Jaarrekening 2024 en Ontwerpbegroting 2026 GR SALHA

Raadsvoorstel Dossier:

42434

Datum collegevergadering: Onderwerp:

6 mei 2025 Jaarrekening 2024 en Ontwerpbegroting 2026 GR SALHA

0. Adviespunten/beslispunten 1. Geen zienswijze in te dienen ten aanzien van de ontwerpbegroting 2026 SALHA; 2. De financiële consequenties van de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 van de GR SALHA structureel te verwerken in onze gemeentelijke begroting 2026; 3. Kennis te nemen van de jaarrekening 2024

1. Aanleiding? Overheden zijn volgens de Archiefwet 1995 verplicht informatie in goede, geordende en toegankelijke staat te houden en te bewaren informatie na maximaal twintig jaar (in de nieuwe Archiefwet tien jaar) over te brengen naar een archiefbewaarplaats. Dit geldt onverminderd voor digitale informatie die naar zijn aard vluchtig is en daarom in een gecontroleerde omgeving, een e-depot, bewaard moet worden. Om aan deze wettelijke taak te voldoen heeft Waalwijk zich aangesloten bij de Gemeenschappelijke Regeling Streekarchief Langstraat, Heusden en Altena (GR SALHA). Voordat het Algemeen Bestuur (AB) van de GR SALHA een besluit neemt over het vaststellen van diens begroting worden de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten in de gelegenheid gesteld een zienswijze daarop in te dienen. Met dit voorstel wordt de gemeenteraad van Waalwijk in staat gesteld om wel of geen zienswijze in te dienen voor de begroting 2026 van GR SALHA en om, na vaststelling van die begroting, de consequenties hiervan te verwerken in de eigen gemeentelijke begroting. (Het SALHA spreekt over de ’begroting 2026'; in formele zin gaat het nu nog om een ’ontwerpbegroting 2026’ omdat zienswijzen van deelnemers kunnen leiden tot aanpassing van dit ontwerp alvorens deze wordt vastgesteld).

2. Wat willen we bereiken? Om de GR SALHA in staat te stellen haar taak goed te kunnen uitoefenen, zijn middelen nodig. Daarvoor is het nodig dat het AB van de GR een begroting vaststelt, waarover de raad haar zienswijze heeft kunnen geven.

3. Argumenten/Overwegingen a. De ontwerpbegroting 2026 sluit aan bij de kaderbrief en de inwonersbijdrage wordt – behoudens loon- en prijsindexatie – niet verhoogd ten opzichte van het vorige jaar, conform het verzoek van de raad. Eerder heeft de raad op 27 februari 2025 de kaderbrief van het SALHA ontvangen. Vanwege de financiële situatie van gemeenten is in 2024 aan het SALHA verzocht om de inwonersbijdrage in de begroting van het SALHA op het huidige niveau te houden, 1

uitgezonderd het doorberekenen van de afspraken over loon-/prijsindexatie. Aan dat uitgangspunt is in deze ontwerpbegroting vastgehouden b. Door de financiële gevolgen te verwerken in de gemeentelijke begroting, schetst de gemeentelijke begroting een zo accuraat en actueel mogelijk beeld. c. Hoewel de raad geen besluit hoeft te nemen om ergens kennis van te nemen, willen we de raad t.b.v. haar oordeel over de begroting expliciet wijzen op de jaarrekening 2024 SALHA.

