Bijlage 2 Invulling beschikbare ruimte 2023 (1e begrotingswijziging 2023)
Tekst van het document
Invulling beschikbare ruimte 2023 (1e begrotingswijziging 2023) ___________________________________
Zaaknummer : 2022-227266
Inhoudsopgave
1. Inleiding ...............................................................................................................................................3 2. Voorstellen collegeprogramma ...........................................................................................................4 Structureel ...........................................................................................................................................4 Incidenteel ...........................................................................................................................................6 3. Voorstellen bestaand beleid................................................................................................................7 Structureel ...........................................................................................................................................7 Incidenteel ...........................................................................................................................................8 4. Conclusie..............................................................................................................................................9
Gemeente Waadhoeke
Invulling beschikbare ruimte 2023
1. Inleiding Proces De gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 13 oktober 2022 kennis genomen van het collegeprogramma. De financiële vertaling en de budgetaanvragen bestaand beleid zijn, met inachtneming van de vier amendementen, vastgesteld door de raad. Daarnaast zijn er twee moties aangenomen. De besluitvorming van de raad is vertaald in dit document. Het betreft de structurele budgetaanvragen met ingang van 2023 en de incidentele budgetaanvragen voor 2023. De technische verwerking vindt plaats in deze eerste begrotingswijziging van 2023. Beschikbare ruimte Het saldo van de programmabegroting 2023 is € 6.292.797. In de programmabegroting is voorgesteld het saldo als volgt te verdelen: ➢ € 700.000 structureel in te zetten en toe te voegen aan de beschikbare ruimte voor het coalitieakkoord/collegeprogramma en; ➢ € 5.592.797 incidenteel in te zetten. Structurele inzet Zoals aangegeven in de financiële vertaling van het collegeprogramma is in 2023 beschikbaar voor het coalitieakkoord/collegeprogramma een structureel budget van € 250.000. Hierop wordt in mindering gebracht de kapitaallast van het fietspad Hatzum-Winsum van € 44.000 (= € 206.000). Daaraan is toegevoegd vanuit het saldo van de programmabegroting 2023 € 700.000. Deze toevoeging is conform het raadsvoorstel bij de programmabegroting 2023. Totaal komt de beschikbare ruimte op € 906.000 in 2023.
Daarnaast is in meerjarenperspectief een jaarlijkse stijging met € 250.000 meegenomen. Er is beschikbaar voor de aanvragen voortvloeiend uit bestaand beleid een bedrag van € 471.248. Incidentele inzet Vanuit het saldo van de begroting wordt € 5.592.797 incidenteel ingezet. Daarnaast is de ruimte boven de risiconorm van de algemene reserve (AR) beschikbaar. De meest actuele stand van de AR, na de 12e begrotingswijziging, is € 21.270.627. De actuele risiconorm conform de programmabegroting 2023 is € 16.300.000. Dit geeft incidentele ruimte van € 4.720.195. In totaal is de beschikbare incidentele ruimte berekend op € 10.312.992. In de Financiële vertaling van het collegeprogramma was rekening gehouden met de laatst bekende risiconorm van € 15,7 miljoen uit de Jaarstukken 2021. Zeer recent is de risiconorm geactualiseerd naar € 16,3 miljoen. Dit wordt met name veroorzaakt door het risico op de middelen jeugd. Toch houden wij vast aan de incidentele budgetaanvragen zoals deze op 13 oktober aan u gepresenteerd zijn en waarmee u hebt ingestemd. Onze inspanning is er op gericht de algemene reserve zo spoedig mogelijk weer op het gewenste niveau te brengen. Dit kan door meevallers ten gunste van de algemene reserve te brengen.
