R3.2-21 Nota van Uitgangspunten 2022

Raadsvoorstel Agendanr.: Dossier:

R3.2-21 2021-

Datum collegevergadering: Onderwerp:

2 februari 2021 Nota van Uitgangspunten 2022 t.b.v. Kadernota en Begroting

0. Samenvatting De Nota van Uitgangspunten 2022 voor het in technische zin samenstellen van de Kadernota en de Begroting bevat dezelfde items als de Nota van Uitgangspunten (NvU) 2021. In de Nota van Uitgangspunten wordt rekening gehouden met de recente ramingen van het Centraal Planbureau (CPB) uit de Verkenning van de middellange termijn 2022-2025. Daarin zijn de verwachtingen voor de indexen voor lonen en prijzen lager dan die voor de Begroting 2021 (lonen van 3,0% naar 1,5% en prijzen van 2,0% naar 1,5%). Voor subsidies worden de in de periode 2019-2021 gehanteerde indexen van 1,85% en 1.60% ook voor de periode 2022-2024 aangehouden. Verder worden de rentepercentages voor aan trekken kasgeld en langlopende leningen iets verlaagd. 1. Wat is de aanleiding? Op grond van de financiële verordening van de gemeente Waalwijk (ex artikel 212 Gemeentewet) stelt de raad jaarlijks in het voorjaar de uitgangspunten voor de samenstelling van de Begroting voor het daarop volgende jaar vast. 2. Wat willen bereiken en waarom? De begroting wordt ambtelijk samengesteld. De Begroting 2021 inclusief de daarop genomen wijzigingsbesluiten en de geactualiseerde jaarschijf 2022 vormen de basis voor de Begroting 2022. Met behulp van de door de raad vastgestelde uitgangspunten voor de samenstelling van de Begroting 2022 kan vervolgens een doorrekening plaatsvinden.

Deze doorrekening vormt de basis voor het financieel beeld dat in de Kadernota geschetst zal worden. Volledigheidshalve merken wij op dat structurele doorwerkingen vanuit de Voor- en Najaarsberichten betrokken zullen worden bij de samenstelling van de uiteindelijke Begroting 2022. Door het vaststellen van de bij dit voorstel behorende – en deel van het besluit uitmakende - Nota van Uitgangspunten 2022 voor de samenstelling van de Kadernota en de Begroting wordt duidelijkheid geschapen voor de samenstellers van de begroting. Het volgende brengen wij specifiek onder de aandacht: a. Indexering personeelslasten Op dit moment is er nog geen CAO gemeenten voor 2021 en 2022. Indien die er op het moment van samenstelling van de Begroting 2022 nog niet is, wordt voor 2022 gerekend met een te verwachten stijging van 1,5% (3% voor 2021). Dit is gebaseerd op de volgende factoren: - De recente ramingen van het Centraal Planbureau (CPB) uit de Verkenning van de middellange termijn 2022-2025; - De inschatting dat CAO-onderhandelingen tot en een lagere salarisstijging zal leiden dan in 2020 (toen 3%), mede als gevolg van de Corona-crisis; - Bij onderhandelingen rondom CAO gemeenten zullen uitkomsten van de in de sector overheid af te sluiten andere CAO’s een rol spelen.

1

b. Indexering prijzen In de recente Verkenning van de middellange termijn 2022-2025 wordt door het Centraal Planbureau voor 2022 een prijsindex verwacht van 1,5%; dit percentage houden wij ook aan. Deze indexering van 1,5% zal ook gebruikt worden voor de tarieven 2022, waaronder de Onroerende Zaakbelastingen. c. Indexering subsidies Voor subsidies is er een onderscheid tussen budgetsubsidies en overige subsidies. Voor budgetsubsidies is de subsidie- en huurindexering 2019-2021 op 1,85% vastgesteld; voorstel is om dat (mede gelet op ervaringscijfers) ook voor 2022-2024 aan te houden. Voor de overige subsidie is de subsidie- en huurindexering 2019-2021 1,60%. Voorstel is om dit percentage ook aan te houden voor 2022-2024. d. Rentepercentages Het voor 2022 opgenomen rentepercentage van 1,50% is indicatief. Bij het samenstellen van de begroting 2022 zal het exacte percentage worden berekend. Voor nog in het jaar 2022 aan te trekken geld hebben wij ons qua rentepercentages gebaseerd op verwachtingen van deskundigen, waaraan wij een voorzichtige inschatting hebben toegevoegd. Dit leidt ertoe dat het rentepercentage over de eerste € 13 miljoen (2021 € 12 miljoen) die we moeten financieren (kort geld / kasgeldlimiet) daalt van 0,5% in 2021 naar 0,0% in 2022. De rente boven die € 13 miljoen wordt verlaagd van 1,50% naar 1,00%. 3.

Wat gaan we daarvoor doen? We gaan met behulp van de Nota van Uitgangspunten 20222 een technische begroting 2022 samenstellen die als basis kan dienen voor het financieel perspectief dat geschetst wordt in de Kadernota. Na de kaderstelling door de raad wordt vervolgens de definitieve begroting 2022 samengesteld. 4. Beleidsvrijheid JA/NEE Ja, binnen wettelijke kaders en het Gemeenschappelijk financieel toezichtkader 2020 (GTK gemeenten) van de Provincie Noord-Brabant. 5. Wat zijn de financiële consequenties? Zowel de percentages voor personeelslasten als prijscompensatie zijn op basis van actuele inzichten van het Centraal Planbureau voor 2022. Het effect van verhoging van deze percentages moet worden afgezet tegen de compensatie vanuit de algemene uitkering gemeentefonds, die pas in een later (te laat voor de Kadernota) stadium bekend wordt in de Meicirculaire van het rijk. Daarin rekent het rijk ook met de voorspellingen van het Centraal Planbureau. De precieze financiële consequenties zijn op voorhand niet aan te geven, maar zullen blijken uit de uitkomst van de samen te stellen Begroting 2022 en door middel van het in de Kadernota geschetste financieel beeld voor de jaren 2022-2025. 6. Inspraak N.v.t. 7.

Vervolgtraject besluitvorming (inclusief communicatietraject) Afgesproken is dat de Nota van Uitgangspunten 2022 voor behandeling in de raad wordt besproken in een bijeenkomst van het Auditcomité. 8. Fatale beslisdatum JA Reden: Op grond van de financiële verordening van de gemeente Waalwijk dient de raad uiterlijk in het voorjaar de uitgangspunten voor de samenstelling van de Begroting van het volgende jaar vast te stellen. 2

9. Bijlagen bij het voorstel Zie het RaadsInformatieSysteem (RIS): 10.Voorstel Wij stellen voor : in te stemmen met de uitgangspunten zoals die zijn vermeld in de bij dit voorstel behorende Nota van Uitgangspunten 2022 voor de samenstelling van de Kadernota en de Begroting.

HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

J.H. Lagendijk

drs. A. M. P. Kleijngeld

3

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 2 februari 2021, BESLUIT: in te stemmen met de uitgangspunten zoals die zijn vermeld in de bij dit voorstel behorende Nota van Uitgangspunten 2022 voor de samenstelling van de Kadernota en de Begroting.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 1 april 2021.

DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier a.i.,

de voorzitter,

A.W.J.M. Cornelissen MMC

drs. A. M. P. Kleijngeld

1