RV subsidieverhoging Seewyn Kunsteducatie

AAN DE RAAD

Datum behandeld in college Datum agendering Onderwerp Portefeuillehouder Samenvatting

18 februari 2025 13 maart 2025 Subsidie Seewyn Kunsteducatie J. Dijkstra

Behandelend ambtenaar E-mailadres Telefoonnummer

M. Visser m.visser@waadhoeke.nl

Jaarlijks ontvangt Seewyn Kunsteducatie (muziekschool) een subsidie van de gemeente. Seewyn vraagt voor 2025 bovenop het basisbedrag een extra bijdrage van € 79.176. Dit in combinatie met tekorten over de afgelopen paar jaar vraagt om een structurele oplossing. Het college stelt daarom voor om de subsidie aan Seewyn voor 2025 eenmalig te verhogen met € 60.000 en de structurele verhoging mee te nemen in de integrale afweging binnen de kadernota 20262029.

Voorstel 1. De subsidie aan Seewyn Kunsteducatie voor 2025 te verhogen met € 60.000 ten laste van de algemene reserve 2. De structurele verhoging van de subsidie mee te nemen in de kadernota 2026-2029

Aanleiding De door het college ontvangen subsidieaanvraag 2025 van Seewyn Kunsteducatie (muziekschool) is een stuk hoger dan die van de afgelopen jaren en bevestigt dat de organisatie met een structureel tekort zit. Haar aanvraag voor 2025 gaat uit van een extra bijdrage van € 79.176. Financiële situatie Seewyn Kunsteducatie Seewyn heeft in 2024 een aanvullende subsidie gevraagd van in totaal € 159.000. Dit voor zowel het tekort over 2023 als het verwachte tekort over 2024. Reden voor deze aanvraag was dat in de voorgaande periode het aantal cursisten en deelnemende scholen stevig is gegroeid maar de organisatie niet tijdig geanticipeerd heeft op de meerkosten die deze groei met zich meebracht. Met als gevolg dat Seewyn in financieel zwaar weer beland is. In de raad van 17 oktober 2024 is besloten om hiervoor niet €159.000 maar € 100.000 aan Seewyn toe te kennen. In het onderliggende raadsvoorstel is toen aangegeven dat het aanvullende subsidieverzoek logischerwijs doorwerkt in de subsidieaanvraag 2025 van Seewyn, waarbij de hoogte van de doorwerking nog niet kon worden bepaald. Daarom is dit in 2024 meegenomen in de kadernota 20252028 en de programmabegroting onder de ‘ontwikkelingen niet financieel vertaald’. Met dit advies wordt dit geconcretiseerd in een extra subsidie van € 60.000 voor 2025 en wordt voorgesteld de structurele verhoging mee te nemen in de kadernota.

Beoogd (meetbaar) effect - De subsidie 2025 aan Seewyn wordt verhoogd met € 60.000. Daarmee kan ze voldoen aan de uitvoering van geplande activiteiten en de daarmee gemoeide verplichtingen voor dit jaar. - Na de kadernota is er meer duidelijkheid over ons financieel perspectief en wat dit betekent voor de structurele subsidie aan Seewyn Motivering 1.1 Seewyn Kunsteducatie is onderdeel van onze culturele infrastructuur Seewyn heeft een belangrijke plek binnen het cultuurbeleid van de gemeente en krijgt op basis daarvan een structurele subsidie van de gemeente. In dit advies wordt geadviseerd om deze subsidie met € 60.000 te verhogen. 1.2 De raad heeft het budgetrecht Het door Seewyn gevraagde subsidiebedrag dan wel de door het college voorgestelde subsidieverhoging is hoger dan het hiervoor beschikbare budget (zie Financiën). 1.3 Er is sprake van een structureel tekort Het in de aanvraag 2025 gevraagde extra subsidiebedrag van € 79.176 komt overeen met de hoogte van de gevraagde extra subsidie welke Seewyn vroeg voor 2023 (€ 75.588) en 2024 (€ 83.913). in dit advies wordt voorgesteld om niet € 79.178 maar hiervoor € 60.000 beschikbaar te stellen. Zie ook 1.5.

2

| Subsidie Seewyn Kunsteducatie

1.4 Seewyn heeft de door haar toegezegde verbeteracties opgepakt In haar aanvullende subsidieaanvraag voor 2023 en 2024 heeft Seewyn aangegeven een aantal maatregelen te treffen om de uitgaven en kosten weer in balans te krijgen. Inmiddels heeft ze de tarieven voor muzieklessen verhoogd, hernieuwde prijsafspraken gemaakt met het basisonderwijs, wordt de subsidie aan cursisten buiten Waadhoeke-Harlingen afgebouwd, is de financiële administratie per 1 januari 2025 bij een ander kantoor ondergebracht, etc. In 2025 moet duidelijk worden welke effect deze maatregelen op de Seewyn exploitatie heeft. 1.5 / 2.1 De subsidie met € 60.000 verhogen moet voldoende zijn Op basis van de ontvangen begroting, de verwachte inverdieneffecten en uit overleg met Seewyn concluderen we dat een verhoging van de subsidie met € 60.000 voldoende is om weer tot een gezonde exploitatie te komen. 1.6 Binnen de programmalasten is geen financiële ruimte om de € 60.000 eenmalig te dekken. Dat betekent dat de post onvoorzien eenmalig in beeld komt maar deze is (op dit moment) ontoereikend om de € 60.000 te dekken. Daarom wordt de algemene reserve genoemd als dekking hoewel deze onder de vastgestelde norm is. 2.2 Structurele middelen meenemen in de kadernota In de kadernota vindt de integrale afweging van de financiële (on)mogelijkheden plaats. Kanttekeningen/risico’s 1.