3
Gemeente Waadhoeke
Invulling beschikbare ruimte 2023
2. Voorstellen collegeprogramma De raad heeft op 13 oktober jongstleden besluiten genomen, waaronder een aantal moties en amendementen. Het betreft de volgende wijzigingen op de aangeleverde voorstellen: - de subsidie aan de Koornbeurs wordt structureel verhoogd met € 75.000, in plaats van met € 168.500 zoals eerder was aangegeven. Hierbij is afgesproken dat binnen de raad nog een inhoudelijke discussie wordt gevoerd; - de gevolgen van de invoering van de CO2-ladder à structureel € 15.800 en incidenteel € 25.810 zijn opgenomen; - € 750.000 voor een nieuwe reserve Duurzaam Wonen en een verlaging van gelijke omvang van de dotatie aan het Stads- en dorpsvernieuwingsfonds - verbreding van de voorgestelde reserve Bermbeheer naar biodiversiteit. De toelichtingen op de verschillende onderwerpen zijn overeenkomstig de stukken voor de raadsvergadering van 13 oktober.
Structureel De voorstellen met structurele consequenties zijn opgenomen in onderstaande tabel: Onderwerp (bedragen in €) Budget ontwikkellijnen Milieu / Duurzaamheid - Natuur- en Milieueducatie Cultuurcoaches Preventie inzet van sport als middel Subsidie De Koornbeurs Regeling Volwassenenfonds sport en cultuur Wachtlijst Beschut Werken 2022 oplossen Praktijkondersteuning huisarts (POH) Jeugd Pilot Grutsk - kinderopvang De Bolder continueren Pilot Grutsk - huiskamer De Bolder continueren CO2-ladder Starterslening Totaal structureel
2023 -100.000 -30.000 -60.000 -35.000 -75.000 -40.000 -52.640 -75.000 -40.000 -30.000 -15.800 -12.000 -565.440
2024 -100.000 -30.000 -60.000 -35.000 -75.000 -40.000 -52.640 -75.000 -40.000 -30.000 -15.800 -30.000 -583.440
2025 -100.000 -30.000 -60.000 -35.000 -75.000 -40.000 -52.640 -75.000 -40.000 -30.000 -15.800 -48.000 -601.440
2026 -100.000 -30.000 -60.000 -35.000 -75.000 -40.000 -52.640 -75.000 -40.000 -30.000 -15.800 -66.000 -619.440
De stijging van de kosten in 2024 en verder betreft de starterslening. Op basis van de werkelijke ontwikkelingen wordt dit onderdeel meegenomen als autonome ontwikkeling in de kadernota 20242027.
4
Gemeente Waadhoeke
Invulling beschikbare ruimte 2023
De formatieve voorstellen met structurele consequenties zijn opgenomen in onderstaande tabel: Onderwerp (bedragen in €) Evenementencoördinator Projectleider Netwerkcentrum De Opstap - Sociale Inclusie Formatie cultuur Formatie adviseur gezondheid Formatie BOA jeugd Formatie sociale inclusie agenda Adviseur landbouw Formatie duurzaamheid Formatie OOV Totaal formatie structureel ingroeimodel: 1e jaar 55% 2e jaar 80% daarna 100%
2023 -55.000 -65.000 -40.000 -40.000 -30.000 -40.000 -55.000 -80.000 -80.000 -485.000 -266.750
2024 -55.000 -65.000 -40.000 -40.000 -80.000 -40.000 -55.000 -80.000 -80.000 -535.000 -428.000
2025 -55.000 -65.000 -40.000 -40.000 -80.000 -40.000 -55.000 -80.000 -80.000 -535.000 -535.000
2026 -55.000 -65.000 -40.000 -40.000 -80.000 -40.000 -55.000 -80.000 -80.000 -535.000 -535.000
2023 -565.440 -266.750 -832.190
2024 -583.440 -428.000 -1.011.440
2025 -601.440 -535.000 -1.136.440
2026 -619.440 -535.000 -1.154.440
De totale budgetbehoefte is: Onderwerp (bedragen in €) Budgetaanvragen collegeprogramma structureel Budgetaanvragen collegeprogramma formatie structureel Totaal
Bovenstaande cijfers afgezet tegen de beschikbare ruimte levert het volgende beeld: Onderwerp (bedragen in €) totaal voorstellen collegeprogramma totaal beschikbaar restant beschikbaar
2023 -832.190 906.000 73.810
2024 -1.011.440 1.156.000 144.560
2025 -1.136.440 1.406.000 269.560
2026 -1.154.440 1.656.000 501.560
Het resterende bedrag blijft voorlopig staan, in afwachting van de bespreking subsidie Koornbeurs.
