Bijlage 1 kaderbrief 2025 Baanbrekers

KADERBRIEF 2025 Vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van Baanbrekers op 8 december 2023

> KADERBRIEF 2025 > INHOUD 1

INLEIDING ............................................................................................................................. 3 De kaderbrief ....................................................................................................................................... 3 Leeswijzer ............................................................................................................................................ 3

2

ONZE WERKWIJZE ................................................................................................................. 4 Onze doelgroep ................................................................................................................................... 4 Onze taken........................................................................................................................................... 4 Onze uitgangspunten .......................................................................................................................... 5

3

ACCENTEN EN ONTWIKKELINGEN .......................................................................................... 6 Beleidsaccenten .................................................................................................................................. 6

4

FINANCIËLE UITGANGSPUNTEN ............................................................................................. 8 Inleiding ............................................................................................................................................... 8 Salarislasten......................................................................................................................................... 8 Overige kosten .................................................................................................................................... 8 Nieuwe huisvesting en 12,5 jarig bestaan........................................................................................... 9 Indexering verkooptarieven Baanbrekers ........................................................................................... 9 Bijdragen deelnemers ......................................................................................................................... 9 BUIG-uitkeringen en rijksvergoeding .................................................................................................. 9 Investeringen en bijbehorende afschrijvingslasten ............................................................................ 9 Duurzaam meerjaren onderhoudsplan (DMJOP) ..............................................................................

10 Garantstelling Ruelong B.V................................................................................................................ 10 Weerstandsvermogen ....................................................................................................................... 10 Onvoorzien ........................................................................................................................................ 10

Kaderbrief 2025 Pagina 2 van 10

> KADERBRIEF 2025 1 INLEIDING Een zo hoog mogelijke maatschappelijke participatie van mensen. Iedereen die kan, moet meedoen aan de samenleving. Liefst via betaald werk. Daarvoor zijn mensen zelf verantwoordelijk. Gaat dat niet vanzelf, dan mogen zij vertrouwen op de overheid voor steun. Op het gebied van werk en inkomen is dat onder andere het bieden van een (tijdelijk) inkomen, begeleiding naar werk en het bieden van (tijdelijke) werkgelegenheid. Deze taken zijn vastgelegd in de Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) en de Participatiewet. Baanbrekers voert deze taken uit voor de gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk. Dat doen we voor de mensen die behoren tot de doelgroep van deze wetten. We leggen daarbij de focus op het zoveel mogelijk aan een reguliere baan helpen van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. We blijven het werk doen dat de gemeenten van ons gewend zijn: het verstrekken van een (tijdelijk) inkomen in de vorm van een uitkering, het toezien op de rechtmatigheid van de uitkering, het begeleiden van de doelgroep van de Participatiewet naar betaald werk en het bieden van (tijdelijke) werkplekken aan de doelgroep van de Participatiewet en de Wsw.

De kaderbrief Met deze kaderbrief 2025 formuleert Baanbrekers tijdig de kaders die nodig zijn om de begroting 2025 op te stellen. Om te komen tot deze kaderbrief voerden we onder andere overleg met de leden van het Dagelijks bestuur van Baanbrekers en het Sociaal-Economisch Team (SET) van de gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk. Bij de voorliggende beleidsaccenten (zie paragraaf 3 van deze kaderbrief) horen uiteraard ook middelen. We maken dit inzichtelijk voor de besturen van Baanbrekers vóórdat we dit verwerken in de (bijgestelde) begroting.

Leeswijzer In paragraaf 2 beschrijven we wat Baanbrekers nu al doet, voor wie we dat doen en welke uitgangspunten we daarbij gebruiken. In paragraaf 3 beschrijven we de relevante ontwikkelingen en laten we zien welke accenten we gaan leggen. Tot slot worden in paragraaf 4 de financiële uitgangspunten voor de begroting benoemd.

