Bijlage 0 Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022 Van de Belastingverordeningen 2022 die op 28 september 2021 in college worden besproken, volgt hier een toelichting met cijfers.: 1. Afvalstoffenheffing 2022 Toelichting De baten (afvalstoffenheffing) worden verantwoord op product 703 Reinigingsrecht / afvalstoffenheffing. Hierdoor gaat het totaalbeeld enigszins verloren. Voor de begroting 2022 is het totaalbeeld als volgt: Totaal lasten afval prod 702 2.881.322 Overhead Afval Verrekeningen Kwijtschelding Straatreiniging Overhead straatreiniging Overdekking BTW Totaal extracomptabele lasten

912.573 145.745 76.819 19.212 200.000 1.354.348

Totale lasten

4.235.670

Baten Afvalstoffenheffing -4.385.036 Baten Reinigingsrechten - 113.281 Totaal baten afval prod 703 -4.498.317+ Tariefsverlaging/storting voorziening 262.647 De voorziening afvalstoffenheffing kent een stand van € 846.113 per 31 december 2020 Deze voorziening wordt gebruikt om fluctuaties in de tarieven af te vlakken.

Toelichting Algemeen Tarieven en dus opbrengst stijgen met 1,5% voor indexering op grond van door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten 2022. Het bedrag van € 262.647,-wordt in de voorziening gestort, omdat de hoogte van de stortbelasting, CO2-heffing en nieuwe verwerkingstarieven nog onduidelijk is. De bijbehorende tarievenverordening 2022 wordt door de raad gelijktijdig met de begroting vastgesteld in november 2021.

2. Rioolheffing 2022 Overzicht lasten en baten t.b.v. tariefbepaling 2022 De lasten en baten m.b.t. riolering en waterzuivering worden op verschillende producten verantwoord. Hierdoor gaat het totaalbeeld van de activiteiten enigszins verloren. Voor 2022 kan het volgende totaalbeeld gegeven worden: Totaal lasten riolering product 706

pagina 1

2.745.609

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022

Extracomptabele lasten: 50% Straatreiniging

76.819

50% Stortkosten veegvuil

57.319

33% Onderhoud wegen

145.287

25% Natuurlijke waterlopen

37.153

25% Stedelijke waterlopen

5.395

25% Baggerplan

52.917

100% Uren Uitvoering milieubeleid

172.601

25% overhead riolering TOOR/TORV

612.385

Overdekking BTW

400.000

Totaal extracomptabel toegerekende lasten

1.559.876

TOTAAL LASTEN

4.305.485

Baten rioolrechten eigenaren

-2.775.153

Baten rioolrechten gebruiker

-1.141.729

TOTAAL BATEN

-3.916.882

Onttrekking uit de voorziening/tariefsverhoging

-388.603

In de tarieven gaat dan

-212.791

Onttrekking 2022 aan de voorziening wordt dan

-175.812

De voorziening rioolrechten kent een stand van € 2.422.081 Na de onttrekking 2022 wordt de stand dan € 2.246.269. Deze voorziening wordt gebruikt om fluctuaties in de tarieven af te vlakken. Toelichting Algemeen Tarieven stijgen met 1,50% voor indexering op grond van door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten 2022. Vervolgens worden de tarieven aanvullend verhoogd met 3,5% conform het IWW (Integraal Waterplan Waalwijk) in lijn met de tarieven zoals bepaald in 2021. Door deze tariefsbijstelling van de rioolrechten worden de baten voor rioolrechten eigenaren ad. €134.871 en gebruiker €77.920 bijgesteld ten gunste van de voorziening riolering. De bijbehorende tarievenverordening 2022 wordt door de raad gelijktijdig met de begroting vastgesteld in november 2021.

pagina 2

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022 3. Reinigingsrechten 2022 Zie onder 1 afvalstoffenheffing

4. Hondenbelasting 2022

Toelichting Algemeen Tarieven en dus opbrengst stijgen met 1,50% voor indexering op grond van door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten 2022. De bijbehorende tarievenverordening 2022 wordt door de raad gelijktijdig met de begroting vastgesteld in november 2021. Mede n.a.v. steeds terugkerende vragen van de raad: overzicht met aan hondenbelasting gerelateerde lasten en baten, met de jaren 2020, 2021 en 2022.

