RV jaarstukken 2025 en begroting 2027 GGD HvB RAV Brabant MWN

Raadsvoorstel Dossier:

127003

Datum collegevergadering: Onderwerp:

21 april 2026 Jaarstukken 2025 en concept-begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant en de RAV Brabant Midden-West-Noord

0. Adviespunten/beslispunten 1. Voor kennisgeving aannemen van de jaarstukken 2025 van de GGD Hart voor Brabant; 2. Instemmen met de concept - begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant en hiermee ook akkoord te gaan met de voorgestelde gemeentelijke bijdrage van € 47,96 per inwoner; 3. In te stemmen met de volgende zienswijze en die mee te geven aan de GGD. Zienswijze: Voor de inzet van de GGD Hart voor Brabant op taken vanuit het IZA rekent de GGD dezelfde tarieven als voor de plustaken. Deze tarieven zijn in vergelijking met andere uitvoerende partijen hoog. De gemeenten erkennen dat de GGD als uitvoerende partij voor een aantal opgaven vanuit het IZA (tot 2026) en het aanvullend zorg en welzijnsakkoord (AZWA) ( vanaf 2027) een logische partij is om een inhoudelijke bijdrage te leveren. Echter, omdat de tarieven sterk verschillen van andere partijen belemmert dit de samenwerking. De gemeente roept de GGD Hart voor Brabant daarom op om voor de inzet van het AZWA af te wijken van de tarieven voor de plustaken, zoals opgenomen in de concept - begroting 2027. 4. De financiële consequenties van de concept - begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant structureel verwerken in de gemeentebegroting 2027; 5. Voor kennisgeving aannemen van de jaarstukken 2025 van de RAV Brabant MiddenWest-Noord 6.

Geen zienswijze indienen ten aanzien van de concept - begroting 2027 van de RAV Brabant Midden-West-Noord.

1. Aanleiding? Gezondheid betekent voor Waalwijk dat we niet alleen voor gezondheidsproblemen, maar ook voor de mensen zelf aandacht hebben: hun veerkracht en wat hun leven betekenisvol maakt. De impact die we willen bereiken met onze inzet op positieve gezondheid is dat mensen het vermogen hebben om met fysieke, emotionele en sociale levensuitdagingen om te gaan én zoveel mogelijk de eigen regie kunnen voeren. We werken vanuit verschillende, maar wel samenhangende niveaus aan deze ambities: 1. Lokaal: Koers Sociaal Domein en Uitvoeringsprogramma Samen Redzaam 2. Regionaal: Regionale nota Publieke Gezondheid 2024-2027. 3. Bovenregionaal in een Gemeenschappelijke regeling (GR) GGD: Basispakket Wet publieke gezondheid. De stukken van de GGD Hart voor Brabant die nu voorliggen hebben betrekking op de bovenregionale samenwerking in de Gemeenschappelijke regeling (GR) in de GGD. Het gaat om 19 gemeenten uit Midden-Brabant en Brabant-Noordoost. De GGD voert voor ruim 1,1 miljoen inwoners in zijn werkgebied taken uit op het gebied van de publieke gezondheidszorg in opdracht van de gemeente(n). Dit gebeurt op basis van de Wet publieke gezondheid (Wpg) via het basispakket. De inhoud van een groot deel van de taken uit het 1