Kaderbrief 2025 Pagina 3 van 10

> KADERBRIEF 2025 2 ONZE WERKWIJZE Baanbrekers voert de taken uit die horen bij de volgende wetten, regelingen en besluiten. • Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) • Participatiewet • Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (BBZ 2004) • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Waar we in deze kaderbrief spreken over Participatiewet, wordt ook de BBZ, IOAW en IOAZ bedoeld.

Onze doelgroep Baanbrekers is er voor de inwoners die behoren tot de doelgroep van de Wsw en Participatiewet. Het gaat dan om de volgende personen. • Werkenden met een Wsw-indicatie • Uitkeringsgerechtigden • Niet-uitkeringsgerechtigden (nuggers1) • Werkenden met een indicatie banenafspraak • Werkenden met een indicatie beschut werk Sinds 2015 kunnen er geen nieuwe mensen meer instromen in de Wsw.

Onze taken Voor de drie gemeenten voeren we de basisdienstverlening uit die voortkomt uit de Wsw en de Participatiewet. • Het verstrekken van een (tijdelijk) inkomen in de vorm van een uitkering. • Het toezien op de rechtmatigheid van deze uitkering. • Het begeleiden van de doelgroep Participatiewet naar betaald werk. • Het bieden van (tijdelijke) werkgelegenheid. Naast de basisdienstverlening, voeren we de volgende plustaken uit. • Heusdens Interventieteam (HIT), (gemeente Heusden) • Bestuurlijk interventieteam (BIT), (gemeente Loon op Zand, Waalwijk) • Wet Inburgering (gemeente Heusden, Waalwijk) • Energietoeslag (gemeente Heusden, Loon op Zand, Waalwijk) In een dienstverleningsovereenkomst (DVO) wordt vastgelegd op welke manier en onder welke voorwaarden een plustaak wordt uitgevoerd.

1

Een persoon, jonger dan de pensioengerechtigde leeftijd, die geen recht heeft op een uitkering (Participatiewet, WW, Wajong, WIA, ANW of een vergelijkbare regeling) maar wel als werkloze werkzoekende staat geregistreerd bij het UWV. Kaderbrief 2025 Pagina 4 van 10

> KADERBRIEF 2025 Onze uitgangspunten Samen met de gemeenten hebben we in 2018 de uitgangspunten2 voor Baanbrekers benoemd. De taken geven weer wat wij doen, de uitgangspunten geven weer hoe we dat doen. Na zo’n 5 jaar is de tijd rijp om deze uitgangspunten nog eens tegen het licht te houden. Baanbrekers concludeert dat de uitgangspunten nog relevant zijn, maar ziet ook dat de wereld niet stil staat. Vandaar dat Baanbrekers momenteel in beeld brengt of deze uitgangspunten voldoende houvast bieden voor de komende jaren bij de vele ontwikkelingen die van invloed zijn op ons werk en de mensen waarvoor we werken. De door ons voorgestane aanscherping en/of nuancering van de uitgangspunten zullen wij in de loop van 2024 op de juiste wijze voorleggen aan het bestuur. In de volgende paragraaf geven we aan de hand van de relevante ontwikkelingen weer welke accenten we gaan leggen in onze dienstverlening.

2

Koersdocument Baanbrekers ‘Kom in Beweging’ 2018 Kaderbrief 2025 Pagina 5 van 10

> KADERBRIEF 2025 3 ACCENTEN EN ONTWIKKELINGEN Op het moment van schrijven zitten we volop in verkiezingstijd. Een thema als bestaanszekerheid komt vaak ter sprake. Ondertussen wordt onder leiding van het demissionaire kabinet nog gewerkt aan weten regelgeving die niet controversieel is verklaard. Het betreft onderwerpen die waarschijnlijk door het volgende kabinet worden afgerond. Het gaat bijvoorbeeld om de herziening van de Participatiewet als gevolg van het wetsvoorstel Participatiewet in Balans. Het voornemen is om deze per 1 januari 2025 in te laten gaan. Hiermee worden concrete stappen gezet om niet de regels, maar de mens centraal te zetten en daarmee ervaren hardheden weg te nemen. Met als doel rechtszekerheid voor bijstandsgerechtigden te vergroten én om de professional voldoende ruimte te geven hen daarbij te helpen. Dit sluit aan bij de behoefte van Baanbrekers om de dienstverlening meer vanuit vertrouwen in te richten en te komen tot een dienstverlening die gebaseerd is op doelmatige rechtmatigheid. De exacte gevolgen van het wetsvoorstel voor de dienstverlening van Baanbrekers zijn nog niet in beeld. We zijn in afwachting van de behandeling van het wetsvoorstel door de Tweede Kamer.

