Raadsadvies Jaarstukken 2020 Dienst SoZaWe.pdf

INT

AAN DE RAAD Agenda: 25-11-2021 Franeker, 28-10-2021

Onderwerp Jaarstukken Dienst SozaWe Noard West Fryslan Portefeuillehouder Wethouder B. Tol Auteur Pier van Olphen 0618311389 Samenvatting Ter informatie doen wij u de jaarstukken van de Dienst SoZaWe toekomen. Deze jaarstukken 2020 zijn in juli vastgesteld door het bestuur van de Dienst. De accountant heeft een goedkeurende verklaring verstrekt en deze is opgenomen in de jaarstukken. Hiermee wordt voldaan aan artikel 25 lid I van de GR. De cijfers in de definitieve jaarstukken 2020 wijken af van de voorlopige cijfers die in de jaarrekening 2020 van de afzonderlijke gemeenten zijn opgenomen. Uit de definitieve cijfers volgt een nabetaling van € 141.886. Dit komt ten laste van de Reserve Sociaal Domein. Dit voorstel is opgenomen in de begrotingswijzigingen die u later in deze raadvergadering nog voorgelegd krijgt.

Voorstel 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2020 van de Dienst SoZaWe Noard West Fryslan

Inleiding In de Jaarstukken 2020 van Waadhoeke zijn de voorlopige cijfers 2020 van de Dienst opgenomen. De afrekening van de Dienst geeft een voordeel van € 319.428. Dat komt, omdat de Dienst de kapitaalverstrekkingen TOZO uit hun exploitatie heeft gehaald en verplaatst naar de balans. Voor Waadhoeke betekent dit eveneens een overheveling van de exploitatie naar de balans. Als we dieper inzoomen op de TOZO zien we het volgende. Waadhoeke had over 2020 een voorschot TOZO ontvangen van in totaal € 9,3 miljoen. In de Jaarstukken 2020 van Waadhoeke is *CONCEPT* 1/5

INT

rekening gehouden met een uitgave van € 4,8 miljoen op basis van de voorlopige cijfers van de Dienst; er is een terugbetaling aan het Rijk van € 4,5 miljoen op de balans opgenomen. Uit de definitieve cijfers blijkt op exploitatiebasis een voordeel van € 461.314, die bestaat uit een nadeel van € 39.600 op de uitvoeringslasten TOZO en een voordeel van € 500.914 vanwege de overheveling van de kapitaalverstrekkingen naar de balans. Wat moet er verrekend worden met het Rijk: (1) we verwachten van het Rijk € 39.600 ter dekking van de hogere uitvoeringslasten. (2) Kapitaalverstrekkingen worden geacht terugbetaald te worden aan de gemeente door degene die ze heeft ontvangen, want het zijn leningen. Pas op dát moment ontstaat een feitelijke terugbetalingsverplichting van de gemeente aan het Rijk. Daarom nemen we een schuld op de balans op van € 500.914. De mutaties als gevolg van de TOZO vallen per saldo tegen elkaar weg (budgettair neutraal). De overige mutaties als gevolg van de definitieve cijfers van de Dienst geven een nadeel van € 141.886. Het incidentele nadeel komt ten laste van de Reserve Sociaal Domein. In onderstaande tabel (1.) is de specificatie opgenomen:

Participatie Inkomen (excl TOZO) Inkomen - TOZO Armoedebestrijding Wmo Jeugd Bedrijfsvoering Totaal gem. bijdrage Dienst SoZaWe TOZO -voorschot verrekening met Rijk Saldo

Verschil met Voorlopige voorlopige Definitieve Verschil Begroting cijfers cijfers cijfers concept en 2020 2020 2020 2020 definitieve Waadhoeke Dienst Dienst Dienst jaarstukken 1.774.917 1.477.828 297.089 1.477.828 0 15.591.325 15.337.416 253.909 15.518.243 -180.827 9.310.045 4.798.612 4.511.433 4.337.298 461.314 1.791.135 1.697.813 93.322 1.747.640 -49.827 9.500.268 10.193.769 -693.501 10.172.619 21.150 11.958.000 12.458.000 -500.000 12.559.800 -101.800 6.439.109 6.104.945 334.164 5.935.527 169.418 56.364.799 52.068.383 4.296.416 51.748.955 319.428 -9.310.045 -4.798.612 4.511.433 -4.337.298 -461.314 47.054.754 47.269.771 -215.017 47.411.657 -141.886

Beoogd (meetbaar) effect Hiermee wordt voldaan aan de gemeenschappelijke regeling.

2/5

INT

Motivering Argumenten 1.1 op grond van de wet gemeenschappelijke regelingen dient uw raad kennis te nemen van deze stukken.

Analyse In onderstaande tabel is de specificatie opgenomen: Verschil met voorlopige Verschil cijfers Definitieve concept en 2020 cijfers 2020 definitieve Dienst Dienst jaarstukken 297.089 1.477.828 0 253.909 15.518.243 -180.827 4.511.433 4.337.298 461.314 93.322 1.747.640 -49.827 -693.501 10.172.619 21.150 -500.000 12.559.800 -101.800 334.164 5.935.527 169.418

Participatie Inkomen (excl TOZO) Inkomen - TOZO Armoedebestrijding Wmo Jeugd Bedrijfsvoering

Voorlopige Begroting cijfers 2020 2020 Waadhoeke Dienst 1.774.917 1.477.828 15.591.325 15.337.416 9.310.045 4.798.612 1.791.135 1.697.813 9.500.268 10.193.769 11.958.000 12.458.000 6.439.109 6.104.945

Totaal gem. bijdrage Dienst SoZaWe

56.364.799 52.068.383 4.296.416

TOZO -voorschot verrekening met Rijk

Saldo

51.748.955

319.428

-9.310.045 -4.798.612 4.511.433

-4.337.298

-461.314

47.054.754 47.269.771

47.411.657

-141.886

-215.017

Alternatieven n.v.t. Vervolg n.v.t. Inwonersparticipatie n.v.t. Communicatie n.v.t. Financiën Dit voorstel heeft geen financiële gevolgen. Indien uw raad instemt met de begrotingswijziging is de stand van de stand van de reserve sociaal domein na deze wijziging € 522.018.

3/5

INT

Juridisch kader Wet gemeenschappelijke Regelingen Gemeentewet Bijlagen

4/5

INT

Bijlage 1: Jaarstukken 2020 dienst SoZaWe

NR.: 21.141498

De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 12-10-2021;

BESLUIT

1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2020 van de Dienst SoZaWe Noard West Fryslan

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 25-11-2021,

{{Signer2}}

, voorzitter

Signed By: Waanders, M.C.M. <m.waanders@waadhoeke.nl> 29/11/2021 15:10:25 CET ID: 38a7aa9a-1444-4f50-abf9-8313e88aadaf Auth: Scribble

{{Signer1}}

, griffier

Signed By: Bruinsma, W. <w.bruinsma@waadhoeke.nl> 30/11/2021 12:07:56 CET ID: 38a7aa9a-1444-4f50-abf9-8313e88aadaf Auth: Scribble

Dit document is digitaal ondertekend.

5/5