R3.8-21 Instellen bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis
Tekst van het document
Raadsvoorstel Agendanr.: Dossier:
R3.8-21 2021-
Datum collegevergadering: Onderwerp:
23-2-2021 Instellen bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis
0. Samenvatting De Coronacrisis heeft grote gevolgen. De Rijksoverheid treft landelijke maatregelen en de gemeenten treffen lokale maatregelen. Het Rijk kent via de algemene uitkering van het Gemeentefonds middelen toe als tegemoetkoming voor de financiële gevolgen bij gemeenten; in 2020 bij de Septembercirculaire en de Decembercirculaire. Daarnaast is door de raad op 17 september 2020 besloten om € 500.000 beschikbaar te stellen voor de “subsidieregeling Coronacrisis Waalwijk” (€ 341.000 uit de algemene reserve en € 159.000 uit rijksmiddelen). Indien op deze deel-post uiteindelijk budget overblijft, wordt dat deel teruggestort in de algemene reserve (vandaar uit is budget deels ook ontstaan). Al deze middelen worden in 2020 niet geheel aangewend en zullen in 2021 (en mogelijk nog langer) nodig zijn voor de (financiële) gevolgen van de Corona-crisis. Een precieze stand van zaken zal in de jaarrekening 2020 worden opgenomen. Voorgesteld wordt om vooruitlopend op besluitvorming over de jaarrekening 2020 een bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis in te stellen. Alle bij de jaarrekening 2020 niet aangewende middelen voor maatregelen Coronacrisis zullen aan deze bestemmingsreserve worden toegevoegd.
1. Wat willen bereiken en waarom? Sinds de start van de Coronacrisis zijn de financiële gevolgen voor gemeenten merkbaar. In 2020 heeft het Rijk in juni, augustus en december daarvoor steun aan gemeenten toegezegd. Deze middelen zijn via de Septembercirculaire en de Decembercirculaire van het Gemeentefonds toegekend (zie voor een overzicht de bijlage bij dit raadsvoorstel). Daarnaast is door de raad op 17 september 2020 besloten om € 500.000 beschikbaar te stellen voor de “subsidieregeling Coronacrisis Waalwijk” (€ 341.000 uit de algemene reserve en € 159.000 uit rijksmiddelen). Indien op deze deel-post uiteindelijk budget overblijft, wordt dat deel teruggestort in de algemene reserve (vandaar uit is budget deels ook ontstaan). In het Najaarsbericht 2020 is in hoofdstuk 9 gerapporteerd over de financiële gevolgen van de Coronacrisis, onderverdeeld in meer lasten, meer baten, niet gerealiseerde lasten en niet gerealiseerde baten. Een dergelijke rapportage wordt ook in de jaarrekening 2020 opgesteld. Duidelijk is dat niet alle beschikbare middelen in 2020 besteed zijn en dat die middelen nog nodig zijn in 2021 (en mogelijk langer). Vandaar het voorstel om een bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis in te stellen.
2. Wat gaan we daarvoor doen? De bedoeling is om via resultaatbestemming bij de jaarrekening 2020 de nog niet aangewende middelen voor Corona te storten in een bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis. Doel van de reserve: De in een jaar niet aangewende middelen van de Coronacrisis beschikbaar houden voor dekking van de financiële gevolgen van de Coronacrisis. Minimale en/of maximale omvang: maximaal de aan het eind van een jaar niet aangewende middelen ter dekking van de financiële gevolgen van de Coronacrisis. Omvang en wijze van stortingen en onttrekkingen (structureel of incidenteel): 1
- Stortingen => incidenteel te bepalen bij de jaarrekening of indien nodig tussendoor aanvullende stortingen (met raadsbesluit) - Onttrekkingen => Het college mandaat te verlenen om binnen het doel en het saldo van de bestemmingsreserve uitvoering te geven aan maatregelen ter bestrijding van de gevolgen van de corona-crisis. Looptijd: uiterlijk totdat de incidentele financiële gevolgen van de Coronacrisis zich niet meer voordoen. De reden voor mandatering aan het college is dat slagvaardig moet kunnen worden ingespeeld op nodige maatregelen Coronacrisis. Zo is bijvoorbeeld al duidelijk dat de in 2020 nog niet aangewende van het Rijk verkregen middelen voor toezicht en handhaving (€ 123.000) en de verkiezingen Tweede Kamer (€ 74.000) in 2021 direct nodig zijn. Gelet op het aan het college verleende mandaat voor onttrekking uit de bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis zal het college in de P&C-cyclus (Voorjaarsbericht, Najaarsbericht en Jaarrekening) inzicht geven in kosten van de coronacrisis, de uitvoering van de maatregelen, de uitputting van het budget, de compensatie van maatregelen vanuit het Rijk en, indien noodzakelijk, een voorstel voor ophoging van de reserve voor te leggen. 3. Beleidsvrijheid JA/NEE Ja. 4.