Het gaat ook om de uitbreiding van de arbeidsmarktinfrastructuur via een zogenaamd Regionaal Werkcentrum (RWC), waarin onder andere het werkgeversservicepunt (WSP) en Regionaal Mobiliteitsteam (RMT) zullen opgaan. Baanbrekers participeert in zowel het WSP als het RMT. Op welke manier de uitbreiding impact zal hebben op de dienstverlening van Baanbrekers is nog onduidelijk. In de samenwerking binnen de arbeidsmarktregio Midden-Brabant wordt hierop al geanticipeerd. Zo zijn in het regionale SUWI-uitvoeringsplan de samenwerkingsafspraken voor werkgeversdienstverlening beschreven. Baanbrekers participeert niet alleen maar vervult ook een adviserende rol namens de drie gemeenten bij deze regionale ontwikkelingen. Over enige tijd zal het wetsvoorstel ‘verbetering rechtspositionering flexibele arbeidskrachten’ door de Tweede Kamer worden behandeld. Dit voorstel regelt o.a. het recht op gelijke arbeidsvoorwaarden voor flexibele krachten (bedoeld om malafide uitzendbureaus en constructies aan te pakken). Voor sociaal ontwikkelbedrijven en gemeenten heeft dit wetsvoorstel het effect dat de door- en uitstroom onbedoeld wordt beperkt. Branchevereniging Cedris heeft daarom, tot dusver zonder resultaat, gepleit voor een uitzonderingspositie voor de medewerkers van de sociaal ontwikkelbedrijven.

Dit is een zorgelijke ontwikkeling die zorgt voor een aantal problemen bij bedrijven als ook bij de mensen. In ieder geval wordt het moeilijker mensen te kunnen detacheren omdat dit voor inleners duurder wordt, waardoor meer mensen binnen de muren van sociaal ontwikkelbedrijven moeten blijven werken. Door uiteenlopende geopolitieke ontwikkelingen zien we een groeiende groep inburgeringsplichtigen. Daardoor vraagt de begeleiding van de groep statushouders naar werk onze extra aandacht.

Beleidsaccenten Samen met het dagelijks bestuur van Baanbrekers en een ambtelijke afvaardiging is Baanbrekers voor 2025 tot aanvullende beleidsaccenten gekomen. Hierna in volgorde van prioritering weergegeven. 1. Dienstverlening Menselijke maat We hebben in onze dienstverlening meer aandacht voor de menselijke maat. Daarvoor zal het ontwikkelen/bijscholen van onze medewerkers (consulenten, juridisch, bezwaar en beroep, balie, etc.) Kaderbrief 2025 Pagina 6 van 10

> KADERBRIEF 2025 een belangrijk onderdeel zijn. We denken dan o.a. aan motiverende gesprekstechniek in het contact met onze doelgroep en het toepassen van de omgekeerde toets. Communicatie vanuit klantreis Hebben we de juiste contactmomenten, gebruiken we het juiste medium en de juiste kwaliteit van het contact? (brieven, digitalisering, website, etc.) Structurele inbedding Startpunt (voorheen Transferium) In 2023 en 2024 zal middels een pilot de meerwaarde van dit methodische praktijkdiagnosecentrum moeten blijken. Als de pilot succesvol wordt afgesloten, willen we het Startpunt structureel inbedden. 2. Experimenten bestaanszekerheid In 2024 onderzoeken we welke voor de Langstraat relevante innovatieve experimenten er zijn op het gebied van basis- of toekomstbanen, het voorkomen van armoedeval bij werkaanvaarding en werken meer lonend maken. Hiervoor zullen we onder andere de inzichten van Simpel Switchen3 gebruiken. Afhankelijk van de daarna te maken keuze, mede afhankelijk van beschikbare middelen, kan hier in 2025 praktische uitvoering aan worden gegeven. 3. Inclusieve technologie We geven vervolg aan een in 2024 te starten pilot op het gebied van inclusieve technologie. De pilot zal gericht zijn op innovatie in de bedrijfsvoering en samenwerking met werkgevers.