Lasten hondenbelasting 2022

2020

2021

2022

a. Hondenpoep ruimen in de openbare ruimte niet zijnde hondentoilet (Jaar rond, 1/2 fte fte inclusief tractie en brandstof en onderhoud)

€ 65.000

€ 67.000

€ 68.000

b. Hondentoiletten schoonmaken (jaar rond, maaien en afvoeren, 1/2 fte inclusief tractie en brandstoffen en onderhoud

€ 65.000

€ 67.000

€ 68.000

c. Afhandelen meldingen, plaatsen bakken, plaatsen bordjes (4 uur per week )

€ 18.000

€ 18.500

€ 18.800

d. Kosten tbv plaatsen prullenbakken, aanvullen hondenpoepzakjes, plaatsen bordjes

€ 4.150

€ 4.250

€ 4.300

e. Onderhoud en reparatie aan de velden zelf, hekwerk, haag snoeien

€ 7.500

€ 7.650

€ 7.800

f. Handhaving (gemiddeld genomen is iedere BOA totaal 5 fte elke dag 1 uur met Hondenpoep

€ 52.000

€ 53.500

€ 54.400

Totaal lasten t.b.v. hondenpoep inclusief handhaving

€ 211.650

€ 217.900

€ 221.300

pagina 3

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022

Baten hondenbelasting 2022 a. Meerjarenraming Programmabegroting 2021

€197.028

€ -200.968

€200.968

€ -19.000

€ -19.000

b. Wijziging bij Actualisering begroting 2021 c. Index 1,5% conform Nota van uitgangspunten 2022 Totaal baten hondenbelasting

€ -3.300 €197.028

€219.968

€223.268

5. Precariobelasting 2022 Exploitatie

Primaire begroting 2022

Baten 6916010 CIN: heffing precariobelasting 833002

17Precariobelasting

-126.987

Totaal Baten

-126.987

Saldo van baten en lasten

-126.987

Gerealiseerd resultaat

-126.987

Toelichting Algemeen Tarieven en dus opbrengst stijgen met 1,5% voor indexering op grond van door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten 2022. De bijbehorende tarievenverordening 2022 wordt door de raad gelijktijdig met de begroting vastgesteld in november 2021.

6. Parkeerbelastingen 2022 Toelichting Algemeen De wijzigingen voor wat betreft de parkeertarieven op straat voor het betaald parkeren, parkeervergunningen en -ontheffingen zijn gebaseerd op het raadsbesluit van 4 maart 2021. In dit raadsbesluit is op basis van een mix van maatregelen besloten toe te groeien naar kostendekkendheid voor het product parkeren: van € 150.000 in 2022, via € 325.000 in 2023 naar € 400.000 in 2024 en verder (Ombuiging O.064 bij de Actualisering Begroting 2021). Daarna is op 15 juli in de Kadernota 2022 is aangegeven om de inkomsten uit parkeertarieven in één keer te verhogen met structureel € 400.000.

pagina 4

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022 Voor 2022 levert dit een voordeel op van € 250.000 en in 2023 een voordeel op van € 75.000. In het evaluatierapport van Empaction (nov. 2020) is een mix van maatregelen doorgerekend op welke wijze de taakstelling van structureel € 400.000 kan worden behaald (hoofdstuk 5 en bijlage 4 van het Evaluatierapport). De raad heeft op 4 maart 2021 besloten tot deze voorgestelde mix van maatregelen waarbij is uitgegaan van een basisparkeertarief van 0,10 cent per 6 minuten voor de Els Zuid, Unnaplein, Taxandriaweg en op de overige parkeerplaatsen rondom het centrum. In het, door Empaction in het evaluatierapport, uitgewerkte scenario, is tevens rekening gehouden met een verhoging van het tarief van de parkeervergunningen en een vereenvoudiging van de tariefstructuur voor ontheffingen. Daar waar mogelijk is tevens de indexering van 1,5% toegepast. De nieuwe parkeertarieven voor straatparkeren, vergunningen en ontheffingen zoals in de belastingverordening zijn vastgelegd, zorgen voor de structurele verhogen van de inkomsten € 400.000 in 2022 en verder. Het parkeertarief op de parkeerterreinen achter de slagboom (Unnaplein, Els zuid, Taxandriaplein) wordt aangepast op basis van het parkeertarief op straat.

Overigens dient de invoering van de digitale blauwe zone op de Els noord nog nader technisch te worden uitgewerkt. Hierover wordt de raad in 2022 nader geïnformeerd. De bijbehorende tarievenverordening 2022 wordt door de raad gelijktijdig met de begroting vastgesteld in november 2021. Algemeen lasten en baten Parkeren Het totaalbeeld van de producten 104 Parkeertoezicht, 206 Parkeervoorzieningen en 207 Parkeervergunningen / heffingen is als volgt: Product 104 Parkeertoezicht € 295.801 Saldo product 206 aan lasten € 596.162 Overhead € 45.753 Totaal lasten € 937.716 Product 207 parkeergelden - € 1.183.680 (incl. inflatie en € 400.000 in verband met verbetering kostendekkendheid) Saldo parkeergelden € 245.964 Bij het opstellen van de begroting 2022 blijkt nu dat er door verschuivingen in de lasten een overdekking van € 245.964 is ontstaan. Belangrijkste oorzaken hiervoor zijn (afgeronde bedragen): - Electra verlaagd (naar O.V.) € 40.000 - Minder toegerekende uren € 40.000 - Lagere kapitaallasten € 60.000 - Lagere kosten fietsenstalling € 70.000 - Tariefverhoging 1,5% € 15.000

pagina 5

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022

7. Marktgelden 2022 Toelichting De lasten van het product Straatmarkten zijn verantwoord op het product 301. De lasten en baten samen geven het volgende beeld: - product 302 lasten € 96.253 - product 303 baten € 29.039 Saldo lasten en baten (nadelig) € 67.214 Overhead en overige toe te rekenen kosten € 53.046 Saldo (nadelig) € 120.260 Dekkingspercentage: 19,5%

