96-21 Septembercirculaire gemeentefonds 2021
Tekst van het document
Aan de leden van de raad van de gemeente Waalwijk
Ons kenmerk Uw brief Uw kenmerk
2021-054440
Betreft
Raadsinformatiebrief 96-21 Septembercirculaire gemeentefonds 2021
Behandeld door Documentnummer Datum verzonden
W. Overmars D2021-10-007285 25 oktober 2021
Geachte leden van de raad, De Septembercirculaire 2021 over de Algemene uitkering is gepubliceerd. Via deze raadsinformatiebrief informeren wij u over de effecten. 1. Septembercirculaire 2021 Deze circulaire van september geeft de vertaling van de Miljoenennota. Hieronder volgt de uitwerking van de belangrijkste onderwerpen van deze circulaire. Financiële effecten van de Septembercirculaire 2021 In onderstaande tabel wordt het resultaat van de Septembercirculaire afgezet tegen de Meicirculaire en tussentijdse berichtgeving over de jeugdzorg zoals die in de concept begroting 2022-2025 zijn verwerkt. Bedragen x €1.000,Totale Algemene uitkering o.b.v. Septembercirculaire 2021 Totale Algemene uitkering o.b.v. Meicirculaire 2021 Verschil t.o.v. van Meicirculaire Al meegenomen stelpost in begroting 2022 voor Jeugdzorg Per saldo verschil t.o.v. Meicirculaire
2021 81.815
2022 85.653
2023 80.550
2024 80.515
2025 81.243
79.959
79.455
78.429
78.356
78.861
V1.856
V6.198 3.301
V2.121
V2.160
V2.382
V1.856
V2.897
V2.121
V2.160
V2.382
Consequenties Septembercirculaire 2021 voor begroting In onderstaand overzicht is het resultaat van de Septembercirculaire uitgesplitst naar stelposten/oormerkingen en het effect op onze begroting. bedragen x € 1.000 2021 2022 2023 2024 Per saldo verschil t.o.v. V1.856 V2.897 V2.121 V2.160 Meicirculaire Stelposten corona N661 N185 Overige oormerkingen N68 V-9 V-52 V-64 Per saldo ten gunste (= V) / V1.127 V2.721 V2.173 V2.224 ten laste (= N) van begroting De specificatie van de stelposten en oormerkingen is opgenomen in de bijlage.
2025 V2.382
N108 V2.274
Aanpassingen van de meerjarenbegroting Rekening houdend met de effecten van deze Septembercirculaire ontstaat het volgende financieel beeld 2021 – 2025 (bedragen x € 1.000,-): bedragen x € 1.000 Saldi meerjarenbegroting programmabegroting 2022 Effecten Septembercirculaire 2021 Saldi na Septembercirculaire 2021
2021 N669
2022 V1.679
2023 V303
2024 V1.116
2025 V1.389
V1.127
V2.721
V2.173
V2.224
V2.274
V458
V4.400
V2.476
V3.340
V3.663
Het resultaat van deze Septembercirculaire heeft een positief effect op het meerjarenbeeld 2021 -2025. Zo wordt het eerder op basis van de meicirculaire verwachte tekort van €669.000,- in 2021 omgebogen naar een voordeel van €458.000,2. Ontwikkelingen gemeentefonds Ook het financiële meerjaren perspectief voor 2022 – 2025 verbetert. In de aanloop van het begrotingsproces zagen onze cijfers er minder gunstig uit. Vanwege de ongewisse inhoud konden wij niet of onvoldoende rekening houden met de extra uitkering sociaal domein, de Meicirculaire en de Septembercirculaire. Die geven nu bij elkaar een aanmerkelijk positiever beeld. Dit is fijn omdat de actuele doorrekeningen de nieuwe coalitieperiode zonder meer een gezonde financiële start meegeven. Enige relativering is wel op zijn plaats. -Het gemeentefonds is voor de Algemene uitkering gekoppeld aan de uitgaven van de rijksoverheid. Geeft het rijk meer uit, dan stijgt ook het fonds. Bezuinigt de rijksoverheid, dan daalt het fonds mee. De ontwikkeling van de rijksuitgaven zijn door de bijzondere (inter)nationale omstandigheden moeilijk te voorspellen, waardoor wij met niet zozeer pessimistisch maar wel met enige reserve kijken naar de actuele cijfers. -Nog een andere onzekere factor is de landelijke discussie over de herverdeling van het gemeentefonds.
Er is veel discussie over de wegingsfactoren die afhankelijk van het gewicht dat ze krijgen tot een voordeel of een nadeel per gemeente leiden. De meest actuele berekeningen laten voor Waalwijk zien dat we er 40 euro per inwoner op vooruit zouden gaan. De discussie is echter nog niet geslecht, zodat we hier nog op geen enkele manier rekening mee kunnen houden.
Wij zullen in het Najaarsbericht 2021 de effecten van de Septembercirculaire meenemen en die met een nieuwe vooruitblik op de diverse ontwikkelingen aan u aanreiken.