5
Gemeente Waadhoeke
Invulling beschikbare ruimte 2023
Incidenteel De voorstellen met incidentele financiële gevolgen zijn in onderstaande tabel opgenomen: Onderwerp (bedragen in €) Dotatie Ontwikkelfonds Toerisme - Toeristische Overstap Punten (TOP) Toerisme - promotie waterrecreatie Inzet ondersteuning sport (Her)inrichting speeltuinen en beweegtuinen Advieskosten ivm duurzame openbare zwemvoorziening Dotatie reserve ecologisch bermbeheer en biodiversiteit Sociale inclusie Agenda Een integraal plan opstellen voor de verduurzaming van maatschappelijk vastgoed (scholen, sportaccommodaties, cultuur- en zorggebouwen) Milieu / Duurzaamheid - Energiecoaches Milieu / Duurzaamheid - Maatwerkadviezen CO2-ladder Het Dorpen- en wijkenfonds verbeteren en continueren Dotatie Stads- en dorpsvernieuwingsfonds Dotatie bestemmingsreserve Duurzaam Wonen Totaal incidenteel
2023 -4.000.000 -27.000 -8.000 -35.000 -150.000 -50.000 -760.000 -150.000 -100.000
-270.000 -180.000 -25.810 -1.200.000 -1.950.000 -750.000 -9.655.810
2024
2025
2026
-
-
-
De formatieve voorstellen met incidentele financiële gevolgen staan in onderstaande tabel: Onderwerp (bedragen in €) Formatie adviseur arbeidsmigranten Formatie ondernemers- en duurzaamheidsloket Totaal formatie incidenteel
2023 -55.000 -80.000 -135.000
2024
2025
2026
2023 -9.655.810 -135.000 -9.790.810
2024
2025
2026
2024
2025
2026
In totaal betekent dit: Onderwerp (bedragen in €) Budgetaanvragen collegeprogramma incidenteel Budgetaanvragen collegeprogramma incidenteel Formatie Totaal
Afgezet tegen de beschikbare ruimte geeft dit het volgende beeld: Onderwerp (bedragen in €) totaal voorstellen collegeprogramma totaal beschikbaar restant beschikbaar
2023 -9.790.810 10.312.992 522.182
6
Gemeente Waadhoeke
Invulling beschikbare ruimte 2023
3. Voorstellen bestaand beleid De voorstellen voor budgetaanvragen bestaand beleid zijn ongewijzigd opgenomen conform de besluitvorming van 13 oktober.
