RV Kadernota 2026-2029

AAN DE RAAD

Datum behandeld in college Datum agendering Onderwerp Portefeuillehouder

16 juni 2025

Samenvatting

De kadernota geeft financiële en beleidsmatige kaders voor het maken van de begroting 2026. Dit jaar ligt de nadruk vooral op de financiën. Het college volgt het advies van de VNG: de begroting voor 2026 en 2027 zo mogelijk sluitend maken en duidelijk laten zien wat de landelijke bezuinigingen betekenen. Met het oog op en participerend op het negatieve meerjarenperspectief stelt het college noodzakelijke maatregelen voor. Ondanks de beperkte financiële ruimte, worden er ook nieuwe budgetaanvragen opgenomen.

10 juli 2025 Kadernota 2026-2029 M. van der Meer

Behandelend ambtenaar E-mailadres Telefoonnummer

T. Osinga-van der Zee t.osinga@waadhoeke.nl

Voorstel 1. De kadernota 2026-2029 vast te stellen. 2. De ruimtebiedende maatregelen en de budgetaanvragen in de begroting 2026 te verwerken. 3. Een bestemmingsreserve Bloemketerp instellen.

Aanleiding Jaarlijks stelt de gemeenteraad de kadernota vast. Daarmee wordt op hoofdlijnen de beleidsmatige koers en het financiële kader voor de komende vier jaren aangegeven. De kadernota is voor het college het raamwerk waarbinnen de begrotingsvoorbereiding plaatsvindt. Wij zijn verheugd dat we met deze kadernota weer verder invulling kunnen geven aan de ambities uit het coalitieakkoord. Tegelijk zijn we genoodzaakt om keuzes te maken gelet op de beperkte financiële ruimte. De koers van deze kadernota is in lijn met de begrotingsadviezen van de VNG en de provinciaal toezichthouder. Beoogd (meetbaar) effect De raad heeft de financiële kaders voor de begroting 2026 vastgesteld. Motivering Argumenten 1.1 De meerjarenraming is geactualiseerd. Alle bekende grootheden zijn geactualiseerd, inclusief de meicirculaire Gemeentefonds. 2.1 De ruimtebiedende maatregelen voor 2026 en 2027 worden ingevoerd en verwerkt in de begroting 2026. Wij stellen voor de maatregelen voor 2026 en 2027 in te voeren gezien de financiële onzekerheid voor de komende jaren. Dit betekent ook aanpassing van de uitgangspunten. 2.2 De budgetaanvragen worden gehonoreerd en verwerkt in de begroting 2026 en meerjarenperspectief. Wij stellen voor alle budgetaanvragen in de tabel Samenvatting structurele budgetaanvragen op te nemen.

2.3 Het beschikbaar stellen van investeringskredieten is geen onderdeel van deze kadernota. De investeringen worden op een later tijdstip aan de raad worden voorgelegd, hetzij met een afzonderlijk raadsvoorstel, hetzij met de programmabegroting 2026. Met deze kadernota is alleen de (gedeeltelijke) dekking voor kapitaallasten geborgd. 2.4 De structurele budgetaanvragen passen binnen de beschikbare structurele ruimte. De jaarschijf 2026 vertoont een positief saldo. Per 2028 zien we een forse daling overeenkomstig het landelijke beeld. 2.5 De incidentele budgetaanvragen passen grotendeels binnen de incidentele begrotingsruimte. Wij stellen voor de incidentele budgetaanvragen voor 2026 te honoreren en te verwerken in de begroting 2026. Dit is de gebruikelijke werkwijze. In een volgende kadernota kunnen deze incidentele budgetaanvragen met de kennis van dat moment opnieuw beoordeeld beoordelen. De incidentele budgetaanvragen 2026 worden gedekt uit het begrotingsoverschot van 2026. Er is nog een aanvullende dekking nodig van € 1,9 miljoen ten laste van de algemene reserve. De prognose van de algemene reserve per eind 2026 blijft boven de grens die de huidige risiconorm aangeeft. 2.6 De voeding voor de reserve Bloemketerp is in principe voor de komende 3 jaar.

2

| Kadernota 2026-2029

Wij vragen om in principe in te stemmen met het toevoegen van € 1,2 miljoen in de jaren 2026, 2027 en 2028. Dit is een aanvulling op de gebruikelijke werkwijze om incidentele budgetaanvragen alleen voor het eerstvolgende begrotingsjaar beschikbaar te laten stellen. Gezien het bijzondere karakter van de betreffende investeringen beschouwen wij dit als een passende oplossing. 3.1 Dit is een bevoegdheid van de raad. De raad is bevoegd tot het instellen en opheffen van reserves. De bestemmingsreserve Bloemketerp is bedoeld als dekkingsreserve voor toekomstige kapitaallasten om zo de budgettaire last van de investeringen op Bloemketerp te dempen. Kanttekeningen/risico’s 1.1 De kadernota is een momentopname. De kadernota is opgesteld op basis van ontvangen informatie t/m 12 juni jongstleden. 1.2 Het is mogelijk om de kadernota niet vast te stellen. Dan verschuift de besluitvorming over de ruimtebiedende maatregelen en de budgetaanvragen naar de programmabegroting. 2.1/3.1 Er is nog geen volledige dekking voor alle budgettaire lasten in 2029 van de investeringen Bloemketerp. Het betreft de verschillende projecten in het gebied Bloemketerp: onderwijshuisvesting, inrichten openbaar gebied, zwembad en glijbaan. Wel wordt een basis gelegd voor de gebiedsontwikkeling van Bloemketerp met het instellen van de bestemmingsreserve.

Alternatieven Alternatieven kunnen worden gezocht in andere uitgangspunten of het bijstellen van ambities. Vervolg Ateliersessie Kadernota 24 juni 2025. Kernsessie Kadernota op 26 juni 2025. Raadsvergadering Kadernota op 10 juli 2025. De behandeling van de programmabegroting staat gepland op 13 november 2025. Participatie De budgetaanvragen komen o.a. voort uit gewenste ontwikkelingen in de gemeente die door diverse partijen en organisaties naar voren zijn gebracht. Financiën Het bijgewerkt meerjarenperspectief na verwerken van de ruimtebiedende maatregelen, de structurele budgetaanvragen en de incidentele budgetaanvragen is als volgt: Bedragen x € 1

2026 0

Bijgewerkt meerjarenperspectief

3

| Kadernota 2026-2029

2027 2.699.975

2028 736.431

2029 -977.031

De prognose van de AR is als volgt: (bedragen x € 1) Stand Algemene Reserve 31-12

2026 17.065.234

De risiconorm (laatst vastgesteld jaarstukken 2024) is bepaald op € 16,4 miljoen. Bijlagen Bijlage 1: Kadernota 2026-2029 Burgemeester en wethouders van Waadhoeke

, burgemeester

, secretaris

4

| Kadernota 2026-2029

NR.: 2025-106963 De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 16 juni 2025;

BESLUIT 1. De kadernota 2026-2029 vast te stellen. 2. De ruimtebiedende maatregelen en de budgetaanvragen in de begroting 2026 te verwerken. 3. Een bestemmingsreserve Bloemketerp instellen. }

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 10 juli 2025,

{{Signer2}}

{{Signer1}}

Dit document is digitaal ondertekend.

5

| Kadernota 2026-2029

, voorzitter

, griffier