4. Financiën a. Ten aanzien van de ontwerpbegroting 2026 het volgende: In de financiële kaderbrief, die op 16 januari ter informatie aan de gemeenteraden is gestuurd, werd aangekondigd dat de bijdrage per inwoner in de begroting voor 2026 zou toenemen met loonontwikkelingen conform de CAO Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties en de op grond van de septembercirculaire 2024 te hanteren prijsindexering van 2,2%. Conform dat uitgangspunt laat de bijdrage per inwoner in de nu voorliggende ontwerpbegroting een stijging te zien van € 0,338 ten opzichte van het in de begroting 2025 geraamde bedrag. De bijdrage per inwoner komt daarmee op € 10,64. Voor Waalwijk bedraagt de bijdrage € 545.391. In de begroting van de gemeente Waalwijk is voor SALHA voor het jaar 2026 een bedrag opgenomen van € 515.856, een verschil van € 29.535 (5,73%). Als onderdeel van de begroting 2026 van de gemeente Waalwijk zal deze bijstelling vanwege de loon/prinsindexatie worden meegenomen. Zoals het er nu naar uitziet, kan het verschil volledig gedekt worden uit het accres voor de loon- en prijsontwikkeling (LPO-accres) dat wij ontvangen in de algemene uitkering. b. Ten aanzien van het jaarverslag/jaarrekening 2024 het volgende: Het resultaat over 2024 is € 38.286 voordelig. Dit is vooral te verklaren doordat in 2024 minder gelden zijn besteed aan automatisering (€ 48.588).

In 2024 is door middel van een begrotingswijziging een extra bijdrage beschikbaar gesteld voor het inrichten van de e-depotbeheerorganisatie en om de website te laten voldoen aan de wet Besluit digitale toegankelijkheid overheid. Het is in 2024 om diverse redenen (onder meer geen ruimte in de agenda bij leveranciers) niet gelukt de gehele bijdrage in te zetten voor de gestelde doelen. Het resterende bedrag van € 41.555 wordt daarom overgeheveld naar 2025. Zodat de doelen in 2025 kunnen worden gerealiseerd. Het positieve resultaat wordt gemuteerd met de exploitatiereserve. Na verwerking van dit positief resultaat komt de exploitatiereserve uit op €144.403. De bandbreedte voor deze reserve is: minimaal € 75.000 en maximaal € 150.000. De exploitatiereserve is daarmee nog voldoende op niveau. Na verwerking van de overheveling komt de exploitatiereserve uit op €102.848 (€ 144.403 - € 41.555), wat nog steeds binnen de bandbreedte is.

5. Risico’s Er kleven geen risico’s aan dit voorstel.

6. Participatie Er heeft geen participatie plaatsgevonden. 2

7. Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelen (SDG’s) Sustainable Development Goal Veiligheid en sterke publieke diensten: Het Streekarchief richt zich op het beheren en ontsluiten van historische documenten én op het waarborgen van open overheidsinformatie. Daarmee is het een instelling voor geschiedenis en democratie. Het is van belang dat bepaalde informatie duurzaam beschikbaar blijft. Daarvoor heeft het Streekarchief voldoende middelen nodig.

8. Fatale beslisdatum De gemeenteraad dient uiterlijk voor 4 juli een besluit te nemen over het wel of niet indienen van een zienswijze tegen de ontwerpbegroting SALHA. Op die dag vergadert immers het AB SALHA om de begroting vast te stellen.

9. Vervolgstappen Nadat de raad over dit voorstel een besluit heeft genomen, wordt het SALHA hiervan op de hoogte gesteld. Op basis van de verschillende zienswijzen van de deelnemende gemeenten, zal het Algemeen Bestuur van het SALHA haar begroting (al dan niet gewijzigd) vaststellen.

10. Bijlagen 1. Brief SALHA: Betreft jaarrekening 2024 en begroting 2025; 2. Jaarrekening 2023 SALHA; 3. Ontwerpbegroting 2026 SALHA.

HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris,

de burgemeester,

Michel Tromp

Sacha Ausems

Voorgeschiedenis: De raad heeft op 27 februari 2025 de kaderbrief van het SALHA (ingekomen stuk 59) ontvangen. Vanwege de financiële situatie van gemeenten is reeds in 2024 aan het SALHA verzocht om de inwonersbijdrage in de begroting van het SALHA op het huidige niveau te houden, uitgezonderd het doorberekenen van de afspraken over loon-/prijsindexatie.

3

De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 6 mei 2025,

BESLUIT: 1. Geen zienswijze in te dienen ten aanzien van de ontwerpbegroting 2026 SALHA; 2. De financiële consequenties van de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 van de GR SALHA structureel te verwerken in onze gemeentelijke begroting 2026.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 26 juni 2025. DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier,

de voorzitter,

Jeroen Deneer

Sacha Ausems

1