Raadsadvies Eerste Begroting 2023 Fryslan West-Waadhoeke

INT

AAN DE RAAD Agenda: 2 juni 2022 Franeker, 10 mei 2022

Onderwerp Eerste begroting 2023 GR Fryslân-West Portefeuillehouder Mw. B. Tol Auteur Beleidsteam sociaal domein NWF

Samenvatting De eerste begroting 2023 sluit met een positief resultaat en voldoet aan de toezichtcriteria van de Provincie. Ten opzichte van de begroting 2022 zijn er geen wijzigingen in de kostenen opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslan-West en NV Empatec doorgevoerd Op 3 maart jl. hebben de gemeenteraden van De Fryske Marren, Harlingen en Waadhoeke de Businesscase Werkleerbedrijf vastgesteld. Naar aanleiding van de businesscase is de meerjarenraming geactualiseerd. In de Businesscase is een transitiebudget beschikbaar gesteld voor de dekking van mogelijke transitiekosten. Er komt 50% ten laste van de gemeenschappelijke regeling en 50% ten laste van Empatec NV. De 50% die ten laste komt van de GR Fryslân-West is opgenomen in de begroting van de GR. De eerste begroting van de GR-Fryslan-West wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur (AB) nadat de gemeenteraden de gelegenheid hebben gehad om hun wensen en bedenkingen over de begroting kenbaar te maken.

Voorstel 1) Kennis te nemen van de eerste begroting 2023 van de GR Fryslan-West; 2) Geen zienswijze in te dienen op de eerste begroting 2023.

*CONCEPT* CONCEPT

1/6

INT

Inleiding De gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West (GR) is een gemeenschappelijke regeling voor de uitvoering van taken op het gebied van gesubsidieerde arbeid. Deze sociale werkvoorziening bestaat uit twee onderdelen: de GR en de uitvoeringsorganisatie NV Empatec. De deelnemende gemeenten (Harlingen, Súdwest-Fryslân, Waadhoeke en De Fryske Marren), verenigd in de GR, zijn gezamenlijk voor 100% aandeelhouder van de NV Empatec. De medewerkers Wet sociale werkvoorziening (Wsw’ers) en de mensen met een beschutte werkplek werken feitelijk bij Empatec, zij zijn echter (op grond van wettelijke regels verplicht) in dienst bij het openbaar lichaam, de GR. Het bestuur van de GR bestaat uit de verantwoordelijke portefeuillehouders van de gemeenten en geeft richting en opdracht aan de NV. Bestuursleden hebben mandaat van en leggen verantwoording af aan de colleges van Burgemeester en Wethouders. De gemeenteraden hebben de mogelijkheid om hun mening te geven (“gevoelen te uiten”) over de begrotingen van de GR en hun visie aan hun respectievelijke colleges mee te geven. In de voorliggende eerste begroting 2023 zijn een aantal onderwerpen die we kort onder de aandacht brengen.

• mutaties ten opzichte van de eerste begroting 2022 • de gevolgen van de vastgestelde Businesscase Werkleerbedrijf voor de meerjarenraming van de GR • het transitiebudget dat in de Businesscase is opgenomen De toelichting is hieronder terug te vinden onder de paragraaf argumenten. De GR heeft de gemeenten verzocht te reageren vóór 24 juni. Beoogd effect Het gevoelen van de raad over de eerste begroting 2023 van de GR te uiten. Motivatie/argumenten eventuele alternatieven 1.1 De eerste begroting 2023 is structureel sluitend De eerste begroting 2023 sluit met een positief resultaat van € 75.000 en voldoet aan de toezichtcriteria van de Provincie. 1.2 Er zijn geen wijzigingen in de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR en de NV Ten opzichte van de begroting 2022 zijn er geen wijzigingen in de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslân-West en NV Empatec doorgevoerd. Het basis uitgangspunt wordt gehanteerd, waarbij de directe kosten en opbrengsten die samenhangen met de doelgroepen waarvoor NV Empatec is opgericht ten laste komen van de GR F-W. In de NV Empatec komt de directe omzet die het gevolg is van alle bedrijfsactiviteiten van NV Empatec, Pastiel en Wurkjouwer. Ook horen hier de inkoopkosten bij van deze omzet en de kosten van kader/staf die wordt ingezet om de

