Bijlage Verslaglegging 2024
Tekst van het document
Besluit tot begrotingswijziging
Gemeente Waalwijk
Provincie NoordBrabant
Begroting 2025
Nummer 2025015
Betreft: Verslaglegging 2024
De raad van de gemeente Waalwijk besluit: de begroting van de gemeente voor het bovenvermelde jaar te wijzigen als volgt.
Aldus vastgesteld door de raad in zijn openbare vergadering van 3 juli 2025 Griffier
De voorzitter,
Jeroen Deneer
Sacha Ausems
Wijziging van de ramingen van het begrotingsjaar
Rekeningnummer
Categorie
Omschrijving
UITVOERINGSINFORMATIE
Lasten 2025
Baten
2025
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
BALANS 931001
861005
2.173.000
Financieringsruimte Reserves
911001
871001
Storting AR vanuit de resere Onderwijs Huisvesting
4.000.000
911001
871001
Storting AR jaarrekening resultaat
5.820.081
911001
871001
Storting AR budgetoverheveling 2024 Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Nazorg implementatie nieuw zaaksysteem
911001
471001
911001
471001
911001
471001
911001
471001
Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - sportbeleid Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Jongeren op Gezond Gewicht (JOGG)
911001
471001
911001
471001
Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 Programma Jeugd Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Decentralisatieuitkering 2023 en 2024 alleenverdieners o.b.v. septembercirculaire 2024 Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - uitvoering Koers Sociaal Domein
911001
471001
Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - programma Jeugd
911001
471001
911001
471001
Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Kansrijke start Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Onderzoek Hoefsvengebied
911001
871001
Storting AR - pilot Samenwerken Sociaal en Veiligheidsdomein
1.544.000 21.000 48.000 60.000
51.000
1.261.000 145.000 43.000 60.000 165.000 165.000
911001
471001
Onttrekking AR - pilot Samenwerken Sociaal en Veiligheidsdomein
911001
871001
Storting AR - nieuwe taak vanuit spreidingswet
44.000
911001
871001
Storting AR - extra zorgkosten ontheemden
108.000
911001
471001
Onttrekking AR - nieuwe taak vanuit spreidingswet
44.000
911001
471001
Onttrekking AR - extra zorgkosten ontheemden
108.000
911001
871001
Storting AR - voordeel uit exploitatie 2024 ICT
911001
471001
Onttrekking AR - voordeel uit exploitatie 2024 ICT
911001
471001
Onttrekking Algemene reserve naar Reserve Grondexploitatie
913006
871001
Storting in egalisatiereserve ICT - voordeel uit exploitatie 2024
913012
471001
913036
471001
913036
471001
Onttrekking reserve Onderwijs Huisvesting ten gunste van de AR Onttrekking Beleidsreserve budgetoverheveling 2024 Mobilteitsplan Onttrekking Beleidsreserve budgetoverheveling 2024 - Waalwijk stad met kennis en talent
913050
871001
913069
871001
913069
871001
Storting reserve grondexploitatie uit Algemene Reserve Storting in Reserve Integratie en huisvesting van noodverblijfsituaties - nieuwe taak vanuit spreidingswet Storting in Reserve Integratie en huisvesting van noodverblijfsituaties - extra zorgkosten ontheemden
915001
471001
Onttrekking reserve resultaatbestemming
74.000 74.000 2.227.180 74.000 4.000.000 275.000 44.000 2.227.180 44.000 108.000 7.755.081
2026
Lasten Taak
Beleidsveld
2027
Baten
Lasten
2028
Baten
Lasten
2029
Baten
Lasten
Baten
Wijziging van de ramingen van het begrotingsjaar
Rekeningnummer
Categorie
Omschrijving
UITVOERINGSINFORMATIE
Lasten 2025
Baten
2025
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
16.381.261
16.381.261
2026
Lasten Taak
Beleidsveld
Voorzieningen
Totaal balans PRODUCTEN
6022235