Volledige duidelijkheid pas bij subsidieverantwoording 2025 De toekenning van de eerdergenoemde eenmalige subsidie van € 100.000, de door Seewyn genomen maatregelen en de voorstellen in dit advies moeten zorgen voor een duurzaam gezonde exploitatie van de Seewyn organisatie. Ook hier geldt dat de kosten voor de baat uitgaan en we bij de subsidieverantwoording over 2025 pas goed zullen weten wat het effect is van deze maatregelen. Belangrijk punt hierin is dat Seewyn voor haar administratie per 1 januari 2025 is overgestapt op een ander administratiekantoor waardoor ze kan beschikken over completere en meer actuele financiële sturingsinformatie en op basis daarvan adequater kan handelen. Alternatieven U kunt ervoor kiezen om het reguliere subsidiebedrag te handhaven en geen extra geld beschikbaar te stellen. Echter, dit geeft voor Seewyn grote risico’s in de uitvoering over 2025. Ook blijft de financiële positie van de organisatie zorgelijk, wat veel tijd en energie vraagt van directie en bestuur en ten koste gaat van hun corebusiness: het bieden van kwalitatief goed muziekonderwijs. Vervolg - Seewyn ontvangt een subsidiebeschikking voor 2025 en uitvoeringsovereenkomst waarin de afspraken, rechten en plichten voor dit jaar zijn vastgelegd.

- Er is periodiek overleg met Seewyn, zowel ambtelijk als bestuurlijk, waarin de uitvoering van het takenpakket en de financiële situatie vaste agendapunten zijn. - Uiterlijk 31 mei 2026 ontvangen we van Seewyn de subsidieverantwoording over 2025. - Besluitvorming over de kadernota vindt plaats op 10 juli 2025

3

| Subsidie Seewyn Kunsteducatie

Participatie Met Seewyn is overleg gevoerd over de subsidie en het uit te voeren takenpakket voor 2025. Financiën In onderstaande tabel de subsidieaanvraag van Seewyn en de toe te kennen subsidie op basis van dit advies. aanvraag Seewyn toe te kennen subsidie exploitatie 359.649 359.649 huurcompensatie 53.263 57.112 Structureel tekort 79.176 60.000 indexering 33.682 25.966 TOTAAL € 525.770 € 502.727

Het verschil in bedrag huurcompensatie komt doordat wij hebben gerekend met het huurbedrag 2025 en Seewyn met het huurbedrag 2024. De afwijking in het indexeringsbedrag komt doordat gemeente en Seewyn verschillen in de berekeningswijze. In één van de volgende begrotingswijzigingen worden de indexeringen verwerkt op grond van de subsidieregeling indexering subsidies Waadhoeke. Hierin wordt ook de indexering van Seewyn meegenomen. Als dekking is hiervoor het budget loon- en prijscompensatie beschikbaar, onderdeel van de post onvoorzien met bestemming. Het verschil tussen het aangevraagde extra subsidiebedrag van € 79.176 en het toe te kennen extra subsidiebedrag van € 60.000 wordt in dit advies onder ‘Motivering’ toegelicht. De stand van de algemene reserve na 2e begrotingswijziging 2025 én raadsbesluit tot aankoop recreatiepark Bloemketerp is € 12.986.345. Na onttrekking van € 60.000 komt de stand op € 12.926.345. Dit is bijna 3,5 miljoen lager dan de risiconorm zoals in de programmabegroting 2025 is opgenomen van 16,4 miljoen. De nota weerstandsvermogen en risicobeheersing 2025-2028 (raad 27 juni 2024) zegt hierover het volgende: “Jaarlijks worden de in de programmabegroting de risico’s gekwantificeerd en een berekening gemaakt van de ratio weerstandsvermogen.

Wanneer uit deze berekening blijkt dat de ratio onder de vastgestelde norm ligt worden in de meerjarenraming maatregelen getroffen om het weerstandsvermogen uiterlijk aan het einde van de planperiode weer op het gewenste niveau te brengen.” Bijlagen Bijlage 1: subsidieaanvraag 2025 Seewyn Kunsteducatie Bijlage 2: werkplan (bijlage bij subsidieaanvraag) Bijlage 3: begroting (bijlage bij subsidieaanvraag)

4

| Subsidie Seewyn Kunsteducatie

Burgemeester en wethouders van Waadhoeke

, burgemeester

, secretaris

5

| Subsidie Seewyn Kunsteducatie

NR.: 2024-189607 De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 18 februari 2025;

BESLUIT 1. De subsidie aan Seewyn Kunsteducatie voor 2025 te verhogen met € 60.000 ten laste van de algemene reserve 2. De structurele verhoging van de subsidie mee te nemen in de kadernota 2026-2029 {}

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 13 maart 2025,

Signed By: Weiland, Adrie <raadslid.weiland@waadhoeke.nl> 17/03/2025 15:24:32 CET ID: 7b12db21-1f51-46ea-85e0-51d1259b2c00

{{Signer2}}

, voorzitter

Auth: Scribble

{{Signer1}}

, griffier

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 17/03/2025 15:06:20 CET ID: 7b12db21-1f51-46ea-85e0-51d1259b2c00 Auth: Scribble

Dit document is digitaal ondertekend.

6

| Subsidie Seewyn Kunsteducatie