Hoogachtend, HET COLLEGE VAN WAALWIJK, de secretaris,
de burgemeester,
Jan H. Lagendijk
Sacha C.A.M. Ausems
Bijlagen: Toelichting op geoormerkte bedragen en stelposten Bijlage 1: Toelichting op geoormerkte bedragen en stelposten Belangrijkste wijzigingen algemene uitkering Belangrijkste Oorzaken: Voorschot BCF-plafond
2021
2023
2024
2025
555
Accresontwikkeling 2022 - 2026 Terugdraaien opschalingskorting Uitkeringsbasis / uitkeringsfactor (technisch)
2022
1.496
1.664
1.695
1.920
518
504
506
690 530
Definitieve compensatie lasten jeugdzorg
661
3.211
Corona-compensatie
661
185
Overige
110
-45
61
-39
-44
V 1.856
V 6.198
V2.121
V2.160
V2.382
V2.121
V2.160
V2.382
Verschil t.o.v. vorige circulaire Al in begroting Totaal effect
N 3.301 V 1.856
V 2.897
Belangrijkste wijzigingen: - Een voorschot door het minder uitgeven uit het BTW - compensatiefonds (BCF) plafond 2021 van € 555.000 (incidenteel); - De accressen vanaf 2022 zijn bijgewerkt op basis van de regels van de huidige normeringmethodiek (trap-op/trap-af – systematiek, gekoppeld aan de rijksuitgaven): van € 1,5 miljoen oplopend naar € 1,9 miljoen voordelig) De oploop van de opschalingskorting in het jaar 2022 wordt incidenteel geschrapt; voordeel € 690.000; - Meerdere maatstaven, uitkeringsbasis en uitkeringsfactor zijn geactualiseerd; dit zijn technische niet te beïnvloeden aanpassingen; - De ongetwijfeld grootste taakmutatie is de incidentele definitieve compensatie van € 3.211.000 voor de tekorten op de jeugdzorg voor het jaar 2022. Deze compensatie wijkt iets af van de baten die we al in de begroting 2022 hadden opgenomen (€ 3.301.000); - Voor 2021 en 2022 is een Corona-compensatie aan de algemene uitkering toegevoegd, waartegenover we voor Waalwijk stelposten in de begroting opnemen (zie hierna); - De post overige betreft een tiental andere taakmutaties, waartegenover voor Waalwijk in de begroting een aantal oormerkingen wordt opgenomen (zie hierna).
Stelposten en oormerkingen
Stelposten compensatie corona Overige oormerkingen Landelijke structuur interventieteams Toezicht en handhaving gastouderschap Rijksvaccinatieprogramma HPV-mannen Gezond in de stad WSW Rijksbudget Aanpassing rijksbudget re-integratie en participatievoorzieningen Subtotaal Totaal oormerkingen
2021 661
2022 185
2023
2024
2025
5
5
5
5
15
15
15
15
7
7
7
7
72 -4
46 -66 -16
-57 -22
-62 -29
124 -43
68
-9
-52
-64
108
729
176
-52
-64
108
Tegenover de wijziging in de algemene uitkering wordt een stelpost of oormerking gezet (zie posten hierboven), in afwachting van interne beoordeling of die oormerking voor dat doel ook ingezet kan worden. Op dat moment verdwijnt de stelpost / oormerking en worden de effecten op het bijbehorende product verwerkt. Toelichting Stelposten compensatie corona Vanuit het rijk zijn via de algemene uitkering extra middelen verkregen in verband met de Coronacrisis. Vooralsnog worden deze middelen op een stelpost gezet. In het Najaarsbericht 2021 wordt in het hoofdstuk financiële gevolgen Coronacrisis aangegeven hoe met deze posten wordt omgegaan. De volgende extra middelen zijn verkregen: - Een aanvulling van € 506.000 voor Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (2021). Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling zal dit bedrag worden doorbetaald aan Baanbrekers (zij voeren de TONK-regeling uit); - Lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen: via een taakmutatie in de algemene uitkering ter compensatie van de extra uitgaven als gevolg van de coronacrisis: € 130.000 voor cultuur en € 25.000 voor buurt- en dorpshuizen (2021).
- Extra middelen voor re-integratie dienstverlening aan bijstandsgerechtigden: via een taakmutatie in de algemene uitkering voor re-integratie van bijstandsgerechtigden (€ 18.000 in 2022) en tijdelijke impuls voor re-integratie om dienstverlening te intensiveren aan mensen die als gevolg van de crisis de bijstand instromen (€ 53.000 in 2022). - Extra middelen voor gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand: Via een taakmutatie in de algemene uitkering voor de voorziene toename van armoede- en
schuldenproblematiek € 76.000 in 2022 voor het gemeentelijk schuldenbeleid en € 38.000 in 2022 voor de bijzondere bijstand. Overige oormerkingen - Landelijke structuur interventieteams: structureel € 5.000 vanaf 2022; - Toezicht en handhaving gastouderschap: structureel € 15.000 vanaf 2022; - Rijksvaccinatieprogramma HPV-mannen: structureel € 7.000 vanaf 2022; - Gezond in de stad: verlenging in 2022, € 46.000; - WSW Rijksbudget: deze gelden worden op grond van de Gemeenschappelijke Regeling met Baanbrekers verrekend; - Aanpassing rijksbudget re-integratie en participatievoorzieningen: deze gelden worden op grond van de Gemeenschappelijke Regeling met Baanbrekers