2/6

INT

doelgroepen te begeleiden alsmede de overige kosten (direct en indirect) die noodzakelijk zijn voor de bedrijfsmatige aansturing om de producten en diensten te vervaardigen en verkopen van NV Empatec, Pastiel en Wurkjouwer. 1.3 Naar aanleiding van de businesscase is de meerjarenraming geactualiseerd. Op 3 maart jl. hebben de gemeenteraden van De Fryske Marren, Harlingen en Waadhoeke de Businesscase Werkleerbedrijf vastgesteld. Het blijkt dat de gemeentelijke bijdrage door met name verbetering van het subsidieresultaat SW kan afnemen. Het effect van deze lagere gemeentelijke bijdrage wordt onder het kopje Financiën verder uitgewerkt. Ook is dit in bijlage 1 de begroting 2023 GR op pagina 24 inzichtelijk gemaakt. 1.4 Het transitiebudget is verwerkt in de voorliggende begroting. In de Businesscase is een transitiebudget beschikbaar gesteld voor de dekking van mogelijke transitiekosten. Hiervoor is gedurende vier jaar (2022 t/m 2025) een budget beschikbaar van € 500.000, derhalve een totaal van € 2.000.000. Deze bedragen voor de transitiekosten worden uitsluitend aangewend om eventuele boventalligheid van ongesubsidieerd personeel op te lossen voor zover dat niet via natuurlijk verloop kan worden opgevangen. Indien er geen transitiekosten zijn, worden de middelen niet voor andere doeleinden gebruikt.

Er komt 50% ten laste van de gemeenschappelijke regeling en 50% ten laste van Empatec NV. De 50% die ten laste komt van de GR Fryslân-West (€ 250.000 euro per jaar in de eerste 4 jaar van het Werkleerbedrijf) wordt opgenomen in de begroting van de GR. De kosten worden gedekt door een extra gemeentelijke bijdrage naar rato van het aantal arbeidsjaren Wsw (oftewel SE). Dit wordt toegelicht onder het kopje Financiën. 2.1 Geen zienswijze indienen De meerjarenbegroting van de GR laat een positieve meerjarenreeks zien. Kanttekeningen Voor de volledigheid voegen wij de kanttekening uit het Raadsvoorstel m.b.t. de Businesscase d.d. 3 maart 2022 toe. “Verwachtingen in de Businesscase omtrent de rijksbijdrage Wsw voor de loonkosten komen niet uit De Businesscase is voor een deel gebaseerd op verwachtingen over toekomstig rijksbeleid. Dit betreft in ieder geval de rijksbijdrage Wsw in de loonkosten en de herijking van de sociale werkvoorziening ten gunste van de doelgroepen. De afgelopen jaren nam het subsidietekort elk jaar verder toe. Naar het zich nu laat aanzien, is er per Wsw-plek (SE) meer subsidie beschikbaar voor de loonkosten en kan de gemeentelijke bijdrage in de periode 2022-2026 dalen. Dit wordt anders als het Rijk zou besluiten het macrobudget te verlagen waardoor de bijdrage per Wsw-plek afneemt”.

3/6

INT

Financiën In onderstaande tabel worden het aantal SE (subsidie eenheden op basis waarvan het Rijk de subsidie verstrekt) benoemd voor onze gemeente. Tevens is een reservering per SE voor de transitiekosten opgenomen t/m 2025. Bij de kadernota 2023-2026 wordt de structurele afbouw van de gemeentelijke bijdrage vanaf 2023 verwerkt. In 2022 was de gemeentelijke bijdrage € 3.000 per SE, deze wordt in 2023 afgebouwd naar € 2.612 (€ 2.300 + € 312). Onderstaande bedragen zijn overgenomen uit de begroting van de GR (incl afrondingsverschillen).

Waadhoeke aantal SE gemeentelijke bijdrage per SE subtotaal bijdrage transitiekosten per SE subtotaal totaal jaarlijkse mutatie

2023 177 2.300 407.169 312 55.714 462.883

2024 168 1.800 302.832 331 55.608 358.440 104.443

2025 157 1.000 156.800 356 55.536 212.336 146.104

2026 144 200 28.848 28.848 183.488

Bron: begroting 2023 GR

Participatie, Communicatie & Publicatie Het AB van de GR Fryslan-West wordt geinformeerd over het besluit. Procedure Na behandeling in de gemeenteraden vindt vaststelling in het AB plaats. Vervolgens dient de GR de vastgestelde begroting bij de Provincie Fryslan in. Bijlagen Bijlage 1: Eerste begroting 2023 GR Fryslân-West Bijlage 2: Aanbiedingsbrief DB bij de eerste begroting 2023 GR Fryslan-West

4/6

INT

Burgemeester en wethouders van Waadhoeke

, burgemeester

, secretaris

5/6

INT

NR.: CONCEPT De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 10 mei 2022;

BESLUIT

1) Kennis te nemen van de eerste begroting 2023 van de GR Fryslan-West; 2) Geen zienswijze in te dienen op de eerste begroting 2023.

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 2 juni 2022,

{{Signer2}}

, voorzitter

Signed By: Waanders, M.C.M. <m.waanders@waadhoeke.nl> 14/06/2022 10:41:49 CEST ID: 5c668ebb-7b1f-4a90-a30f-9e5b76f6f954 Auth: Scribble

{{Signer1}}

, griffier

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 14/06/2022 13:42:46 CEST ID: 5c668ebb-7b1f-4a90-a30f-9e5b76f6f954 Auth: Scribble

Dit document is digitaal ondertekend.

6/6