Structureel De voorstellen met structurele financiële consequenties zijn: Onderwerp Bijdrage Friese projectenmachine Subsidie zwemvijver Swanneblom Slappeterp Verhoging structurele subsidie aan Stichting Stjoer Continuering weerbaarheidstrainingen na wegvallen GIDSgelden Budget programma Dienstverlening Totaal aangeleverd structureel
2023 -29.440 -4.250 -19.138 -30.000
2024 -37.260 -4.250 -19.138 -30.000
2025 -37.260 -4.250 -19.138 -30.000
2026 -37.260 -4.250 -19.138 -30.000
-50.000 -132.828
-50.000 -140.648
-50.000 -140.648
-50.000 -140.648
De stijging met ingang van 2024 betreft de bijdrage Friese projectenmachine. Wij zullen de kostenstijging bij de kadernota 2024-2027 opnieuw tegen het licht houden. De structurele formatieve uitbreidingen staan in onderstaande tabel: Onderwerp Formatie juridisch medewerker V&VTH Formatie ondersteunende afdelingen Totaal aangeleverd structureel ingroeimodel: 1e jaar 55% 2e jaar 80% daarna 100%
2023 -80.000 -400.000 -480.000 -264.000
2024 -80.000 -400.000 -480.000 -384.000
2025 -80.000 -400.000 -480.000 -480.000
2026 -80.000 -400.000 -480.000 -480.000
2023 -132.828 -264.000 -396.828
2024 -140.648 -384.000 -524.648
2025 -140.648 -480.000 -620.648
2026 -140.648 -480.000 -620.648
2023 -396.828 471.248 74.420
2024 -524.648 471.248 -53.400
2025 -620.648 471.248 -149.400
2026 -620.648 471.248 -149.400
In totaal betekent dit: Onderwerp (bedragen in €) Budgetaanvragen bestaand beleid structureel Budgetaanvragen bestaand beleid formatie structureel Totaal
en afgezet tegen de beschikbare ruimte: Onderwerp (bedragen in €) totaal voorstellen bestaand beleid totaal beschikbaar restant beschikbaar
Het verwachte tekort in meerjarenperspectief zien wij in relatie tot de restantraming op onvoorzien structureel 2022, die nog doorwerkt en hier nog niet in mee is genomen. Voor het overige wordt hier bij de kadernota nadrukkelijk stilgestaan.
7
Gemeente Waadhoeke
Invulling beschikbare ruimte 2023
Incidenteel De voorstellen op grond van het bestaande beleid met incidentele financiële gevolgen zijn in onderstaande tabel opgenomen: Onderwerp (bedragen in €) Aanvullen en moderniseren gymmaterialen Gymmateriaal nieuwe gymzaal MFA Sexbierum Gemeentelijke archeologische inventarisatiekaart Onderzoek pachtovereenkomsten Organisatie Ontwikkel Programma Dienstverleningsfonds Doorontwikkeling Programma Digitaal Werken 2023 Totaal
2023 -100.000 -80.000 -50.000 -20.000 -240.000 -350.000 -72.200 -912.200
2024
2025
2026
2023 -80.000 -80.000
2024
2025
2026
2023 -912.200 -80.000 -992.200
2024
2025
2026
2025
2026
De bijbehorende formatieaanvraag is: Onderwerp (bedragen in €) Formatie - extra adviseur Publieksdienstverlening Totaal aangeleverd incidenteel formatie
In totaal betekent dit: Onderwerp (bedragen in €) Budgetaanvragen bestaand beleid incidenteel Budgetaanvragen bestaand beleid formatie incidenteel Totaal
Afgezet tegen de beschikbare ruimte levert een tekort, zoals aangegeven in de inleiding. Onderwerp (bedragen in €) totaal voorstellen bestaand beleid totaal beschikbaar tekort (onder risiconorm)
2023 -992.200 522.182 -470.018
8
2024
Gemeente Waadhoeke
Invulling beschikbare ruimte 2023
4. Conclusie Op de beschikbare structurele ruimte in 2023 voor het collegeprogramma blijft € 73.810 over. Wij adviseren het resterende bedrag voorlopig te laten staan, in afwachting van de bespreking subsidie Koornbeurs. In meerjarenperspectief is voldoende ruimte, omdat deze middelen elk jaar toenemen met € 250.000. Op de beschikbare structurele ruimte in 2023 voor het bestaand beleid blijft € 74.420 over. In meerjarenperspectief is onvoldoende ruimte. De structurele doorwerking van het restantbedrag van onvoorzien structureel 2022 lijkt het tekort in 2024 af te kunnen dekken. Voor het overige wordt de beoordeling in de volgende kadernota gemaakt. De beschikbare incidentele ruimte is onvoldoende ten opzichte van de (bijgesteld) risiconorm, concreet € 470.018. Wij houden vast aan de incidentele budgetaanvragen zoals deze op 13 oktober aan u gepresenteerd en door u besloten zijn. Onze inspanning is er op gericht de AR zo spoedig mogelijk weer op het gewenste niveau te brengen.
9