Raadsvoorstel Herziene begroting GR Fryslan-West-Waadhoeke 20210414 (1).PDF

INT

AAN DE RAAD Agenda: 29-4-2021 Franeker, 13-4-2021

Onderwerp Herziene begroting 2021 GR Fryslan-West Portefeuillehouder Wethouder B. Tol Auteur Carla Damink beleidparticipatie@waadhoeke.nl

Samenvatting In december 2020 zijn door de raden zienswijzen gegeven op de eerste begroting 2021. In de voorliggende herziene begroting 2021 zijn deze zienswijzen verwerkt, de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslân-West en NV Empatec is gewijzigd en aanvullend is de bijdrage per SE met ingang van 2021 structureel verhoogd van € 2.000 naar € 3.000. De herziene begroting van de GR-Fryslan-West wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur (AB) nadat de gemeenteraden de gelegenheid hebben gehad om hun wensen en bedenkingen over de herziene begroting kenbaar te maken. Voorstel 1. Kennis te nemen van de herziene begroting 2021 van de GR Fryslan-West 2. Geen zienswijze te geven op de herziene begroting 2021 3. De hogere bijdrage van € 157.000 in 2021 ten laste te brengen van de reserve Sociaal Domein 4. De hogere bijdrage met ingang van 2022 structureel mee te nemen in de Kadernota 20222025.

*CONCEPT* 21.201569

1/6

INT

Inleiding De gemeenschappelijke Regeling Fryslan-West (GR) is een gemeenschappelijke regeling voor de uitvoering van taken op het gebied van gesubsieerde arbeid. Deze sociale werkvoorziening bestaat uit twee onderdelen: de GR en de uitvoeringsorganisatie NV Empatec. De GR is 100% aandeelhouder van de NV. Op 3 december 2020 heeft uw raad kennisgenomen van, en een zienswijze gegeven op, de eerste begroting 2021 van de GR Fryslan-West. De eerste begroting 2021 moest uiterlijk 15 december 2020 bij de Provincie Fryslan worden ingediend. Uiteindelijk is deze, daags na de laatste raadsvergadering van een aangesloten gemeente, op 18 december ingediend. Als gevolg hiervan (18 december i.p.v. 15 december) heeft de Provincie Fryslan besloten de GR wegens termijnoverschrijding onder preventief toezicht te plaatsen tot het moment waarop de begroting 2021 wordt goedgekeurd. Om tot een goede beoordeling te komen heeft de Provincie de herziene begroting 2021 nodig. Uiterlijk 28 mei 2021 moet het AB een vastgestelde, herziene begroting 2021 inclusief meerjarenraming 2022-2024 indienen.

In de voorliggende herziene begroting 2021 zijn de volgende mutaties verwerkt ten opzichte van de eerste begroting 2021:  De door de raden ingediende zienswijzen op de eerste begroting 2021;  De aandachtspunten van de Provincie Fryslân zoals opgenomen in hun brief van 9 maart 2021 met als onderwerp “Besluit begroting 2021 verdaagd”;  Wijziging in de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslân-West en NV Empatec;  Structurele verhoging van de bijdrage per SE van € 2.000 naar € 3.000 met ingang van 2021. Beoogd (meetbaar) effect Het gevoelen van de raad over de herziene begroting van de GR te uiten. Aanvullend om de herziene begroting 2021 tijdig in te dienen bij de Provincie. Motivering 1.1 In de herziene begroting zijn de aangegeven mutaties verwerkt. De zienswijzen van de gemeenten en de aandachtspunten van de Provincie zijn verwerkt. Daarnaast voldoet de herziene begroting aan de toezichtcriteria. 2.1 Er komen geen punten naar voren waarover een gevoelen geuit moet worden. Op grond van artikel 18 lid 2 van de GR wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om haar wensen en bedenkingen kenbaar te maken. 3.1 Dit is het effect van de verhoging van € 2.000 naar € 3.000 per SE. Tevens zijn de aantallen SE geactualiseerd. 3.2 Het budget voor onvoorzien structureel is ontoereikend.

2/6

INT

Voor 2021 wordt daarom eenmalig dekking ten laste van de reserve Sociaal Domein voorgesteld. 4.1 Er moet voorzien worden in structurele dekking. De kadernota is de juiste route. Kanttekeningen 1.0 In het meerjarenperspectief is geen rekening gehouden met de besluitvorming en uitwerking van het keuzedocument. Dit omdat definitieve besluitvorming omtrent het keuzedocument nog moet plaatsvinden. 4.1 Gezien de heroverweging van de structureel benodigde gemeentelijke bijdrage bij de herziene begroting 2022 (zie analyse) zou eventueel voor 2022 incidentele dekking een optie kunnen zijn. Echter de gemeente dient de begroting van de GR te volgen. Ook het voorzichtigheidsprincipe moet nadrukkelijk in ogenschouw genomen worden Analyse Wijziging Kosten- en opbrengstenverdeling Ten opzichte van de eerste begroting 2021 zijn wijzigingen in de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslan-West en NV Empatec doorgevoerd. Het basis uitgangspunt daarbij is dat de directe kosten en opbrengsten die samenhangen met de doelgroepen waarvoor NV Empatec is opgericht ten laste komen van de GR Fryslan-West.