basispakket is wettelijk bepaald. Denk hierbij aan de jeugdgezondheidszorg, infectieziektebestrijding en technische hygiënezorg. Het basispakket geldt voor alle gemeenten. Gemeenten betalen dit met een jaarlijkse bijdrage per inwoner. De stukken die aan u voorliggen zijn: 1. Jaarrekening en het jaarverslag 2025 GGD Hart voor Brabant. Met het jaarverslag verantwoordt de GGD de uitvoering van het programma Publieke gezondheid. Het jaarverslag 2025 ligt ter kennisname voor aan de gemeenteraden (bijlagen 2, 3, 4). Accountantsverklaring. Het Dagelijks bestuur van de GGD Hart voor Brabant heeft op 25 maart 2026 de jaarrekening 2025 vastgesteld. De accountant heeft een verklaring van goedkeuring afgegeven. 2. Begroting 2027 GGD Hart voor Brabant De GGD stuurt elk jaar de concept- begroting van het volgende jaar naar alle gemeenten (bijlage 5). De concept - begroting 2027 is een concrete uitwerking van de kaderbrief 2027 en komt voort vanuit het beleidsplan 2024-2027 van de GGD Hart voor Brabant en schetst de ontwikkelingen en het beleid van de GGD voor zijn hele werkgebied voor 2027. Op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet gemeenschappelijke regelingen kunnen de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten hun zienswijze op de conceptbegroting naar voren brengen, vóórdat het algemeen bestuur (AB) de begroting en het beleidsplan vaststelt.

De begrotingsvergadering van het AB is op 8 juli 2026. Begroting 2027 GGD Hart voor Brabant. De GGD is een gemeenschappelijke regeling van colleges van de negentien gemeenten in de regio’s Midden-Brabant, De Meijerij en Noord - Oost Brabant. De GGD voert haar taken uit in opdracht van de gemeenten. De GGD Hart voor Brabant stuurt elk jaar de concept - begroting van het volgend jaar naar alle gemeenten. De concept- begroting 2027 is gebaseerd op de Kadernota 2027, waar alle gemeenteraden hun zienswijzen op hebben kunnen geven. De gemeenteraad van Waalwijk heeft op 5 maart 2026 ingestemd met de Kadernota 2027. De door de regiogemeenten ingediende zienswijzen ( waaronder de Waalwijkse zienswijze) zijn door de GGD verwerkt in de concept- begroting 2027. De gemeenteraad van Waalwijk heeft kennisgenomen van de prognose zoals opgenomen in de Kadernota 2027 voor de gemeentelijke bijdrage per inwoner ad. € 48,11 x 51.472 inwoners = € 2.476.318. De werkelijke kosten voor 2027 bedragen 51.683 inwoners (per 31-12-2025) x € 47,96 = € 2.478.717. De prognose van de verhoging van de inwonersbijdrage komt door de indexering van de begroting 2026, extra taken Wet op de lijkbezorging, CAO-consequenties reis- en verblijfkosten en de stijging van het aantal inwoners. De concept- begroting 2027 bouwt in belangrijke mate voort op het nog vast te stellen Beleidsplan 2027-2030.

Het Dagelijks Bestuur heeft besloten dit beleidsplan in juli 2026 voor te leggen aan het Algemeen Bestuur waarna het voor zienswijzen eind 2026 naar de gemeenteraden wordt gestuurd. Daarom wordt het nieuwe beleidsplan in deze zienswijzeprocedure nog niet meegenomen. Dit hoeft geen belemmering te zijn voor het instemmen met de concept – begroting 2027 omdat de thema’s al door middel van de goedgekeurde Kaderbrief 2027 zijn vastgesteld en deze in lijn zijn met de landelijke gezondheidsnota. De concept- begroting 2027 is sluitend. In de begroting is een raming van de algemene reserve opgenomen van € 2.546.000 euro per 31-12-2027. Deze reserve is bedoeld voor het opvangen van onvoorziene financiële tegenvallers. De omvang van de algemene reserve valt binnen de afgesproken hoogte van de reserve van minimaal € 1,5 miljoen en maximaal € 5,2 miljoen. De inhoudelijke ambities sluiten aan op de Waalwijkse ambities in de Koers Sociaal Domein en Samen redzaam. 2

Jaarrekening 2025 GGD Hart voor Brabant. De gemeenteraden moeten kennis kunnen nemen van de jaarrekening 2025. Hiervoor gelden geen wettelijke bepalingen met betrekking tot het geven van een zienswijze. De jaarrekening 2025 van de GGD heeft een positief resultaat van € 2,4 miljoen. Omdat dit bedrag binnen de toegestane marge valt conform Gemeenschappelijke Regeling zal er dus geen terugbetaling aan gemeenten plaatsvinden.

