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Michel Tromp

Sacha Ausems

Voorgeschiedenis: n.v.t.

4

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 28 april 2026,

BESLUIT: Geen zienswijze in te dienen met betrekking tot de beleidsbegroting 2027, omdat de toename van de gemeentelijke bijdrage (3,2%) binnen het financiële kader blijft zoals vastgesteld voor de indexering van budgetten, waarbij voor verbonden partijen een prijsindex van 3,4% wordt gehanteerd. Daarmee past de stijging binnen de financiële uitgangspunten van de gemeente.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 25 juni 2026. DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeroen Deneer

Sacha Ausems

1