RA Jaarstukken 2021

AAN DE RAAD

Datum opgesteld

8 juni 2022

Datum agendering Onderwerp Portefeuillehouder

14 juni 2022 Jaarstukken 2021 M. van der Meer

Behandelend ambtenaar E-mailadres Telefoonnummer

J. Bouma j.bouma@waadhoeke.nl

Samenvatting Voorstel 1. De jaarstukken 2021 vast te stellen; 2. Enkele overschrijdingen op programma's en investeringskredieten alsnog te autoriseren; 3. Na vaststelling van de jaarstukken 2021het resultaat als volgt te bestemmen:  € 79.215 voor afronding van het project Spoardykje Tzummarum;  € 187.692 voor de verdere aanpak van de warmte- en energietransitie;  € 289.229 toe te voegen aan onvoorzien met bestemming;  € 200.000 voor uitgesteld onderhoud wegen;  € 237.000 toe te voegen aan de Coronareserve, en  € 3.853.168 toe te voegen aan de algemene reserve.

Inleiding Het college van burgemeester en wethouders legt met de jaarstukken 2021 verantwoording af aan de raad over het in 2021 gevoerde bestuur. Beoogd (meetbaar) effect Met het tijdig vaststellen van de jaarstukken wordt het college ontlast voor het het in 2021 gevoerde bestuur en wordt vooldaan aan de Gemeentewet. Motivering Argumenten 1.1 Het college legt met de jaarstukken verantwoording af over het gevoerde bestuur. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. De jaarrekening betreft alle baten en lasten van de gemeente. 1.2 Het is aan de raad om de jaarstukken vast te stellen. Met het vaststellen van de jaarstukken door de raad wordt het college ontlast voor het in 2021 gevoerde bestuur (ofwel financieel beheer en beleid). 2.1 Hiermee stemt de raad achteraf in met overschrijdingen. Er zijn enkele overschrijdingen van geautoriseerde budgetten geconstateerd namelijk bij: - programma 5 Onderwijs - programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing - twee investeringskredieten. De eerste twee bedoelde overschrijdingen zijn niet vooraf door te raad geautoriseerd maar passen wel binnen het beleid van de Gemeente Waadhoeke. De overschrijding op de kredieten zijn onrechtmatig want vooraf niet door de raad geautoriseerd. Zie toelichting op deze overschrijdingen onder Financiën.

3.2 De raad kan aan het resultaat een andere bestemming dan de algemene reserve geven. De jaarrekening 2021 sluit met een positief resultaat van € 4.846.304. Voorgesteld wordt om hiervan in 2022 € 993.136 specifiek te bestemmen aan “lopende zaken” en de rest (is € 3.853.168) toe te voegen aan de algemene reserve. De specifieke bestemming in 2022 die wordt voorgesteld is als volgt: € 79.215 voor afronding van het project Spoardykje Tzummarum; € 187.692 voor de verdere aanpak van de warmte- en energietransitie; € 289.229 voor versterking dienstverlening gemeenten, kwaliteitsborging Bouw- en woningtoezicht en inburgering (via het budget onvoorzien met bestemming); € 200.000 voor uitgesteld onderhoud wegen, en € 237.000 toe te voegen aan de Coronareserve. Kanttekeningen Analyse In de jaarstukken is een analyse opgenomen van het resultaat.

2

| Jaarstukken 2021

Relevante cijfers n.v.t. Samenleving n.v.t. Ontwikkelingen en trends n.v.t. Alternatieven n.v.t. Vervolg De jaarstukken worden direct na vaststelling verstuurd naar de provincie Fryslân en het CBS zodat deze vóór 15 juli 2022 ingediend zijn. Inwonersparticipatie n.v.t. Communicatie De jaarstukken 2021 zijn openbaar met plaatsing op de website van de gemeenteraad van Waadhoeke. Financiën Programma 5. Onderwijs: overschrijding van € 127.000 wordt o.a. veroorzaakt door hogere lasten voor het gymnastiekonderwijs, zowel door hogere tarieven zwembaden als de vervoerskosten. Daarnaast zijn de kosten van verduurzaming van gymnastieklokalen hoger uitgevallen dan begroot. Programma 9. Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing: op dit programma zorgen de grondexploitatie en de stads- en dorpsvernieuwing (S&D) voor een overschrijding van de lasten met € 237.000. De lasten en baten op het terreing van de grondexploitatie en de Stads- en dorpsvernieuwingsprojecten lopen niet altijd in het tempo waarin ze bij de kredietverlening in de begroting worden opgenomen. Investering aanschaf/vervanging klepelmaaiers: in 2021 zijn 2 klepelmaaiers aangeschaft voor € 71.000 per stuk. Er was vervangingsbudget aanwezig in de begroting, maar omdat de kosten boven de € 50.000 zijn moeten deze investeringen geactiveerd worden.

Er is verzuimd vooraf een krediet aan te vragen met een voorstel voor dekking van de kapitaallasten. Investering huisvesting Waadhoeke: in 2021 zijn de laatste stappen inzake de inrichting van het terrein rond het gemeentehuis afgerond. In 2021 is nog afgerond € 126.000 uitgegeven. In totaliteit is er een overschrijding van € 210.000 zichtbaar op het in 2017 beschikbaar gestelde totaalkrediet van € 6.700.000. De overschrijding is met name veroorzaakt door de genoemde terreininrichting, wat een lang proces is geweest, met tussentijdse planaanpassingen. Hierdoor zijn de kosten hoger uitgevallen dan destijds was voorzien.

3

| Jaarstukken 2021

Juridisch kader Gemeentewet en BBV Bijlagen Bijlage 1: Jaarstukken 2021 Burgemeester en wethouders van Waadhoeke

, burgemeester

, secretaris

4

| Jaarstukken 2021

NR.: D2022-06-012791 De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 14 juni 2022;

BESLUIT 1. De jaarstukken 2021 vast te stellen; 2. Enkele overschrijdingen op programma's en investeringskredieten alsnog te autoriseren; 3. Na vaststelling van de jaarstukken 2021het resultaat als volgt te bestemmen:  € 79.215 voor afronding van het project Spoardykje Tzummarum;  € 187.692 voor de verdere aanpak van de warmte- en energietransitie;  € 289.229 toe te voegen aan onvoorzien met bestemming;  € 200.000 voor uitgesteld onderhoud wegen;  € 237.000 toe te voegen aan de Coronareserve, en  € 3.853.168 toe te voegen aan de algemene reserve.

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 7 juli 2022,

{{Signer2}}

, voorzitter

Signed By: Waanders, M.C.M. <m.waanders@waadhoeke.nl> 14/07/2022 21:55:50 CEST ID: 5f608d2b-6b78-4525-bc4b-7a025b017f30 Auth: Scribble

{{Signer1}}

, griffier

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 12/07/2022 16:16:53 CEST ID: 5f608d2b-6b78-4525-bc4b-7a025b017f30 Auth: Scribble

5

| Jaarstukken 2021

Dit document is digitaal ondertekend.

6

| Jaarstukken 2021