Door de inzet van inclusieve technologie vergroten we de ontwikkelkansen voor Participatiewetkandidaten en WSW-ers. Op de website van Kennisalliantie inclusie en technologie (KIN) staan voorbeelden4 uit de praktijk van andere sociaalontwikkelbedrijven. Het gebruik van inclusieve technologie draagt ook bij aan de duurzame inzetbaarheid van onze medewerkers. Daarnaast is dit nodig om in samenwerking met werkgevers te experimenteren op innovatie van arbeid om de aansluiting met de arbeidsmarkt niet te verliezen. We onderzoeken of we dit samen met het bedrijfsleven/(potentiele) opdrachtgevers vorm kunnen geven. In 2024 willen we met een pilot starten die we na goed vervolg in 2025 willen bestendigen. 4. Circulariteit We maken Baanbrekers toekomstproof door in te zeten op circulariteit vanuit het kringloopbedrijf. Daarvoor stellen we in 2024 een plan van aanpak op. Door in te zetten op circulariteit ontstaan nieuwe werkplekken en leerlijnen. We verwachten hierdoor een verhoogde winkelomzet en de ontwikkelkansen voor Participatiewetkandidaten en Wsw-ers te kunnen vergroten. 5. Datagericht werken Datagericht werken biedt voordelen op het gebied van verantwoordings- en sturingsinformatie. Hierin loopt Baanbrekers niet voorop. In 2024 zullen we starten met het in kaart brengen van de mogelijkheden en ook de wensen van onze gemeenten, in 2025 volgt een plan van aanpak voor vervolg.

De ontwikkelingen op het gebied van Artificial Intelligence (AI) kunnen daarbij helpen, maar brengen ook aandachtspunten met zich mee op het gebied van gegevensbescherming en -beheer. 3 4

https://www.divosa.nl/publicaties/stap-voor-stap-simpel-switchen-tussen-uitkering-en-werk Duurzaam inzetbaar met inclusieve technologie Kaderbrief 2025 Pagina 7 van 10

> KADERBRIEF 2025 4 FINANCIËLE UITGANGSPUNTEN Inleiding De plannen en ontwikkelingen hebben financiële consequenties voor de begroting. In deze paragraaf worden de uitgangspunten daarvoor benoemd. Het belangrijkste financiële uitgangspunt voor de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 is dat deze structureel sluitend is. De begroting wordt opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. Alle besluiten met financiële gevolgen verwerken we in de begroting. De begroting wordt opgesteld op basis van het vastgestelde beleid en de reële lasten en baten die daarbij horen. In paragraaf 3 is een aantal beleidsaccenten opgenomen waarvan de financiële consequenties uiteraard ook in de begroting 2025 worden opgenomen, nadat er een besluit over is genomen. Als de kosten ten tijde van het opstellen van de begroting niet bekend zijn, zal de financiële verwerking plaatsvinden bij de bijstelling van de begroting, of bij de eerste bestuursrapportage.

