RV Jaarstukken 2023 Dienst NWF

AAN DE RAAD

Datum behandeld in college Datum agendering Onderwerp Portefeuillehouder Samenvatting

7 oktober 2024 14 november 2024 Jaarstukken 2023 Dienst NWF M. van der Meer

Behandelend ambtenaar E-mailadres Telefoonnummer

T. Osinga-van der Zee, T. Rodenhuis t.rodenhuis@waadhoeke.nl

De Dienst NWF moet op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen de jaarstukken ter kennisname aanbieden aan de gemeenteraad. Uit de Jaarstukken 2023 blijkt een geringe afwijking ten opzichte van de voorlopige jaarcijfers van de Dienst NWF.

Voorstel Kennis te nemen van de Jaarstukken 2023 van de Dienst NWF.

Aanleiding Bijgaand treft u aan de Jaarstukken 2023 (te weten: Jaarverslag, Jaarrekening, rapportage Sociaal Domein (SD) Waadhoeke en Aanbiedingsbrief) van de Gemeenschappelijke Regeling Dienst Noardwest Fryslân, hierna de Dienst. De stukken zijn ter kennisname voor de gemeenteraad. De accountantsverklaring is bijgevoegd evenals een samenvatting van beleidsdoelen en resultaten voor de verschillende programma's en de bedrijfsvoering. De analyse van de afwijkingen zoals de Dienst nu in haar jaarstukken heeft opgenomen is al verwerkt in de Jaarstukken 2023 van Waadhoeke met het opnemen van de voorlopige cijfers 2023 van de Dienst. Beoogd (meetbaar) effect De raad is op de hoogte van de Jaarstukken 2023 en het definitieve resultaat. Motivering Argumenten 1.1 Er is geen besluitvorming door de deelnemende gemeente vereist. De jaarstukken zijn op 17 juli 2024 vastgesteld in het bestuur van de Dienst NWF. 1.2 De accountant heeft een goedkeurende verklaring verstrekt. De controleverklaring is opgenomen in de jaarstukken. 2.1 Hiermee wordt voldaan aan artikel 17 lid I van de Gemeenschappelijke regeling. In artikel 17 van de Gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat jaarrekening wordt verzonden aan de raad. Kanttekeningen/risico’s Geen Alternatieven Geen Vervolg N.v.t. Participatie N.v.t.

Financiën De Jaarstukken 2023 van de Dienst hebben een positief effect voor Waadhoeke van afgerond € 123.000. Dit effect is ten opzicht van de voorlopige cijfers 2023 van de Dienst, die al in de Jaarstukken 2023 van Waadhoeke verwerkt. Het relatief geringe effect toont aan dat de voorlopige cijfers 2023 de werkelijkheid dicht hebben benaderd. De verklaring van de verschillen ten opzichte van de voorlopige cijfers 2023 is als volgt:

2

| Jaarstukken 2023 Dienst NWF

Inkomen: de baten van debiteuren zijn afgerond € 75.000 lager uitgevallen dan de voorlopige cijfers 2023. Participatie: naast andere kleine verschillen, zijn de lasten van de inburgering zijn afgerond € 33.000 lager uitgevallen. Dit heeft effect op de balansposten die te maken hebben met de specifieke uitkering inburgering. WMO: de lasten huishoudelijke hulp zijn afgerond € 49.000 lager uitgevallen dan bij de voorlopige cijfers 2023. De lasten dagbesteding afgerond € 57.000. Jeugd: Er zijn diverse afwijkingen ten opzichte van de voorlopige cijfers 2023, die per saldo nagenoeg tegen elkaar wegvallen. De bedragen groter dan € 25.000 zijn: - jeugdhulp zonder verblijf met regionale inkoop een voordeel van € 148.000 - jeugdhulp zonder verblijf met lokale inkoop een nadeel van € 32.000 - pleegzorg voordeel € 54.000 - hoogspecialistische jeugdhulp nadeel € 35.000 - verblijf nadeel € 101.000 - jeugdbescherming nadeel € 35.000. De energietoeslag is € 23.200 hoger uitgevallen dan eerder ingeschat. Op de uitvoeringslasten TOZO is een administratieve correctie uitgevoerd. De bijdrage hiervoor was al in voorgaande jaren ontvangen.

Jaarstukken 2023 Waadhoeke (voorlopige cijfers 2023 Dienst) 15.358.670 1.989.385 1.491.756 9.658.285 16.352.135 6.613.430 51.463.661

Definitieve jaarstukken 2023 Dienst 15.434.054 1.968.724 1.491.756 9.541.815 16.349.511 6.613.372 51.399.232

Verschil -75.384 20.661 0 116.470 2.624 58 64.429

Incidenteel: Energietoeslag Opvang Oekraïeners Uitvoeringslasten TOZO

3.598.600 194.381 50.999

3.621.800 194.381 -30.738

-23.200 0 81.737

Per saldo

55.307.641

55.184.675

122.966

Inkomen Participatie Armoedebestrijding Wmo Jeugd Bedrijfsvoering

In Berap II zal worden voorgesteld het saldo toe te voegen aan de reserve sociaal domein.

3

| Jaarstukken 2023 Dienst NWF

Op basis van de voorlopige cijfers 2023 van de Dienst was een nabetaling op de balans van Waadhoeke opgenomen van € 1.021.534. Hierop komt € 122.966 in mindering. Per saldo dus een nabetaling over 2023 van € 898.568. Bijlagen Bijlage 1: Jaarverslag en Jaarrekening 2023 Dienst NWF getekende versie Bijlage 2: Rapportage SD Waadhoeke 2023 Bijlage 3: Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2023 Dienst Bijlage 4: Accountantsverklaring

Burgemeester en wethouders van Waadhoeke

, burgemeester

, secretaris

4

| Jaarstukken 2023 Dienst NWF

NR.: 2024-165369 De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 24 september 2024;

BESLUIT Kennis te nemen van de Jaarstukken 2023 van de Dienst NWF. }

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 14 november 2024,

Signed By: Waanders, Marga <m.waanders@waadhoeke.nl> 21/11/2024 10:42:37 CET ID: c80c54c4-6e4e-46a2-a4d2-034cac0edf9b

{{Signer2}}

, voorzitter

Auth: Scribble

{{Signer1}}

, griffier

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 19/11/2024 16:55:52 CET ID: c80c54c4-6e4e-46a2-a4d2-034cac0edf9b Auth: Scribble

Dit document is digitaal ondertekend.

5

| Jaarstukken 2023 Dienst NWF

6

| Jaarstukken 2023 Dienst NWF