Raadsvoorstel Eerste begroting 2022 GR Fryslan West 21.318702.pdf

INT

AAN DE RAAD Agenda: 01-07-2021 Franeker, 01-06-2021

Onderwerp Eerste begroting 2022 GR Fryslan-West Portefeuillehouder Wethouder B. Tol Auteur Carla Damink, 0649390351/carla.damink@terschelling.nl Samenvatting In de periode april/mei 2021 is de herziene begroting 2021 aan de gemeenteraden voorgelegd om daarover gevoelens te uiten. Als gevolg van de deels synchroon lopende planningen zijn in de voorliggende eerste begroting 2022 deze mogelijke zienswijzen niet verwerkt. Voor zover te adresseren zijn ze opgenomen in de oplegger bij deze eerste begroting 2022. De in de herziene begroting 2021 doorgevoerde kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslân-West en NV Empatec alsmede de structurele verhoging van de bijdrage per SE naar € 3.000 zijn ook in de voorliggende eerste begroting 2022 verwerkt. De eerste begroting van de GR-Fryslan-West wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur (AB) nadat de gemeenteraden de gelegenheid hebben gehad om hun wensen en bedenkingen over de herziene begroting kenbaar te maken. Voorstel 1. Kennis te nemen van de eerste begroting 2022 van de GR Fryslan-West 2. Geen zienswijze te geven op de eerste begroting 2022

*CONCEPT* 21.318702

1/6

INT

Inleiding De gemeenschappelijke Regeling Fryslan-West (GR) is een gemeenschappelijke regeling voor de uitvoering van taken op het gebied van gesubsieerde arbeid. Deze sociale werkvoorziening bestaat uit twee onderdelen: de GR en de uitvoeringsorganisatie NV Empatec. De GR is 100% aandeelhouder van de NV. Een aantal onderwerpen in de voorliggende eerste begroting 2022 worden hierna kort aangestipt: 1. De wijziging in de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslân-West en NV Empatec zoals deze in de herziene begroting 2021 is doorgevoerd is aangevuld met een bijstelling van € 70.000 structureel ten laste van de GR. Deze mutatie betreft de post overige kosten zoals accountant/advieskosten, en kosten van contributies, abonnementen en verzekeringen welke direct aan de GR zijn te relateren. 2. Tevens is met ingang van 2022 structureel € 45.000 opgenomen als budget ter dekking van de kosten van de "eigen" GR secretaris en controller. 3. Bijdrage per SE € 3.000. Besproken is de mogelijkheid om structureel -een deel van- het arbeidsvermogen/arbeidscapaciteit door de GR Fryslan-West aan NV Empatec door te belasten. De meest recente meerjarencijfers van de NV Empatec laten die optie echter niet toe. In plaats daarvan is de bijdrage van de gemeenten m.i.v. 2021 structureel verhoogd van € 2.000 naar € 3.000 per SE 4.

Bij de behandeling van de herziene begroting 2022 vindt heroverweging plaats van de structureel noodzakelijke gemeentelijke bijdrage. Hierbij zal rekening worden gehouden met de landelijke ontwikkelingen rond de SW bedrijven en de uitwerking van het keuzedocument. Beoogd (meetbaar) effect Het gevoelen van de raad over de herziene begroting van de GR te uiten. Aanvullend om de begroting 2022 tijdig in te dienen bij de Provincie. Motivering Argumenten 1.1 De eerste begroting 2022 is structureel sluitend. De herziene begroting voldoet aan de toezichtcriteria van de Provincie. 2.1 Er komen geen punten naar voren waarover een gevoelen geuit moet worden. Op grond van artikel 18 lid 2 van de GR wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om haar wensen en bedenkingen kenbaar te maken. Kanttekeningen In het meerjarenperspectief is geen rekening gehouden met de uitwerking van het keuzedocument. De uitwerking van het keuzedocument vindt momenteel plaats. De resultaten worden in het najaar verwacht.

2/6

INT

Analyse Kosten- en opbrengstenverdeling In de herziene begroting 2021 zijn wijzigingen in de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslan-West en NV Empatec doorgevoerd. Het basis uitgangspunt daarbij is dat de directe kosten en opbrengsten die samenhangen met de doelgroepen waarvoor NV Empatec is opgericht ten laste komen van de GR Fryslan-West. In de NV Empatec komt de directe omzet die het gevolg is van alle bedrijfsactiviteiten van NV Empatec, Pastiel en Wurkjouwer, de inkoopkosten van deze omzet en de kosten van kader/staf die wordt ingezet om de doelgroepen te begeleiden alsmede de overige kosten (direct en indirect) die noodzakelijk zijn voor de bedrijfsmatige aansturing om de producten en diensten te vervaardigen en verkopen van NV Empatec, Pastiel en Wurkjouwer. De wijziging in de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslân-West en NV Empatec zoals deze in de herziene begroting 2021 is doorgevoerd is in de Begroting 2022 aangevuld met een bijstelling van € 70.000 structureel ten laste van de GR. Deze mutatie betreft de post overige kosten zoals accountant/advieskosten, en kosten van contributies, abonnementen en verzekeringen welke direct aan de GR zijn te relateren. Tevens is met ingang van 2022 structureel € 45.000 opgenomen als budget ter dekking van de kosten van de “eigen” GR secretaris en controller.