In de NV Empatec komt de directe omzet die het gevolg is van alle bedrijfsactiviteiten van NV Empatec, Pastiel en Wurkjouwer, de inkoopkosten van deze omzet en de kosten van kader/staf die wordt ingezet om de doelgroepen te begeleiden alsmede de overige kosten (direct en indirect) die noodzakelijk zijn voor de bedrijfsmatige aansturing om de producten en diensten te vervaardigen en verkopen van NV Empatec, Pastiel en Wurkjouwer. De financiële gevolgen van deze (her)verdeling zijn voor 2021 berekend op € 1.277.000 positief voor de GR Fryslan-West (en daarmee € 1.277.000 negatief voor de NV Empatec). Verhoging bijdrage per SE van € 2.000 naar € 3.000 Na toepassing van de wijziging in de kosten- en opbrengsten verdeling resteerde nog een negatief saldo voor de GR Fryslan-West. Besproken is de mogelijkheid om structureel -een deel van- het arbeidsvermogen/arbeidscapaciteit door de GR Fryslan-West aan NV Empatec door te belasten. Het personeel (beschikbaar gesteld en betaald door de GR Fryslan-West) levert immers toegevoegde waarde voor de NV Empatec waardoor een vergoeding gerechtvaardigd is. De recente meerjarencijfers van de NV Empatec laten die optie echter niet toe. Vooreerst is aldus nog geen structurele doorbelasting arbeidsvermogen/arbeidscapaciteit aan de NV Empatec opgenomen, wel wordt dit nadrukkelijk als optie beschikbaar gehouden.

In plaats daarvan is de bijdrage van de gemeenten m.i.v. 2021 verhoogd van € 2.000 naar € 3.000 per SE. Dit is structureel verwerkt in de voorliggende herziene (meerjaren) begroting 2021 en wordt verwerkt in de eerste begroting 2022. Bij de behandeling van de herziene begroting 2022 vindt een heroverweging plaats van de structureel noodzakelijke gemeentelijke bijdrage. Hierbij zal rekening worden gehouden met de landelijke ontwikkelingen rond de SW bedrijven en de uitwerking van het keuzedocument.

3/6

INT

Alternatieven Niet van toepassing Vervolg Na behandeling in de aangesloten gemeenteraden vindt vaststelling in het AB plaats. Vervolgens wordt de vastgestelde herziene begroting bij de Provincie Fryslan ingediend. Inwonersparticipatie Niet van toepassing Communicatie Het AB van de GR Fryslan-West wordt geinformeerd over het besluit. Financiën Resultaat GR Fryslan-West na wijziging Kosten- en opbrengstenverdeling en na verhoging gemeentelijke bijdrage m.i.v. 2021 van € 2.000 naar € 3.000 per SE (tabel x € 1.000, behalve aantal SE) 2019 2020 Aantal SE pm Extra bijdrage pm resultaat GR resultaat NV *)

(2.963) 792

pm pm

2021 893 893

2022 847 847

2023 798 798

2024 756 756

2025 702 702

226 (1.080)

177 569

166 (116)

(74) (116)

(141) (116)

geconsolideerd (2.171) pm (854) 746 50 (190) (257) *) Resultaat NV 2021 t/m 2025: Basis is het overzicht meerjarencijfers van de NV Empatec met daarop in mindering gebracht de gevolgen van de wijziging in Kosten- en opbrengstenverdeling waarbij het effect van 2021 ad € 1.277.000 onverkort is doorgetrokken naar de jaren 2022 t/m 2025. Een prognose voor een dergelijke termijn is gezien de onzekerheid rondom omzet, Corona effecten en impact businesscase onzeker.

Effect voor de gemeente Waadhoeke De verhoging van de gemeentelijke bijdrage per SE heeft een negatief effect op de begroting 2021 en de meerjarenraming. In de begroting 2021 is een raming opgenomen van 220 x € 2.000 = € 440.000. In 2021 is € 157.000 extra nodig. Onderstaand de meerjarenreeks met per jaar het extra benodigd bedrag. Dit moet meegenomen worden in de Kadernota 2022-2025. 2021

2022

2023

2024

2025

199

189

177

168

156

Aantal SE x € 3.000

597.000

567.000

531.000

504.000

468.000

Extra benodigd budget

157.000

127.000

91.000

64.000

28.000

Aantal SE

Juridisch kader Wet Gemeenschappelijke Regelingen Participatiewet

4/6

INT

Gemeenschappelijke Regeling Fryslan-West Gemeentewet Bijlagen Bijlage 1: Herziene begroting 2021 GR Fryslân-West (Corsanr. 21.112104) Bijlage 2: Aanbiedingsbrief DB bij de herziene begroting GR Fryslan-West (Corsanr. 21.112103) Bijlage 3: Brief Provincie Fryslân “Besluit begroting 2021 verdaagd” (Corsanr. 21.112105)

Burgemeester en wethouders van Waadhoeke

, burgemeester

, secretaris

5/6

INT

NR.: 21.201569

De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 134-2021;

BESLUIT

1. Kennis te nemen van de herziene begroting 2021 van de GR Fryslan-West 2. Geen zienswijze te geven op de herziene begroting 2021 3. De hogere bijdrage van € 157.000 in 2021 ten laste te brengen van de reserve Sociaal Domein 4. De hogere bijdrage met ingang van 2022 structureel mee te nemen in de Kadernota 20222025.

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 29-4-2021,

{{Signer2}}

{{Signer1}}

Dit document is digitaal ondertekend.

6/6

, voorzitter

, griffier