2. Wat willen we bereiken? Gemeenteraden moeten kennis kunnen nemen van de jaarrekening 2025 van de GGD Hart voor Brabant en de RAV Brabant-West-Noord. Tevens moeten gemeenteraden aangeven of zij instemmen met de concept - begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant en de RAV Brabant Midden-West-Noord en of zij een zienswijze hierop willen indienen. De volgende zienswijze wordt voorgesteld: Voor de inzet van de GGD Hart voor Brabant op taken vanuit het IZA rekent de GGD dezelfde tarieven als voor de plustaken. Deze tarieven zijn in vergelijking met andere uitvoerende partijen hoog. De gemeenten erkennen dat de GGD als uitvoerende partij voor een aantal opgaven vanuit het IZA (tot 2026) en het AZWA ( vanaf 2027) een logische partij is om een inhoudelijke bijdrage te leveren. Echter, omdat de tarieven sterk verschillen van andere partijen belemmert dit de samenwerking. De gemeente roept de GGD Hart voor Brabant daarom op om voor de inzet van het AZWA af te wijken van de tarieven voor de plustaken, zoals opgenomen in de begroting 2027

3. Argumenten/Overwegingen Voor kennisgeving aannemen van de jaarstukken 2025 van de GGD Hart voor Brabant omdat dit verplicht is op basis van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Hart voor Brabant. Met het jaarverslag 2025 verantwoordt de GGD de uitvoering van haar taken op het gebied van publieke gezondheid: de realisatie van beleid, prestaties, financiën en bedrijfsvoering. De jaarrekening 2025 laat zien dat het jaar in belangrijke mate in het teken stond van het vervolg van het transitieprogramma ‘Toekomstbestendige GGD: financieel fit en gezond’. Dit programma gaat onder andere over het reduceren van overhead, functiedifferentiatie binnen de jeugdgezondheidszorg. De GGD werkt met deze transitie naar een totale structurele besparing van 3% op de begroting (5% op personele lasten). Geconstateerd wordt dat de GGD Hart voor Brabant op koers ligt om de benodigde ombuiging te realiseren. De GGD Hart voor Brabant heeft in 2025 verdere stappen gezet richting een structureel gezonde financiële basis. Het jaar 2025 is met een positief jaarrekeningresultaat van 2,4 miljoen afgesloten. Dit resultaat wordt grotendeels verklaard door een positief resultaat van 1 miljoen op de Covid najaars -campagne en een incidenteel voordeel als gevolg van het CAO - akkoord waardoor de werkelijke loonstijging 2025 lager uitviel dan de begrote loonstijging.

Instemmen met de concept- begroting 2027 en de voorgestelde gemeentelijke bijdrage van € 47,96 per inwoner omdat de GGD Hart voor Brabant anders niet alle wettelijke taken kan uitvoeren. Wij constateren dat de concept - begroting 2027 sluitend is en in belangrijke mate voortbouwt op het nog vast te stellen GGD-beleidsplan 2027–2030. Het beleidsplan zal aan het Algemeen Bestuur worden voorgelegd in juli 2026 omdat de GGD de tijd wil nemen om het plan met de achterban door te nemen. Daarna zal het plan voor zienswijzen worden voorgelegd aan de gemeenteraden. De thema’s voor het nieuwe beleidsplan zijn al wel via de 3

Kaderbrief 2027 vastgesteld. De thema’s (kansrijk opgroeien, gezonde leefomgeving en mentale veerkracht) worden in het nog vast te stellen beleidsplan verder uitgewerkt. Stijging inwonerbijdrage 2027. Wij constateren dat de gemeentelijke bijdrage voor het basispakket van de GGD HvB in 2027 € 47,96 per inwoner zal bedragen. Dit is inclusief een indexering van € 1,23 ten opzichte van 2026. De jaarlijkse indexering is gebaseerd op de Tilburgse systematiek. De indexering is lager dan geraamd in de Kadernota 2027 (2,68% in de begroting, 2,99% in de kadernota) door aangepaste loon- en prijsontwikkelingen. Voor uitbreiding van taken van de GGD als gevolg van de modernisering van de Wet op de lijkbezorging wordt € 0,18 toegevoegd aan de inwonerbijdrage waarvoor de gemeente wordt gecompenseerd door het Rijk. Daarnaast is er € 0,54 toegevoegd voor de verplichte reiskostenregeling woon- en werkverkeer per 1 januari 2026 als gevolg van cao-afspraken. Hiervoor wordt de gemeente niet aanvullend gecompenseerd. Omdat de gehanteerde hoge standaardtarieven van de GGD Hart voor Brabant voor aanvullende taken ( IZA/AZWA) de inzet van publieke middelen belemmeren, wordt hiervoor een zienswijze ingediend bij de GGD.