Bijdrage per SE € 3.000 Na toepassing van de wijziging in de kosten- en opbrengsten verdeling resteerde nog een negatief saldo voor de GR Fryslan-West. Besproken is de mogelijkheid om structureel -een deel van- het arbeidsvermogen/arbeidscapaciteit door de GR Fryslan-West aan NV Empatec door te belasten. Het personeel (beschikbaar gesteld en betaald door de GR Fryslan-West) levert immers toegevoegde waarde voor de NV Empatec waardoor een vergoeding gerechtvaardigd is. De recente meerjarencijfers van de NV Empatec laten die optie echter niet toe. Vooreerst is aldus nog geen structurele doorbelasting arbeidsvermogen/arbeidscapaciteit aan de NV Empatec opgenomen, wel wordt dit nadrukkelijk als optie beschikbaar gehouden. In plaats daarvan is de bijdrage van de gemeenten m.i.v. 2021 verhoogd van € 2.000 naar € 3.000 per SE. Dit is structureel verwerkt met ingang van de herziene (meer jaren) begroting 2021 en verwerkt in de voorliggende eerste begroting 2022. Bij de behandeling van de herziene begroting 2022 vindt een heroverweging plaats van de structureel noodzakelijke gemeentelijke bijdrage. Hierbij zal rekening worden gehouden met de landelijke ontwikkelingen rond de SW bedrijven en de uitwerking van het keuzedocument. Alternatieven Niet van toepassing Vervolg Na behandeling in de aangesloten gemeenteraden vindt vaststelling in het AB plaats.

Vervolgens wordt de vastgestelde herziene begroting bij de Provincie Fryslan ingediend.

3/6

INT

Inwonersparticipatie Niet van toepassing Communicatie Het AB van de GR Fryslan-West wordt geinformeerd over het besluit. Financiën Resultaat GR Fryslan-West (tabel x € 1.000, behalve aantal SE) 2020 P 2021 Aantal SE 893 resultaat GR resultaat NV *)

(1.354) 656

2022 847

2023 798

2024 756

2025 702

2026 648 328 pm

226

98

3

31

285

*1)(377)

*2) 569

*2)(116)

*2)(116)

*2)(116)

geconsolideerd (698) (151) 667 (113) (85) 169 pm *1) In het resultaat NV Empatec over 2021 is een corona subsidie bate van € 700.000 verwerkt. *2) Resultaat NV 2021 t/m 2025: Basis is het overzicht meerjarencijfers van de NV Empatec met daarop in mindering gebracht de gevolgen van de wijziging in Kosten- en opbrengstenverdeling waarbij het effect van 2021 ad € 1.277.000 voor de GR FW onverkort is doorgetrokken naar de NV Empatec over de jaren 2022 t/m 2025. Een prognose voor een dergelijke termijn is gezien de onzekerheid rondom omzet, mogelijk structurele Corona effecten, impact businesscase, etc. etc. (zeer) onzeker.

Effect voor de gemeente Waadhoeke (tabel x € 1.000, behalve aantal SE) 2020 2021 Aantal SE 199

2022 189

2023 177

2024 168

2025 156

2026 144

1e begr. 2022 597 567 531 504 468 Huidige raming 440 440 440 440 440 Kadernota 2022 *1) (157) (127) (91) (64) (28) Aanvullend *1) Zie reeks Raadsadvies herziene begroting GR FW 2021 (Raad 29 april 2021) *2) Bate

432 440 *2)

8

Verloop Algemene Reserve ( t Stand a b 2019 e 2020 prognose l 2021 begroot 2022 begroot x € 1.000)

1 januari

Resultaat

4.538 1.575 5.221 5.447

- 2.963 -1.354 226 98

4/6

Storting 0 5.000 0 0

31 december 1.575 5.221 5.447 5.545

INT

Juridisch kader Wet Gemeenschappelijke Regelingen Participatiewet Gemeenschappelijke Regeling Fryslan-West Gemeentewet Bijlagen Bijlage 1: Eerste begroting 2022 GR Fryslân-West corsanummer 21.118904 Bijlage 2: Aanbiedingsbrief DB bij de eerste begroting 2022 GR Fryslan-West corsanummer 21.118905

Burgemeester en wethouders van Waadhoeke

, burgemeester

, secretaris

5/6

INT

NR.: 21.318702

De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 0106-2021;

BESLUIT

1. Kennis te nemen van de eerste begroting 2022 van de GR Fryslan-West 2. Geen zienswijze te geven op de eerste begroting 2022

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 01-07-2021,

{{Signer2}}

{{Signer1}} Dit document is digitaal ondertekend.

6/6

, voorzitter

, griffier