8. Grafrechten 2022 Toelichting 6704010 / 411075 Doorberekende salarissen begraafplaats Bloemendaal De salarislasten 2022 zijn op grond van de Nota van Uitgangspunten voor de begroting 2022 gestegen met 1,5%. Lasten en baten begraafplaatsen Netto-lasten product 704 Baten begraafplaatsenrechten product 705 Saldo lasten en baten (nadelig) Overhead en overige toe te rekenen kosten Saldo (nadelig)

Dekkingspercentage: 39,8 %

pagina 6

€ 551.795 -€ 348.134 € 203.661 € 322.902 € 526.563

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022 9. Haven- en kadegeld 2022 Product 208 Exploitatie havencomplex Exploitatie

Primaire begroting 2022

Lasten 6208010 Haven Waalwijk Totaal 6208010 Haven Waalwijk

475.074

6208025 Haven Waspik Totaal 6208025 Haven Waspik

26.316

6208035 Oostelijke insteekhaven Totaal 6208035 Oostelijke insteekhaven

4.619

6208045 Jachthaven Waspik Totaal 6208045 Jachthaven Waspik

29.453

6208100 Haven Buitendienst Totaal 6208100 Haven Buitendienst Totaal Lasten

7.225 542.687

Baten 6208010 Haven Waalwijk 833003

17 Pachten Haven

843875

17Doorbel ink.overdr

Totaal 6208010 Haven Waalwijk

-83.462 -621 -84.083

6208025 Haven Waspik 833003

17 Pachten Haven

-28.194

6208030 Havenexploitatie 838099

17 Overige goederen en diensten

-1.378

6208045 Jachthaven Waspik 836002

17 Huren

-25.607

Totaal Baten

-139.262

Saldo van baten en lasten

403.425

Gerealiseerd resultaat

403.425

Product 210 Recreatieve havens Exploitatie

Primaire begroting 2022

Lasten 6210020 Jachthaven Sprang-Capelle 438007

17 Onderhoud en reparaties

Gerealiseerd resultaat

pagina 7

21.760 21.760

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022 Saldo lasten en baten (nadelig) Overhead en overige toe te rekenen kosten Saldo (nadelig)

€ 425.185 € 115.699 € 540.884

Dekkingspercentage: 20,5 %

10. Forensenbelasting 2022 Exploitatie

Primaire begroting 2022

Lasten 6907010 Woonforensenbelasting 411075

17Doorbel.salarissen

16.007

435175

17Doorbel.inhuur

1.254

438075

17 Doorbel.ov.goed.

1.889

Totaal 6907010 Woonforensenbelasting

19.149

Baten 6907010 Woonforensenbelasting 822201

17Belast.huishoudens

-12.144

Saldo van baten en lasten

7.005

Gerealiseerd resultaat

7.005

Toelichting Algemeen Tarieven en dus opbrengst stijgen met 1,50% voor indexering op grond van door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten 2022 (in dit geval van € -11.905 naar € -12.144). Met ingang van 2021 zijn de begrote baten met € 4.000 neerwaarts bijgesteld o.b.v. de laatste verwachtingen. De begroting 2021 wordt via het Najaarsbericht 2021 gecorrigeerd. De bijbehorende tarievenverordening 2022 wordt door de raad gelijktijdig met de begroting vastgesteld in november 2021.

11.Verblijfsbelasting 2022 Exploitatie

Rekening 2020

Begroting 2021 na wijziging

Primaire begroting 2022

Baten 6905010 Verblijfsbelasting 822101

17Belast.producenten

-108.251

-130.408

-134.435

-327.000

-470.220

-525.932

Totaal Baten

-435.251

-600.628

-660.367

Gerealiseerd resultaat

-435.251

-600.628

-660.367

6905015 Verblijfsbelasting arbeidsmigranten 822101

pagina 8

17Belast.producenten

Verordeningen 2022 ex Leges en OZB Toelichting met cijfers Uitvoeringsbegroting 2022 Toelichting Algemeen Tarieven en dus opbrengst stijgen met 1,5 % voor indexering op grond van door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten 2022. De bijbehorende tarievenverordening 2022 wordt door de raad gelijktijdig met de begroting vastgesteld in november 2021.

pagina 9