438099
PR022 ICT Algemeen Budgetoverheveling 2024 - Nazorg implementatie nieuw zaaksysteem
438099
Pilot Samenwerken Sociaal en Veiligheidsdomein
6205070
438029
Budgetoverheveling 2024 - Mobiliteitsplan 2030
6411035
438099
6511095
438099
6615162
443302
Budgetoverheveling 2024 - sportbeleid
48.000
Budgetoverheveling 2024 - Jongeren op Gezond Gewicht (JOGG)
60.000
PR615 Minimabeleid/armoedebeleid Decentralisatie-uitkering 2023 en 2024 alleenverdieners o.b.v. septembercirculaire 2024
PR631 Toegang Sociaal Domein 438099
Budgetoverheveling 2024 - uitvoering Koers Sociaal Domein
113.057
6631100
443998
Budgetoverheveling 2024 - uitvoering Koers Sociaal Domein
482.943
6631110
438998
Budgetoverheveling 2024 - uitvoering Koers Sociaal Domein
694.000
6631100
438099
Budgetoverheveling 2024 - uitvoering Koers Sociaal Domein
116.000
6710015
438099
Budgetoverheveling 2024 - Kansrijke start
6810195
438099
Budgetoverheveling 2024 - Onderzoek Hoefsvengebied
6951010
871001
6951010
871001
PR710 Jeugd gezondheidszorg
PR952 Mutaties reserves beleidsveld 2 Onttrekking Beleidsreserve budgetoverheveling 2024 Mobilteitsplan
4
5.1
5
6.3
6
6.2
6
7.1
7
8.1
8
0.10
1
0.10
2
60.000
PR951 Mutaties reserves beleidsveld 1
871001
4.3
43.000
PR810 Ruimtelijke beleidsplannen
6952010
2
51.000
6631100
Onttrekking AR - pilot Samenwerken Sociaal en Veiligheidsdomein Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Nazorg implementatie nieuw zaaksysteem
2.1
44.000
PR511 Sportbeleid 443851
1
275.000
PR411 Lokaal onderwijsbeleid
6511090
1.2 165.000
PR205 Verkeersmaatregelen
Budgetoverheveling 2024 - Waalwijk stad met kennis en talent
0
21.000
PR102 Openbare orde en veiligheid 6102075
0.4
165.000 21.000
275.000
2027
Baten
Lasten
2028
Baten
Lasten
2029
Baten
Lasten
Baten
Wijziging van de ramingen van het begrotingsjaar
Rekeningnummer 6954010
Categorie 871001
Omschrijving
UITVOERINGSINFORMATIE
Lasten 2025
Baten
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
PR954 Mutaties reserves beleidsveld 4 Onttrekking Beleidsreserve budgetoverheveling 2024 - Waalwijk stad met kennis en talent
2025
871001
6955010
871001
6956010
871001
6956010
871001
6956010
871001
Lasten Taak 0.10
Beleidsveld 4
44.000
PR955 Mutaties reserves beleidsveld 5 6955010
2026
Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - sportbeleid Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Jongeren op Gezond Gewicht (JOGG)
0.10
5
0.10
6
0.10
7
0.10
8
48.000 60.000
PR956 Mutaties reserves beleidsveld 6 Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - uitvoering Koers Sociaal Domein
1.261.000
Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - programma Jeugd Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Decentralisatieuitkering 2023 en 2024 alleenverdieners o.b.v. septembercirculaire 2024
145.000
51.000
PR957 Mutaties reserves beleidsveld 7 6957010
871001
Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Kansrijke start
43.000
6958010
871001
PR958 Mutaties reserves beleidsveld 8 Onttrekking AR budgetoverheveling 2024 - Onderzoek Hoefsvengebied
60.000
Totaal producten
2.173.000
2.173.000
Totaal Generaal
18.554.261
18.554.261
0 0
2027
Baten
Lasten
2028
Baten
Lasten
2029
Baten
Lasten
Baten
Wijziging van de ramingen van het begrotingsjaar
PROGRAMMABEGROTING
Lasten 2025
Beleidsveld en taak
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Baten
2025
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Toelichting
Lasten 2026
Baten 2026
Lasten 2027
Nieuwe of Nieuwe of Nieuwe of mutatie mutatie van mutatie van van bestaande bestaande bestaande raming raming raming
Baten 2027
Lasten 2028
Baten 2028
Lasten 2029