Wat zijn de financiële consequenties? In 2020 niet aangewende middelen voor de financiële gevolgen van de Coronacrisis zullen bij de jaarrekening 2020 via resultaatbestemming worden gestort in de bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis. 5. Inspraak N.v.t. 6. Vervolgtraject besluitvorming (inclusief communicatietraject) Na besluitvorming door de raad over instelling van de bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis zullen in het raadsvoorstel bij de jaarrekening 2020 de niet voor maatregelen Coronacrisis aangewende middelen via resultaatsbestemming in deze bestemmingsreserve worden gestort. 7. Fatale beslisdatum JA Reden: In praktische zin is het raadzaam om een raadsbesluit over de instelling van een bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis te hebben, zodat daar bij het raadsvoorstel over de jaarrekening via resultaatbestemming restant Coronamiddelen 2020 aan kunnen worden toegevoegd. 8. Bijlagen bij het voorstel Zie het RaadsInformatieSysteem (RIS): - Zie overzicht op laatste pagina van dit raadsvoorstel.
9. Voorstel Wij stellen voor in te stemmen met: 1. het per 1 januari 2021 instellen van een bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis;
2
2. het mandateren van het college om binnen het doel en het saldo van de bestemmingsreserve uitvoering te geven aan maatregelen ter bestrijding van de gevolgen van de Coronacrisis; 3. het college in de P&C-cyclus inzicht laten geven in de financiële gevolgen van de Coronacrisis.
HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,
de burgemeester,
J.H. Lagendijk
drs. A. M. P. Kleijngeld
3
De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 23 februari 2021, BESLUIT: In te stemmen met: 1. het per 1 januari 2021 instellen van een bestemmingsreserve maatregelen Coronacrisis; 2. het mandateren van het college om binnen het doel en het saldo van de bestemmingsreserve uitvoering te geven aan maatregelen ter bestrijding van de gevolgen van de Coronacrisis; 3. het college in de P&C-cyclus inzicht laten geven in de financiële gevolgen van de Coronacrisis.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 1 april 2021.
DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier a.i.,
de voorzitter,
A.W.J.M. Cornelissen MMC
drs. A. M. P. Kleijngeld
1
BIJLAGE Door het rijk toegekende middelen: bedragen * € 1.000
2020
2021
Brief rijk
180
410
2 Lokale culturele voorzieningen
317
378
3 Compensatie WSW (Baanbrekers)
490
juni + augustus + december juni + augustus
4 Voorschoolse opvang peuters
19
juni
5 Noodopvang kinderen ouders cruc.beroep
63
juni
6 Buurt- en dorpshuizen
42
augustus
7 Vrijw.organ. jeugd / scouting
20
augustus
16 Aanvullend pakket re-integratie
49
113
december
17 Gemeentelijk schuldenbeleid
39
79
december
18 Bijzondere bijstand
13
27
december
60
december
TFIN 1 Opschalingskorting
augustus
TMAO
21 Impuls re-integratie TWYZ 8 Inhaalzorg jeugdwet
86
Juni
9 Inhaalzorg WMO
37
juni
10 Niet innen eigen bijdrage WMO
58
augustus
19 Continuïteit van zorg
64
december
20 Compensatie quarantainekosten
10
december
123
augustus
12 Toeristenbelasting
38
juni
13 Parkeerbelasting
92
juni
14 Precario/markten/evenementen
42
augustus
TLTH 11 Toezicht en handhaving TVVB
TPUB 15 Tweede Kamer Verkiezingen 2021 Totaal stelpost lasten Corona
74
64
1.856
1.131
augustus +december
Naast deze middelen heeft de raad op 17 september 2020 besloten om € 500.000 ter beschikking te stellen voor de “subsidieregeling Coronacrisis Waalwijk” (€ 341.000 uit de algemene reserve en € 159.000 uit rijksmiddelen). Indien op deze deel-post uiteindelijk budget overblijft, wordt dat deel teruggestort in de algemene reserve (vandaar uit is budget deels ook ontstaan).
2