Presentatie PC-Cyclus 2026

Hoe staan we er (financieel) voor? Jaarstukken 2025 Voorjaarsbericht 2026 Uitgangspunten begroting 2027

01

Inleiding

02

Terugblik 2025

03

Voorjaar 2026

04

Vooruitblik 2027

05

Vervolg

Inleiding: wat is ‘planning & control’? o Jaarlijks terugkerend proces van plannen, uitvoeren, controleren en verantwoorden. o Zorgt voor beheersing van het beleid en de bedrijfsvoering. o De gemeenteraad stelt de doelen vast en bewaakt de voortgang via de P&C-producten. o Het doel is om inzicht te geven in hoeverre de doelstellingen worden behaald en welke (financiële) middelen daarbij nodig zijn en zijn besteed.

Inleiding: P&C-cyclus Kadernota

Begroting Jaarstukken

Voorjaarsbericht Najaarsbericht

Inleiding: voorliggende stukken

Inleiding: stukken P&C-cyclus waalwijk.begrotingsapp.nl

01 02 03 04 05

Terugblik 2025

Terugblik 2025 Kadernota

Begroting Jaarstukken

Voorjaarsbericht Najaarsbericht

Terugblik 2025 Een greep uit de ontwikkelingen: o Strategische visie Waalwijk 2050 o Omgevingsvisie o Bereikbaarheid o Woningbouw o Samen Redzaam o Sport en bewegen o Voorbereiding ravijnjaar

Terugblik 2025 De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 7,3 miljoen. Dit komt door: o Hogere bijdrage van het Rijk (Algemene Uitkering en Specifieke uitkeringen) o Meeropbrengst omgevingsvergunningen o Meeropbrengst parkeergelden o Tegenvaller: hogere storting in voorziening APPA (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers) Vanuit het totaalresultaat wordt: o € 2,6 miljoen verschoven naar 2026 (budgetoverheveling cf najaarsbericht) o € 0,6 miljoen overgeheveld naar 2026 o € 0,5 miljoen gestort in reserve Woningbouw o € 0,5 miljoen gestort in de reserve Parkeren o € 0,1 miljoen bestemd voor het echtscheidingsloket o

€ 3,0 miljoen gaat naar Algemene Reserve

Terugblik 2025 Toelichting raadsbesluit: o Bij het vaststellen van de jaarstukken 2025 besluit de gemeenteraad of het college het beleid en het geld van de gemeente in 2025 goed heeft uitgevoerd. o De raad beoordeelt daarbij de jaarrekening (de financiële resultaten) en het jaarverslag (wat er is gedaan en bereikt). o Ook besluit de raad hoe een eventueel overschot of tekort wordt verwerkt en of het college formeel decharge krijgt voor het gevoerde financiële beheer.

Terugblik 2025 Een goedkeurende controleverklaring: o Rechtmatigheidsverantwoording van het college voldoet aan de vereisten o In het ruimtelijk domein ziet PWC het risicoprofiel onderhevig is aan veranderingen en het risicoprofiel toeneemt o In het sociaal domein bedragen de totale onzekerheden € 175.000 o De kwaliteit van het jaarverslag is voldoende o De financiële positie is voldoende

01 02 03 04 05

Voorjaar 2026

Voorjaar 2026 Kadernota

Begroting Jaarstukken

Voorjaarsbericht Najaarsbericht

Voorjaarsbericht 2026

Voorjaarsbericht 2026 Inclusief de mutaties van het Voorjaarsbericht 2026 bedraagt het structureel saldo voor 2026: € 1.598.000 positief (inclusief correctie incidentele baten en lasten). Per saldo bedragen de mutaties per jaar:

Afgeronde bedragen x € 1000 N=Nadeel V=Voordeel

Mutaties Voorjaarsbericht 2026

2026

2027

V 1.300

V 1.575

2028

V

892

2029

V

678

2030

V

678

Voorjaarsbericht 2026 De belangrijkste financiële afwijkingen in het Voorjaarsbericht 2026 zijn: Incidentele afwijkingen: o Insteekhaven, afkoop contract aannemer € 200.000 nadeel o Jaarbudget knelpunten € 119.000 nadeel o Hogere kosten baggerwerkzaamheden € 183.000, gedekt uit reserve o Effecten jeugdhulp € 1.600.000, gedekt uit reserve o Capaciteitsdruk Vergunningen € 515.000 nadeel o Verdere implementatie Omgevingswet € 624.000 nadeel o Verkoop erfpachtgrond € 1.399.000 voordeel (en € 53.000 structureel nadeel) Structurele afwijkingen: o Software Afas € 77.000 nadeel o Decembercirculaire 2025 € 499.000 voordeel aflopend naar € 323.000. o Kosten uitzendkrachten Buitendienst en Sport € 85.000 nadeel o Bijstelling kapitaallasten € 1.138.000 voordeel aflopend naar € 656.000

01 02 03 04 05

Vooruitblik 2027

Vooruitblik 2027 Kadernota

Begroting Jaarstukken

Voorjaarsbericht Najaarsbericht

Onontkoombaarheden en uitgangspunten Begroting 2027 o Onontkoombaarheden: kosten of ontwikkelingen waar we niet omheen kunnen. Deze moeten worden gedekt in de begroting, ongeacht andere keuzes. De kosten zijn onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar. o Uitgangspunten: diverse indexeringen, onder andere lonen, prijzen, leges en tarieven.

Vooruitblik 2027: onontkoombaarheden

Financieel beeld inclusief onontkoombaarheden en voorjaarsbericht

01 02 03 04 05

Vervolg

Vervolg o 2 juni: Deadline vragen stellen (ronde 2) o 9 juni: Audit Comité o 11 juni: Gespreksavond o 25 juni: Raadsvergadering

Vragen / opmerkingen: griffie@waalwijk.nl

Begrotingsapp gemeente Waalwijk waalwijk.begrotingsapp.nl