Salarislasten De lasten in onze begroting bestaan voor een groot deel uit salarissen en overige personele kosten. De salarislasten worden opgenomen op basis van het laatst vastgestelde formatieplaatsenplan. Salarissen van ingevulde formatieplaatsen worden begroot op de verwachte inschaling voor 2025. Voor vacatures wordt het maximum van de betreffende salarisschaal opgenomen. Indien in de begroting hiervan wordt afgeweken dan zal dit duidelijk in de begroting worden benoemd. Dit kan het geval zijn als er nieuwe ontwikkelingen bekend zijn die bijvoorbeeld een taakuitbreiding, en dus extra formatieplaatsen tot gevolg hebben. Formatiewijzigingen verwerken we, na besluitvorming, in de eerstvolgende bijstelling van de begroting. Hiervoor zijn drie momenten: de begrotingsactualisatie aan het begin van het boekjaar en de eerste en tweede bestuursrapportage die we na vier en acht maanden in het begrotingsjaar opmaken. Voor de begroting 2025 worden de salarissen ten opzichte van loonpeil 2024 geïndexeerd met de ‘index loonvoet sector overheid’, zoals gepubliceerd in de septembercirculaire 2023. Voor 2025 bedraagt deze index 5,3% (2024: 4,2%). Bij de tussentijdse bijstellingen op de begroting worden de dan bekende ontwikkelingen over de cao’s, premies, periodieken et cetera verwerkt. Dit kan dus, ook bij een gelijkblijvende formatie, leiden tot een financiële bijstelling.

Overige kosten Het prijsindexcijfer van de netto materiële overheidsconsumptie (IMOC) uit de septembercirculaire 2023 van 2,0 % (vorig jaar 2,4%) is de basis voor indexering van de algemene lasten in de begroting 2025. Omdat de werkelijke kostenontwikkeling naar verwachting anders zal uitpakken, geldt ook hier dat de tussentijdse bijstellingen geschieden op basis van de dan actuele prijsontwikkelingen.

Kaderbrief 2025 Pagina 8 van 10

> KADERBRIEF 2025 Nieuwe huisvesting en 12,5 jarig bestaan In 2025 wordt de nieuwe huisvesting in gebruik genomen. Dit betekent dat de jaarlijkse exploitatielasten voor 2025 en volgende jaren opnieuw moeten worden begroot. Bij het opstellen van de businesscase van de nieuwbouw is aangenomen dat de jaarlijkse exploitatielasten niet zullen stijgen. Er moet uiteraard wel rekening gehouden worden met de reguliere jaarlijkse indexering. In 2025 bestaat Baanbrekers 12,5 jaar. In combinatie met de ingebruikname van ons nieuwe gebouw willen we dat moment markeren met het organiseren van een Open Dag en bijbehorende feestelijkheden ook voor de medewerkers.

Indexering verkooptarieven Baanbrekers Voor de indexering van de verkooptarieven die Baanbrekers in rekening brengt, hanteren we, waar mogelijk én zinvol, een gewogen gemiddelde van de index loonvoet sector overheid en het prijsindexcijfer van de netto materiële overheidsconsumptie (IMOC). Omdat onze diensten in hoge mate arbeidsintensief zijn, houden we een gewogen gemiddelde van 80/20 aan. Als de werkelijke prijsindexen substantieel afwijken van de begrote indexen dan worden de tarieven daarop aangepast. We nemen de kostprijsberekening in 2024 onder de loep. Dit heeft mogelijk effect op de verkooptarieven.

Bijdragen deelnemers In onze gemeenschappelijke regeling (GR) is vastgelegd hoe de bijdragen van de deelnemers tot stand komen. In de begroting wordt aangegeven met welke periodiciteit we voorschotten in rekening brengen.

BUIG-uitkeringen en rijksvergoeding Voor het bepalen van de lasten voor de Buig-uitkeringen wordt een zo goed mogelijke inschatting gemaakt van het aantal te verstrekken uitkeringen, zowel op basis van historische gegevens, als van de verwachtingen voor de komende periode. Voor de BUIG-inkomsten worden de laatst bekende overzichten van het rijk gebruikt. Momenteel wordt onderzocht of met behulp van een rekentool (externe applicatie) door ons zelf een betrouwbare berekening van de te verwachten Buig-inkomsten kan worden gemaakt. De uitkomsten van het onderzoek worden in 2024 verwacht.