De gemeente beschouwt de GGD Hart voor Brabant als een logische en inhoudelijk sterke partner voor de uitvoering van AZWA-opgaven, juist vanwege haar publieke rol, expertise en regionale positionering. Tegelijkertijd vraagt een effectieve samenwerking binnen AZWA om een doelmatige en betaalbare inzet van publieke middelen. Wanneer de gehanteerde tarieven substantieel hoger liggen dan marktconforme of alternatieve opties, ontstaat het risico dat samenwerking, ondanks inhoudelijke meerwaarde, financieel wordt belemmerd. Door voor de inzet binnen AZWA tijdelijk of situationeel af te wijken van de standaardtarieven uit de concept - begroting, kan de GGD haar rol als publieke partner versterken, wordt samenwerking gefaciliteerd en blijven middelen maximaal beschikbaar voor de inhoudelijke doelen van AZWA. Dit sluit aan bij het gezamenlijke belang om maatschappelijke opgaven efficiënt en in partnerschap te realiseren. Daarom wordt de volgende zienswijze voorgesteld. Zienswijze gemeenteraad Waalwijk. Voor de inzet van de GGD Hart voor Brabant op taken vanuit het IZA rekent de GGD dezelfde tarieven als voor de plustaken. Deze tarieven zijn in vergelijking met andere uitvoerende partijen hoog.

De gemeenten erkennen dat de GGD Hart voor Brabant als uitvoerende partij voor een aantal opgaven vanuit het IZA (tot 2026) en het AZWA (vanaf 2027) een logische partij is om een inhoudelijke bijdrage te leveren. Echter, omdat de tarieven sterk verschillen van andere partijen belemmert dit de samenwerking. De gemeente roept de GGD Hart voor Brabant daarom op om voor de inzet van het AZWA af te wijken van de tarieven voor de plustaken, zoals opgenomen in de concept - begroting 2027. De financiële consequenties van de concept – begroting 2027 structureel verwerken in de gemeentebegroting 2027 omdat de kosten stijgen in verband met de indexering van de inwonerbijdrage. De werkelijke kosten voor 2027 bedragen 51.683 inwoners (per 31-12-2025) x € 47,96 = € 2.478.717. De prognose van de verhoging van de inwonersbijdrage komt door de indexering van de begroting 2026 van de GGD Hart voor Brabant, nieuwe taken vanuit de Wet op de lijkbezorging en cao – consequenties reiskostenvergoeding. De benodigde financiële middelen moeten worden opgenomen in de gemeentebegroting 2027 omdat deze nodig zijn voor de uitvoering van de gemeentelijke wettelijke taken op grond van de Wet Publieke Gezondheid. Voor kennisgeving aannemen van de jaarstukken 2025 van de RAV Brabant Midden-West-Noord omdat dit verplicht is op basis van de Gemeenschappelijke Regeling.