Baten 2029
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
Nieuwe of mutatie van bestaande raming
0
0
0
0
0
Balans 2.173.000
Financieringsruimte Reserves
16.381.261
14.208.261
Voorzieningen Beleidsveld 0 Bestuur en ondersteuning 0.4
Overhead
21.000
Beleidsveld 1 Veiligheid 1.2
Mutatie reserves
0.10
Mutatie reserves
165.000 186.000
Beleidsveld 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 2.1
Verkeer en vervoer
0.10
Mutatie reserves
275.000 275.000
Beleidsveld 3 Economie Beleidsveld 4 Onderwijs 4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
0.10
Mutatie reserves
44.000 44.000
Beleidsveld 5 Sport, cultuur en recreatie 5.1
Sportbeleid en activering
0.10
Mutatie reserves
108.000 108.000
Beleidsveld 6 Sociaal domein 6.2
Wijkteams
6.3
Inkomensregelingen
0.10
Mutatie reserves
1.406.000 51.000 1.457.000
Beleidsveld 7 Volksgezondheid en milieu 7.1
Volksgezondheid
0.10
8.1
Mutatie reserves Beleidsveld 8 Volkshuisvesing, ruimelijke ordening en stedelijke vernieuwing Ruimtelijke ordening
0.10
Mutatie reserves Totaal
Wijziging van de totaalbedragen voor investeringen
43.000 43.000
60.000 60.000 18.554.261
18.554.261
0
0
0
Nieuw krediet of wijziging van Toelichting bestaand krediet Omschrijving
TOELICHTING behorende bij het besluit van de raad van de gemeente Waalwijk tot 15e wijziging van de gemeentebegroting 2025
Betreft: Verslaglegging 2024
Het jaar 2024 is afgesloten met een positief resultaat van € 7.755.081,= Het resultaat over het boekjaar is separaat op de balans opgenomen. Volgens de voorschriften moet de gemeenteraad direct ná de vaststelling van de jaarrekening een bestemming geven aan dit saldo. Hiervoor zal aan de raad een afzonderlijk voorstel worden voorgelegd. Op grond van het besluit van de raad zal allereerst de algemene reserve aangevuld moeten worden met het bedrag dat daaraan in 2025 is onttrokken om in 2024 niet-bestede budgetten te kunnen overhevelen naar 2025. Dit is een totaalbedrag van € 1.544.000. Naast deze budgetoverheveling uit het Najaarsbericht 2024, moet er conform de decembercirculaire 2024 in verband met specifieke bestemming in 2025 voor de pilot Samenwerken Sociaal en Veiligheidsdomein € 165.000 als budget beschikbaar worden gesteld in 2025. Ook wordt voorgesteld een bedrag van € 152.000 (€ 44.000 ten behoeve van de nieuwe taak vanuit de spreidingswet en € 108.000 ten behoeve van de extra zorgkosten ontheemden) te storten in de bestemmingsreserve integratie en huisvesting noodverblijfsituaties. Daarnaast wordt ook voorgesteld het voordeel binnen de exploitatie ICT van € 74.000 te storten in de egalisatiereserve ICT. Er resteert van het jaarrekeningresultaat dan nog een bedrag van € 5.820.000 om toe te voegen aan de Algemene reserve.
Per 31 december 2023 bedraagt de stand van de reserve grondexploitatie € 5.000.000. De reserve grondexploitatie is door de raad gemaximeerd op € 5.000.000, het meerdere wordt gestort in de Algemene Reserve, bij een tekort wordt hieruit aangevuld. De stortingen worden gevormd door de winstnemingen binnen de complexen. De onttrekkingen betreffen de (aanvullend) getroffen verliesvoorzieningen, de verschuldigde vennootschapsbelasting en de door het college vrijgegeven werkbudgetten. Het saldo van de reserve grondexploitatie is na deze stortingen en onttrekkingen ca. € 2.772.819. Met het vaststellen van de jaarstukken zal een afzonderlijk beslispunt worden voorgelegd om het tekort van € 2.227.180 uit de algemene reserve te onttrekken, zodat de stand van de reserve per 31-12-2024 € 5.000.000 bedraagt. Dit bedrag is benodigd om de risico’s binnen de grondportefeuille op te vangen.