Investeringen en bijbehorende afschrijvingslasten Bij het opstellen van de begroting nemen wij de investeringen zo reëel mogelijk op. In het algemeen worden de volledig afgeschreven activa vervangen. Nieuwe investeringen nemen we op in de ontwerpbegroting als de noodzaak daarvoor door het managementteam wordt aangetoond en door het dagelijks bestuur en algemeen bestuur wordt vastgesteld. De afschrijvingslasten worden berekend op basis van de vastgestelde nota ‘Investeren, waarderen en afschrijven’. In 2023 is een aanvang gemaakt met het opstellen van een integraal meerjarig investeringsplan. In het plan worden de vervangingen opgenomen voor wagenpark, materieel, maar ook alle overige bedrijfsmiddelen, zoals ICT, meubilair, machines etc. In het voorjaar van 2023 zijn de plannen met dagelijks en algemeen bestuur in opiniërende vergaderingen besproken. De resultaten van het nog definitief vast te stellen plan zullen zoveel als mogelijk in de begroting 2025 worden verwerkt. Kaderbrief 2025 Pagina 9 van 10

> KADERBRIEF 2025 Duurzaam meerjaren onderhoudsplan (DMJOP) Met het uitvoeren van de plannen voor de nieuwbouw stopte het regulier planmatig onderhoud voor de bestaande gebouwen. De jaarlijkse stortingen van € 342.500 in de onderhoudsvoorziening zijn komen te vervallen en worden gedurende de bouwperiode gereserveerd ter (gedeeltelijke) financiering van de bouwkosten. De verwachting is dat in 2025 de nieuwbouw wordt opgeleverd. Daarna zal een aanvang worden gemaakte met het opstellen van een nieuw DMJOP, zodat het nieuwe pand vanaf 2026 adequaat kan worden onderhouden en de bijbehorende verplichte onderhoudsvoorziening kan worden opgebouwd.

Garantstelling Ruelong B.V. Baanbrekers staat garant voor de tekorten van Ruelong B.V. Dit betekent dat Baanbrekers een voorziening vormt ter hoogte van het negatief eigen vermogen van Ruelong B.V. De jaarlijkse mutatie op deze voorziening wordt verwerkt via de post resultaat op deelnemingen. Medio 2024 zal opnieuw bekeken worden wat de meerwaarde is van het in standhouden van deze B.V.

Weerstandsvermogen Onder het weerstandsvermogen van een organisatie wordt verstaan de mate waarin zij in staat is niet begrote, en substantiële financiële tegenvallers op te vangen, zonder dat de uitvoering van de taken in het gedrang komt. Een belangrijke component voor de bepaling van het weerstandsvermogen is de beschikbare weerstandscapaciteit. Tot de weerstandscapaciteit worden gerekend de vrije reserves. Baanbrekers beschikt over 1 vrije reserve; de algemene reserve. Bij het opstellen van de (meerjaren)begroting wordt er voor de lange termijn van uit gegaan dat de algemene reserve 1,2 miljoen bedraagt, conform hetgeen daarover in de gemeenschappelijke regeling is opgenomen. Tegenvallende exploitatiecijfers kunnen in de loop van enig begrotingsjaar tijdelijk ten laste van de algemene reserve worden gebracht. Echter de reserve dient weer op peil te worden gebracht als daar uit bedrijfseconomisch standpunt aanleiding voor is. Het dagelijks bestuur moet hier een goede afweging in maken en zal bij het aanbieden van de ontwerpbegroting een voorstel voor het benodigde weerstandsvermogen doen. Het bij de begroting door het algemeen bestuur vastgestelde weerstandvermogen is voor de toezichthouder leidend bij de beoordeling van onze begroting.

Onvoorzien Op verzoek van de provincie Noord-Brabant wordt vanaf 2022 jaarlijks een post onvoorzien opgenomen. Voor 2025 bedraagt deze wederom € 25.000.

Kaderbrief 2025 Pagina 10 van 10