Het voorlopig exploitatieresultaat van de RAV Brabant Midden-West-Noord komt uit op een positief saldo van € 1.092.597. De Accountant heeft aangegeven voornemens te zijn om een goedkeurende controleverklaring voor getrouwheid af te geven bij de jaarrekening 2025 4

mits de jaarrekening ongewijzigd wordt goedgekeurd door het Algemeen bestuur in de vergadering van juli 2026. Geen zienswijze indienen en kennis nemen van de concept-begroting 2027 van de RAV omdat dit verplicht is op basis van de Gemeenschappelijke Regeling en er geen gemeentelijke financiële bijdrage wordt gevraagd. Sinds 2021 is de ”Wet ambulancevoorzieningen”van kracht. De uitvoering van de RAV is geen gemeentelijke taak meer en de gemeente heeft ook geen financiële verantwoordelijkheid. De RAV-begroting wordt volledig gedekt door een budget vanuit de zorgverzekeraar. De rechtsvorm is echter nog steeds een Gemeenschappelijke Regeling.

4. Financiën Vanuit de jaarstukken 2025 van de GGD Hart voor Brabant volgt een positief resultaat van 2,4 miljoen. Dit resultaat wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve. Deze dotatie aan de Algemene Reserve valt binnen de gestelde regels van de Gemeenschappelijke Regeling. Vanuit de jaarrekening 2025 vloeien geen middelen terug naar de gemeenten. De concept- begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant past binnen de Kadernota 2027 die op 5 maart 2026 door uw gemeenteraad is behandeld en akkoord is bevonden. Als uitgangspunt voor de concept- begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant wordt, volgens afspraak tussen gemeenten en GGD, uitgegaan van de geïndexeerde inwonerbijdrage 2026.

In de gemeentelijke begroting wordt voor verbonden partijen uitgegaan van een kostenstijging van 3,4%. Voor de GGD stijgt de inwonerbijdrage in 2027 van € 46,01 naar € 47,96 per inwoner. Deze stijging bestaat uit € 1,23 reguliere indexatie, € 0,54 voor de caoverplichte reiskostenregeling en € 0,18 voor de modernisering van de Wet op de lijkbezorging. De reguliere indexatie bedraagt 2,68% en past volledig binnen de gemeentelijke begrotingsruimte van 3,4%.Binnen de resterende begrotingsruimte past daarnaast nog circa € 0,33 per inwoner van de reiskostenregeling.Het resterende deel van de reiskostenregeling, circa € 0,21 per inwoner, past niet binnen het financiële kader. Deze extra kosten zijn onontkoombaar, omdat ze voortkomen uit cao-afspraken. De toevoeging voor de Wet op de lijkbezorging van € 0,18 per inwoner is kostenneutraal, omdat gemeenten hiervoor door het Rijk worden gecompenseerd. Per saldo past de reguliere indexatie dus volledig binnen de begroting, past de reiskostenregeling gedeeltelijk binnen de begroting en is de Wet op de lijkbezorging budgettair neutraal. De opbouw van de gemeentelijke bijdrage per inwoner in 2027 is als volgt: Omschrijving Gemeentelijke bijdrage basispakket vastgestelde begroting 2026 Toevoeging modernisering Wet op de lijkbezorging Reiskostenregeling medewerkers GGD Index 2027 ( 2,68%) Gemeentelijke bijdrage basispakket 2027 per inwoner.

Bedrag € 46,01

Incidenteel/structureel

€ 0,18

structureel

€ 0,54

structureel

€ 1,23 € 47,96

structureel

5

Dit betekent voor de totale gemeentelijke bijdrage voor de uitvoering van het basispakket door de GGD Hart voor Brabant in 2027: Aantal inwoners per 1-1-2027* 51.683 Bijdrage gemeente Waalwijk € 2.478.717 *Het aantal inwoners baseert de GGD Hart voor Brabant op de voorlopige CBS-cijfers op 31-12-2025.

5. Risico’s Door het wegvallen van onder andere de GALA-middelen vanaf 2026 zullen gemeenten genoodzaakt zijn keuzes te maken voor het al dan niet afnemen van plustaken vanaf 2027. Wanneer hier regio-breed sprake van zou zijn dan kan dit financiële en personele consequenties hebben voor de GGD Hart voor Brabant.

6.Participatie Niet van toepassing.

7. Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelen (SDG’s) Dit voorstel levert een bijdrage aan de Global Goal 3: goede gezondheid en welzijn.

8. Fatale beslisdatum Ja. De gemeenteraad van Waalwijk moet vóór 8 juli 2026 aan de GGD Hart voor Brabant kenbaar maken dat er een zienswijze wordt ingediend.

9. Vervolgstappen Het Algemeen bestuur van de GGD Hart voor Brabant neemt op 8 juli 2026 een besluit ten aanzien van de jaarstukken 2025 en de begroting 2027. Het Algemeen Bestuur van de RAV Brabant Midden-West-Noord neemt op 9 juli 2026

10. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2025 RAV Brabant Midden-West-Noord; 2. Jaarverslag 2025 RAV Brabant-Midden-West-Noord; 3. Accountantsverklaring jaarverslag 2025 RAV Brabant Midden-West-Noord; 4. Aanbiedingsbrief concept – begroting RAV 2027; 5. Concept - begroting 2027 RAV Brabant Midden-West-Noord; 6. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2025 en concept - begroting 2027 GGD Hart voor Brabant; 7. Jaarstukken 2025 GGD Hart voor Brabant ; 8. Concept - begroting 2027 GGD Hart voor Brabant; 9. GGD Hart voor Brabant : cijfers 2025 per gemeente . HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Michel Tromp

Sacha Ausems

6

Voorgeschiedenis: De gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 5 maart 2026 het volgende besluit genomen ( agendapunt 11: https://waalwijk.raadsinformatie.nl/vergadering/1388076) De raad besluit zonder beraadslaging en hoofdelijke stemming: 1. Kennisnemen van de inhoudelijke koers zoals opgenomen in de Kaderbrief 2027 van de GGD Hart voor Brabant; 2. Kennisnemen van de prognose voor de stijging van de gemeentelijke bijdrage per inwoner in 2027 ad. € 48,11 x 51.472 inwoners = € 2.476.318. De voorlopige inwonersbijdrage 2027 mee te nemen bij het opstellen van de gemeentebegroting 2027; 3. Een zienswijze indienen met betrekking tot de kaderbrief GGD Hart voor Brabant 2027 en het bestuur van de GGD Hart voor Brabant te verzoeken hier vervolg aan te geven. Zienswijze. De GGD Hart voor Brabant wordt verzocht om: 1. Onderscheid te maken tussen de gevolgen van de reiskostenvergoeding door de CAO aanpassing en de gevolgen van de reguliere indexering (2,99%). Bij de kostenverhoging door de reiskosten - vergoeding een plan te presenteren voor de kostenbeheersing; 2. Om de gevolgen van Samen Sterker (versterken samenwerking GGD Brabant-West en GGD Hart voor Brabant) expliciet en transparant te verwerken in de besluitvorming over Samen Sterker en daarbij de financiële en inhoudelijke gevolgen inzichtelijk te maken.

7

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 12 mei 2026 ,

BESLUIT: 1. In te stemmen met de conceptbegroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant en hiermee ook akkoord te gaan met de voorgestelde gemeentelijke bijdrage van € 47,96 per inwoner; 2. In te stemmen met de volgende zienswijze en die mee te geven aan de GGD. Zienswijze: Voor de inzet van de GGD HvB op taken vanuit het IZA rekent de GGD dezelfde tarieven als voor de plustaken. Deze tarieven zijn in vergelijking met andere uitvoerende partijen hoog. De gemeenten erkennen dat de GGD als uitvoerende partij voor een aantal opgaven vanuit het IZA (tot 2026) en het AZWA ( vanaf 2027) een logische partij is om een inhoudelijke bijdrage te leveren. Echter, omdat de tarieven sterk verschillen van andere partijen belemmert dit de samenwerking. De gemeente roept de GGD HvB daarom op om voor de inzet van het AZWA af te wijken van de tarieven voor de plustaken, zoals opgenomen in de concept - begroting 2027. 3. De financiële consequenties van de conceptbegroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant structureel te verwerken in de gemeentebegroting 2027; 4. Geen zienswijze in te dienen ten aanzien van de conceptbegroting 2027 van de RAV Brabant Midden-West-Noord. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 25 juni 2026 DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeroen Deneer

Sacha Ausems

1